Cosco Shipping Development Company Limited(601866)
Emitir ações para comprar ativos comprar ativos 2021
Cumprimento dos compromissos de desempenho
Relatório de garantia
Relatório de verificação da página de índice
Notas sobre a implementação dos compromissos de desempenho de 2021 de emissão de ações para compra de ativos e compra de ativos 1-3
Contadores públicos certificados ShineWing, Chaoyang men North Street, Dongcheng District, Beijing Tel: + 86 (010) 65542288, 9 / F, bloco a, Fu Hua Manson,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District, Beijing, fax: + 86 (010) 65547190 contas públicas certificadas 100027, P.R.China facile: + 86 (010) 65547190 ações emitidas para comprar ativos adquiridos em 2021
Relatório de garantia sobre o cumprimento dos compromissos de desempenho
XYZH/2022BJAA130216
Todos os accionistas:
Realizamos um trabalho de garantia sobre a declaração anexa sobre a realização de compromissos de desempenho de 2021 de emissão de ações para compra de ativos e compra de ativos (doravante referida como declaração sobre a realização de compromissos de desempenho) elaborada por Cosco Shipping Development Company Limited(601866) (doravante referida como Cosco Shipping Development Company Limited(601866) ).
Cosco Shipping Development Company Limited(601866) a gerência da empresa é responsável por preparar a declaração de cumprimento dos compromissos de desempenho de acordo com as medidas administrativas para a reestruturação de ativos importantes das empresas cotadas (Despacho n.º 53 da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China) emitidas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, e garantir que seu conteúdo é verdadeiro, preciso e completo, e não há distorções materiais causadas por fraude ou erro. Nossa responsabilidade é expressar opiniões de garantia sobre a implementação de compromissos de desempenho com base na implementação de trabalhos de garantia.
Realizamos o trabalho de garantia de acordo com as disposições de outras normas de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócios de garantia que não a auditoria ou revisão de informações financeiras históricas, de modo a explicar se não há nenhuma falha material na realização de compromissos de desempenho e obter garantia razoável. No processo de realização do trabalho de garantia, implementamos os procedimentos de garantia necessários, como inquérito, inspeção e recalculação, e os procedimentos selecionados dependem do nosso julgamento profissional. Acreditamos que o nosso trabalho de garantia fornece uma base razoável para emitir pareceres de garantia.
Cosco Shipping Development Company Limited(601866) explicação sobre a implementação do compromisso anual de desempenho 2021 da emissão de ações para compra de ativos e compra de ativos
1 de janeiro de 2021 a 31 de dezembro de 2021
(salvo indicação em contrário no presente relatório)
Cosco Shipping Development Company Limited(601866)
Notas sobre a implementação dos compromissos anuais de desempenho de 2021 para a compra de ativos através da emissão de ações, em conformidade com as disposições relevantes das medidas para a administração da reestruturação importante de ativos de sociedades cotadas promulgadas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, Cosco Shipping Development Company Limited(601866) (a seguir designada por: a empresa) preparou as notas sobre a implementação dos compromissos anuais de desempenho de 2021 para a compra de ativos através da emissão de ações (a seguir designada por: a implementação dos compromissos de desempenho). A empresa garante que o conteúdo da declaração de realização do compromisso de desempenho é verdadeiro, preciso e completo, e não há registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
1,Informação básica sobre a emissão de acções para aquisição de activos
De acordo com a proposta de Cosco Shipping Development Company Limited(601866) emissão de ações para aquisição de ativos e captação de fundos de apoio e transações com partes relacionadas aprovadas pela primeira assembleia geral extraordinária da empresa em 2021, primeira assembleia geral A-share em 2021 e primeira assembleia geral H-share em 2021, A empresa emitiu ações à COSCO Shipping Investment Holding Co., Ltd. (doravante denominada “COSCO Shipping Investment Holding”) para adquirir 100% de capital próprio da Universal Oriental International Container (Qidong) Co., Ltd. (doravante denominada “Qidong universal”), 100% de capital próprio da Universal Oriental International Container (Qingdao) Co., Ltd. (doravante denominada “Qingdao universal”) O preço de emissão do capital de 100% da Huanyu Oriental international container (Ningbo) Co., Ltd. (doravante denominada “Huanyu Ningbo”) e do capital de 100% da Shanghai Huanyu Logistics Technology Co., Ltd. (doravante denominada “tecnologia Huanyu”) (doravante referida como esta transação) é de 2,51 yuan por ação. De acordo com a proposta de distribuição de lucros da empresa em 2020 deliberada e aprovada pela Assembleia Geral Anual da empresa 2020, a empresa distribuirá um dividendo monetário de RMB 0,56 (incluindo impostos) a todos os acionistas por cada 10 ações, com base no capital social total registrado na data de registro de capital social no momento da distribuição de lucros em 2020 menos o saldo das ações recompradas na conta especial de recompra naquele momento. Após o ajuste ex dividendo e ex direito, o preço de emissão dos ativos adquiridos pelas ações emitidas desta vez é determinado como 2,46 yuan / ação. De acordo com o preço ajustado, o número de novas ações emitidas pela empresa para COSCO Shipping Investment Control para os ativos adquiridos pelas ações emitidas desta vez é 1447917519 ações.
Em 20 de outubro de 2021, a empresa recebeu a resposta sobre Aprovação do pedido de Cosco Shipping Development Company Limited(601866) emissão de ações à COSCO Shipping Investment Holding Co., Ltd. para aquisição de ativos e captação de fundos de apoio (zjxk [2021] No. 3283) emitido pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China.
A partir de 10 de novembro de 2021, a empresa adquiriu 100% do patrimônio líquido da Huanyu Qidong, 100% do patrimônio líquido da Huanyu Qingdao, 100% do patrimônio líquido da Huanyu Ningbo e 100% do patrimônio líquido da tecnologia Huanyu.
Foi verificado pela ShineWing Certified Public Accountants (sociedade geral especial) e emitido o relatório de verificação de capital xyzh / 2021bjaa131537 em 10 de novembro de 2021 Cosco Shipping Development Company Limited(601866) sobre a implementação dos compromissos anuais de desempenho 2021 de emissão de ações para compra de ativos e compra de ativos de 1 de janeiro de 2021 a 31 de dezembro de 2021
(salvo indicação em contrário no presente relatório)
2,Conteúdo do compromisso de desempenho
Na transação de emissão de ações para compra de ativos desta vez, o devedor compensador do compromisso de desempenho é COSCO Shipping Investment Control. (1) Ativos de compensação de desempenho Huanyu Qidong
COSCO Shipping Investimento e controle prometem que, se a transação for concluída antes de 31 de dezembro de 2021 (inclusive), COSCO Shipping Investimento e controle prometem que a participação de receita auditada dos ativos de compensação de desempenho da Huanyu Qidong em 2021, 2022 e 2023 não será inferior a 2021200 yuan, 141800 yuan e 1159200 yuan respectivamente. Se a transação não puder ser concluída antes de 31 de dezembro de 2021 (inclusive), o COSCO Shipping Investment Control promete que a participação da receita auditada dos ativos de compensação de desempenho da Huanyu Qidong em 2022, 2023 e 2024 não será inferior a 141800 yuan, 1159200 yuan e 1040400 yuan respectivamente.
No final de cada exercício fiscal durante o período de compensação de desempenho, a empresa cotada deve decidir e contratar uma empresa de contabilidade em conformidade com as disposições da lei de valores mobiliários para auditar Huanyu Qidong e emitir pareceres especiais de auditoria. Se a participação de renda dos ativos de compensação de desempenho auditados realizada pela Huanyu Qidong durante o período de compensação de desempenho for menor do que a participação de renda prometida da Huanyu Qidong, o COSCO Shipping Investment Control deve primeiro compensar a empresa listada com as ações da empresa listada obtidas através desta transação, e a parte insuficiente deve ser compensada em dinheiro.
(2) Ativos de compensação de desempenho da tecnologia Huanyu
O investimento e o controle da COSCO Shipping prometem que, se a transação for concluída antes de 31 de dezembro de 2021 (inclusive), o investimento e o controle da COSCO Shipping prometem que a participação total da receita auditada dos ativos de compensação de desempenho da tecnologia Huanyu em 2021, 2022 e 2023 não será inferior a 7,4732 milhões de yuans, 5,1046 milhões de yuans e 4,1958 milhões de yuans respectivamente. Se a transação não puder ser concluída antes de 31 de dezembro de 2021 (inclusive), o COSCO Shipping Investment Control promete que a participação total da receita auditada dos ativos de compensação de desempenho de tecnologia universal em 2022, 2023 e 2024 não será inferior a 5104600 yuan, 4195800 yuan e 3644900 yuan respectivamente.
No final de cada ano fiscal durante o período de compensação de desempenho, a empresa listada deve decidir e contratar uma empresa de contabilidade que atenda às disposições da lei de valores mobiliários para auditar a tecnologia Huanyu e emitir pareceres especiais de auditoria. Se a participação de renda dos ativos de compensação de desempenho auditados realizados pela tecnologia Huanyu durante o período de compensação de desempenho for menor do que a participação de renda prometida da tecnologia Huanyu, COSCO Shipping Investment Control deve primeiro compensar a empresa listada com as ações da empresa listada obtidas através desta transação, e a parte insuficiente deve ser compensada em dinheiro.
Cosco Shipping Development Company Limited(601866) sobre a implementação dos compromissos anuais de desempenho 2021 de emissão de ações para compra de ativos e compra de ativos de 1 de janeiro de 2021 a 31 de dezembro de 2021
(salvo indicação em contrário no presente relatório)
3,Cumprimento dos compromissos de desempenho em 2021
A participação da receita auditada dos ativos de compensação de desempenho de tecnologia Huanyu Qidong e Huanyu em 2021 é a seguinte:
Unidade: 10000 yuan
Número de compromissos de desempenho em 2021 e taxa de realização em 2021
Ativos de compensação de desempenho Huanyu Qidong 202,12 410,49 203,09%
Ativos de compensação de desempenho de tecnologia Huanyu 747,32126032 168,65%
Total 949,44167081 175,98
Os ativos de compensação de desempenho Huanyu Qidong realizaram uma participação de receita de 4,1049 milhões de yuans em 2021, com uma taxa de realização de 203,09%; Em 2021, os ativos de compensação de desempenho de tecnologia Huanyu realizaram uma participação de receita de 126032 milhões de yuans, com uma taxa de realização de 168,65%. Portanto, os ativos de compensação de desempenho avaliados pelo método do rendimento nos ativos-alvo da COSCO Shipping Investment Control completaram o compromisso de desempenho em 2021.
Cosco Shipping Development Company Limited(601866)
30 de Março de 2002
