1 código de valores mobiliários: Guangdong Dazhi Environmental Protection Technology Incorporated Company(300530) abreviatura de valores mobiliários: ST Dazhi Anúncio No.: 2022048 anúncio da Hunan Lingpai Dazhi Technology Co., Ltd. sobre as medidas regulatórias ou penalidades tomadas pelas autoridades reguladoras de valores mobiliários e bolsas nos últimos cinco anos desde a sua listagem, Hunan Lingpai Dazhi Technology Co., Ltd. (doravante referida como “empresa” ou “tecnologia Dazhi”) tem estado em estrita conformidade com o direito das sociedades da República Popular da China De acordo com os requisitos da lei de valores mobiliários da República Popular da China, as Regras de Listagem da joia da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras leis e regulamentos relevantes e as disposições dos estatutos sociais, estamos comprometidos em melhorar a estrutura de governança corporativa, estabelecer e melhorar o sistema de controle interno, padronizar a operação da empresa, promover o desenvolvimento sustentável, estável e saudável da empresa e melhorar continuamente o nível de governança corporativa. De acordo com os requisitos, as medidas regulatórias da empresa ou punição e retificação tomadas pelo departamento regulador de valores mobiliários e a bolsa nos últimos cinco anos são anunciadas da seguinte forma: 1. Após auto-inspeção, a empresa não foi punida pelo departamento regulador de valores mobiliários e a bolsa nos últimos cinco anos. 2,Através do auto-exame das medidas regulamentares tomadas pelas autoridades reguladoras de valores mobiliários e a bolsa nos últimos cinco anos, a empresa recebeu duas cartas regulamentares do departamento de gestão das empresas GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen e uma carta de aviso do escritório regulador de Guangdong da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China nos últimos cinco anos. A empresa recebeu a carta de supervisão em Guangdong Dazhi Environmental Protection Technology Incorporated Company(300530) da empresa (carta de supervisão GEM [2018] n.º 31): a empresa realizou a 11ª reunião do segundo conselho de administração em 7 de agosto de 2017, deliberau e aprovou a proposta de utilização de parte dos fundos levantados ociosos para gestão de caixa, e concordou em utilizar os fundos levantados temporariamente ociosos de no máximo RMB 80 milhões para gestão de caixa. Em 18 de abril de 2018, o anúncio de Guangdong Dazhi Environmental Protection Technology Incorporated Company(300530) na confirmação pós-venda do uso de alguns fundos levantados ociosos para gerenciamento de caixa divulgado pela empresa mostrou que a empresa usou os fundos levantados ociosos de 80 milhões de yuans e 17 milhões de yuans para comprar China Agricultural Bank Of China Limited(601288) renda garantida em tempo real e produtos financeiros de renda flutuante garantida em 18 de outubro de 2017 e 28 de novembro de 2017 respectivamente, Excedeu a quantidade deliberada pelo conselho de administração em 17 milhões de yuans. A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes. 2. Os problemas acima foram causados pela operação errada do pessoal relevante da empresa. Em 16 de abril de 2018, a empresa resgatou todo o excesso de 17 milhões de yuans de produtos financeiros, e os fundos relevantes foram transferidos para a conta especial para fundos levantados da empresa. O departamento de gestão da gem lembrou a empresa, “Os atos acima mencionados violam o disposto nos artigos 1.4 e 11.2.1 das Regras de Listagem GEM (Revisão 2014) e no artigo 1.4 das Diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas na gema (Revisão 2015). Solicita-se ao conselho de administração da empresa que preste total atenção aos problemas acima mencionados, tire lições e faça retificação oportuna para evitar a recorrência dos problemas acima. As Regras de Listagem GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen (revisadas em 2014) e as diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas GEM (revisadas em 2015) cumprem com seriedade e tempo a obrigação de divulgação de informações. Todos os membros do conselho de administração de uma empresa cotada devem garantir que a informação divulgada é verdadeira, precisa e completa, sem declarações falsas, seriamente enganosas ou omissões importantes, e assumir responsabilidades individuais e conjuntas por sua garantia. ” A empresa presta total atenção aos problemas acima, tira lições e faz retificação oportuna, e cumpre com seriedade e tempo a obrigação de divulgação de informações. 2. Em 19 de março de 2021, a empresa recebeu a decisão de Emitir cartas de advertência para Guangdong Dazhi Environmental Protection Technology Incorporated Company(300530) , Xu Huanxin, Zheng Kaiyan, Cai Zhihua, Cai Zhibin e Dong Shicai (No. [2021] 13) (doravante denominadas “cartas de advertência”) emitidas pelo escritório regulador de Guangdong da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, Os principais conteúdos são os seguintes: ” Guangdong Dazhi Environmental Protection Technology Incorporated Company(300530) , Xu Huanxin, Zheng Kaiyan, Cai Zhihua, Cai Zhibin e Dong Shicai: de acordo com as medidas de inspeção in loco de empresas listadas (anúncio CSRC [2010] No. 12) e outros regulamentos, nosso Bureau realizou inspeção in loco em Guangdong Dazhi Environmental Protection Technology Incorporated Company(300530) (doravante referida como “tecnologia Dazhi “ou” a empresa “), e encontrou os seguintes problemas na empresa: primeiro, a divulgação de informações relacionadas ao negócio de comércio de produtos químicos da empresa é imprecisa e incompleta. A Dazhi Technology começou a realizar negócios de comércio de produtos químicos em 2018. Em nome de sua subsidiária integral Guangzhou Dazhi New Material Technology Co., Ltd. (doravante denominada “Dazhi novo material”), a Dazhi Technology realizou negócios de comércio de produtos químicos com a Jiangsu MCC Chemical Co., Ltd. (doravante denominada “Jiangsu MCC”) e a Jiangsu Baohua International Trade Co., Ltd. (doravante denominada “Jiangsu Baohua”), O método específico é que Dazhi novo material compra produtos químicos de Jiangsu Baohua e, em seguida, vende-os para Jiangsu Zhongye. Jiangsu Baohua fornece-os diretamente para Jiangsu Zhongye de acordo com a ordem de entrega emitida pela Dazhi novo material. Em 2018 e 2019, a tecnologia Dazhi reconheceu a receita de vendas da Jiangsu MCC de 337655 milhões de yuans e 276519 milhões de yuans respectivamente, formando um lucro bruto de 662100 yuans e 2,0135 milhões de yuans respectivamente, representando 0,99% e 5,67% do lucro contábil total do ano, respectivamente. Até o final de 2019, o saldo das contas a receber de Dazhi novo material para Jiangsu MCC atingiu 31,796 milhões de yuans. Em abril de 2020, a reunião de acionistas da tecnologia Dazhi aprovou a transferência de 100% do patrimônio líquido de novos materiais Dazhi para Cai Zhihua, o controlador real original, a um preço de 116419 milhões de yuans com base em ativos líquidos. A empresa recuperou todos os fundos de transação de ações de novos materiais Dazhi, e não há saldo da conta corrente com Jiangsu MCC na demonstração consolidada de 2020. A inspecção concluiu que existiam os seguintes problemas no comércio de produtos químicos entre a Dazhi Technology e a Jiangsu Baohua e a Jiangsu MCC: em primeiro lugar, após verificação por uma empresa em Jiangsu, o fornecedor a montante das actividades comerciais relevantes comunicadas à Dazhi Technology e ao seu intermediário, e uma empresa em Shandong, o comprador final das vendas de produtos de base, as empresas acima referidas afirmaram que não havia vendas ou aquisições relevantes. Em segundo lugar, a Dazhi Technology e sua subsidiária Dazhi novos materiais não participaram do transporte, armazenamento, aceitação e entrega de mercadorias no comércio de produtos químicos, não implementaram controle efetivo sobre o processo de circulação de mercadorias e não forneceram um certificado logístico de terceiros comprovando a existência de circulação de mercadorias reais. Terceiro, os locais de entrega de mercadorias de Jiangsu Baohua e Jiangsu MCC fornecidos pela tecnologia Dazhi são os locais de negócios de registro industrial e comercial da parte afiliada da Jiangsu MCC. A parte afiliada é uma empresa química, e seu escopo de negócios não tem negócios de armazenamento. Em quarto lugar, Jiangsu Baohua tem uma relação próxima com Jiangsu MCC, e os fundos nas contas bancárias relevantes das duas empresas são freqüentes. Entre eles, Jiangsu Baohua transferiu imediatamente cada pagamento antecipado de novos materiais Dazhi para Jiangsu MCC. Em quinto lugar, Cai Zhihua confirmou que Jiangsu Baohua foi introduzido a ele por uma afiliada da Jiangsu MCC. Dazhi tecnologia e Dazhi novos materiais não forneceram evidências de inquérito de outros fornecedores no processo de determinar Jiangsu Baohua como um fornecedor de bens relevantes.
Sexto, as contas de aceitação comercial emitidas pela Jiangsu MCC para novos materiais Dazhi em 2018 e 2019 estavam atrasadas e não podiam ser descontadas. Entre eles, depois que as contas em 2018 estavam em atraso, os novos materiais da Dazhi receberam o pagamento da Jiangsu MCC até 20 de março de 2019 e imediatamente transferiram para Jiangsu Baohua como pagamento antecipado para a compra de bens relevantes em 2019. O novo material Dazhi não teve entrada de caixa correspondente a todos os bens vendidos pela Jiangsu MCC em 2019, e as faturas relevantes não foram recuperadas após terem sido transformadas em contas a receber. Posteriormente, foi emitido com a transferência de capital próprio do novo material Dazhi, o que não causou perdas reais à tecnologia Dazhi. Para resumir, no anúncio de resposta à carta de inquérito de auditoria da Bolsa de Valores de Shenzhen emitido pela Dazhi tecnologia em 16 de julho e 29 de outubro de 2020, a divulgação de informações relacionadas à entrega real de mercadorias no negócio comercial da empresa com Jiangsu Baohua e Jiangsu MCC, a busca da empresa por fornecedores de acordo com o inquérito e outros fatores abrangentes, e a cobrança de pagamentos de transações é imprecisa e incompleta, o que não revela totalmente os riscos de negócios comerciais relevantes. Os atos acima mencionados violam as disposições relevantes do Artigo 2 das medidas para a administração da divulgação de informações de empresas cotadas. 2,Falha em divulgar relações com partes relacionadas e transações relacionadas conforme necessário. Após a investigação, Guangzhou Ronghou Trading Co., Ltd. (doravante referido como Guangzhou Ronghou) tem a seguinte relação estreita com a tecnologia Dazhi e seu controlador real original Cai Zhihua: primeiro, Guangzhou Ronghou foi criada em outubro de 2016, e Wang, o acionista industrial e comercial de registro e representante legal, é a cidade natal do cônjuge de CAI Zhihua. Em dezembro de 2020, o representante legal, diretor executivo e gerente geral de Guangzhou Ronghou foi mudado para Su, que é a cidade natal de 4 Cai Zhihua. Em segundo lugar, em 2019, o negócio comercial da Guangzhou Ronghou de compra de commodities a granel da tecnologia Dazhi veio inteiramente da Cai Zhihua, e a parte interessada disse que era um empréstimo pessoal. Em terceiro lugar, o selo oficial, licença comercial, conta bancária principal e ukey bancário on-line de Guangzhou Ronghou serão gerenciados pela equipe de tecnologia Dazhi antes de novembro de 2020. Os procedimentos de mudança industrial e comercial e principais procedimentos de pagamento de contas bancárias serão tratados pela equipe de tecnologia Dazhi. Todos os procedimentos para negócios de comércio de commodities a granel e vendas de commodities a granel serão tratados pela equipe de tecnologia Dazhi. De acordo com as disposições pertinentes do n.o 3 do artigo 71.o das medidas para a administração da divulgação de informações das empresas cotadas, a Guangzhou Ronghou e a tecnologia Dazhi formam uma relação conexa. A tecnologia Dazhi não divulgou o relacionamento relacionado e transações relacionadas com Guangzhou Ronghou desde 2016, o que viola as disposições dos artigos 2 e 48 das medidas para a administração da divulgação de informações de empresas listadas. 3,As estimativas contabilísticas da empresa para a provisão para dívidas ruins de grandes contas a receber são inconsistentes. Em 2019, porque Dazhi novos materiais venderam produtos químicos para Jiangsu MCC, as contas a receber da Jiangsu MCC eram 31,796 milhões de yuans. Em novembro de 2019, devido à proposta de venda de 100% de capital próprio de novos materiais Dazhi, a Dazhi Technology contratou a empresa de contabilidade Ásia Pacific (Grupo) (doravante referida como Ásia Pacific Institute) para realizar uma auditoria especial sobre a fusão e o balanço da empresa-mãe de novos materiais Dazhi em 31 de outubro de 2019. Para as contas a receber que a Dazhi novos materiais não conseguiu recuperar da Jiangsu MCC, a provisão de má dívida de RMB 3,1796 milhões foi retirada de acordo com o montante significativo único e a taxa de perda de crédito esperada de 10%. Em 25 de abril de 2020, a tecnologia Dazhi divulgou o relatório anual de 2019, que não listava as contas a receber da Jiangsu MCC como as contas a receber para as quais a provisão de dívida ruim foi retirada de acordo com a única major, mas incluída na combinação característica de risco de crédito, e a provisão de dívida ruim foi retirada à taxa de perda de crédito esperada de 5%. Sob a condição de que não haja mudança significativa no risco de crédito de recebíveis com valor único significativo, a tecnologia Dazhi apresenta estimativas contábeis inconsistentes antes e depois da retirada de reservas de má dívida, o que não cumpre o disposto no artigo 48 das normas contábeis para empresas Artigo 22 – reconhecimento e mensuração de instrumentos financeiros, resultando em informações financeiras relevantes imprecisas divulgadas pela empresa e violando o disposto no artigo 2 das medidas administrativas para divulgação de informações de empresas listadas. 4,A gestão de informação interna da empresa não é padronizada. Artigo 6.º o sistema de registo para a alteração de informações privilegiadas e o registo do direito de controlar os activos da sociedade cotada que não cumpram o disposto no artigo 7.º. Xu Huanxin, o atual presidente da Dazhi Technology, Zheng Kaiyan, o atual secretário do conselho de administração e diretor financeiro da empresa, Cai Zhihua, o então presidente e gerente geral da empresa, Cai Zhibin, o então secretário do conselho de administração, e Dong Shicai, o então diretor financeiro da empresa, não cumpriram a obrigação de diligência e responsabilidade de acordo com o artigo 3 das medidas para a administração da divulgação de informações das empresas cotadas, e foi principalmente responsável pelas violações relevantes da empresa, Xuhuanxin, Zheng Kaiyan e Cai Zhihua são principalmente responsáveis por todos os problemas acima da empresa, Cai Zhibin é principalmente responsável pelo segundo e quarto problemas mencionados acima, e Dong Shicai é principalmente responsável pelo segundo problema mencionado acima. De acordo com o disposto nos artigos 58.º e 59.º das medidas para a administração da divulgação de informações de empresas cotadas, nosso escritório decidiu tomar medidas de supervisão administrativa para emitir cartas de advertência à Dazhi Technology e Xu Huanxin, Zheng Kaiyan, Cai Zhihua, Cai Zhibin e Dong Shicai. Você deve aprender seriamente, fortalecer seriamente o estudo das leis e regulamentos de valores mobiliários e desempenhar suas funções de acordo com as leis e regulamentos. Ao mesmo tempo, a empresa deve conduzir a responsabilidade interna para o pessoal responsável relevante, apresentar o relatório de retificação e relatório de responsabilidade interna ao Bureau no prazo de 30 dias após receber esta decisão e enviar uma cópia para a Bolsa de Valores de Shenzhen. Se não estiver satisfeito com esta medida de supervisão e gestão, pode solicitar uma reconsideração administrativa à Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China no prazo de 60 dias a contar da data de receção desta decisão; Pode ainda instaurar uma ação judicial perante o tribunal popular competente no prazo de 6 meses a contar da data de recepção desta decisão. Durante o período de reconsideração e contencioso, as medidas de supervisão e gestão acima referidas não serão suspensas.” Depois de receber a carta de advertência, a empresa e os responsáveis relevantes atribuem grande importância aos problemas apontados na carta de advertência, aprendem plenamente lições, fortalecem seriamente o estudo das leis e regulamentos relevantes, documentos normativos e do sistema de gestão interna da empresa, melhoram a conscientização da operação padronizada e seguem os requisitos das normas de divulgação de informações das empresas listadas; Os procedimentos de revisão necessários foram complementados para algumas transações; Apresentar atempadamente o relatório de retificação, conforme necessário, e iniciar a responsabilização interna das pessoas responsáveis relevantes; Ao mesmo tempo, os diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa cumprirão com seriedade suas obrigações de diligência, promoverão o funcionamento padronizado da empresa, impedirão a recorrência das questões acima, melhorarão continuamente a qualidade da divulgação de informações, salvaguardarão os interesses da empresa e de todos os acionistas e promoverão o desenvolvimento saudável, estável e sustentável da empresa. 3. Em 16 de abril de 2021, a empresa recebeu a carta de supervisão em Guangdong Dazhi Environmental Protection Technology Incorporated Company(300530) (carta de supervisão GEM [2021] n.º 51): constatou-se que a empresa teve as seguintes violações: em primeiro lugar, a divulgação de informações relacionadas ao negócio de comércio de produtos químicos da empresa era imprecisa e incompleta. Dazhi tecnologia começou a desenvolver negócios de comércio de produtos químicos em 2018, em nome de Dazhi novos materiais, uma subsidiária integral, e Jiangsu Zhongxin
