Código da empresa: Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) abreviatura da empresa: Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919)
Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão do relatório de controlo interno
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem: Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) , COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., COSCO Shipping Port Co., Ltd., Orient Overseas (International) Co., Ltd., Xiamen hiseas Container Terminal Co., Ltd., Quanzhou The Pacific Securities Co.Ltd(601099) Container Terminal Co., Ltd., Wuhan COSCO Shipping Port Terminal Co., Ltd., Dalian COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd. Tianjin COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Qingdao COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Shanghai COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Wuhan COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Ningbo COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Xiamen COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Hainan COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Shanghai Pan Ásia Shipping Co., Ltd., Shanghai Ocean Shipping Co., Ltd., Shanghai COSCO Shipping Container Transportation Information Service Co., Ltd., Xinsanli Container Service Co., Ltd., COSCO Shipping International Freight Co., Ltd., Haimao Jilian International Freight Forwarding Co., Ltd., Haihong International Freight Forwarding Co., Ltd., Hubei COSCO storage and Transportation Co., Ltd. Jiangsu COSCO Container Transportation Co., Ltd., COSCO Container Transportation Co., Ltd., COSCO Shipping Co., Ltd., COSCO Container Transportation Co., Ltd., COSCO Shipping Co., Ltd. em Shanghai Qinhuangdao COSCO Shipping Container Shipping Agency Co., Ltd., Tangshan COSCO Shipping Container Shipping Agency Co., Ltd., Chongqing COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Sichuan COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Jiangxi COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Hunan COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd. and Yangpu COSCO Shipping Container Shipping Agency Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 68,85% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 83,73% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, representando 3,5% As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura de governança, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, auditoria interna, supervisão interna, cultura corporativa, responsabilidade social, gestão de riscos, informação e comunicação, gestão de ativos, gestão de investimentos, gestão de fundos, gestão de compras, transações de partes relacionadas, gestão de negócios de frete (incluindo comércio exterior e comércio interno), gestão de negócios de agências de navegação, gestão de contêineres, gestão de marketing, gestão de assuntos jurídicos, gestão de produção e operação, gestão de contratos, gestão de orçamento abrangente Gestão de relatórios financeiros, gestão de recursos humanos, gestão de sistemas de informação, gestão de sistemas internos, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de fundos, relatórios financeiros, gestão de investimentos, governança corporativa, transações de partes relacionadas, gestão de produção e operação, gestão de compras, gestão de vendas, gestão orçamentária abrangente, gestão de contratos, supervisão interna, auditoria interna e outros negócios.
5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
A empresa concluiu a autoavaliação anual de controle interno combinando a avaliação amostral da sede com a autoavaliação de cada unidade. As unidades acima mencionadas incluídas na avaliação pertencem à avaliação amostral da sede, e todas as demais unidades completaram a autoavaliação de acordo com os requisitos da sede.
Por conseguinte, de um modo geral, o âmbito de avaliação abrange a maioria das unidades incluídas no âmbito das entidades listadas. （2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e documentos do sistema relacionados ao controle interno. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Se um único defeito ou nível de impacto atingir ou exceder o nível de impacto da avaliação e for inferior ao ano de avaliação, ele não pertence a defeitos importantes e importantes. Se o mesmo ano de preço contábil importante Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) relatório consolidado Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) declaração consolidada de defeitos pré-impostos, é reconhecido como 2,5% do lucro pré-imposto da falta geral de assuntos ou declaração de divulgação, e 0,25% do lucro reconhecido, mas atinge o padrão.
Vários defeitos são resumidos como defeitos principais; Se a sombra total exceder 0,025%, será considerada pesada
O nível sonoro total atinge ou excede o defeito a ser avaliado; Água de impacto após resumo
A declaração consolidada anual Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) é inferior à da COSCO no ano de avaliação
O lucro antes de impostos é de 2,5%, que é reconhecido como o lucro antes de impostos do re-controle das demonstrações consolidadas
Grande defeito. 0,25%, mas que atinjam ou excedam
0,025%, identificada como deficiência importante
Pia.
Em caso de perda: se o nível de influência atingir ou exceder a avaliação e o nível de influência for inferior ao ano de avaliação, não pertence a defeitos principais e defeitos individuais importantes, ou ao ano de preço de influência Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) relatório consolidado Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) declaração consolidada de defeitos comerciais, reconhece-se que geralmente carece de 0,25% do lucro comercial e 0,25% do lucro reconhecido da mesma demonstração contábil importante, mas atinge a meta.
O objeto ou objeto divulgado é determinado como um defeito grave; A soma de ou mais de 0,025% é reconhecida como pesada
O nível de impacto de múltiplos defeitos atinge ou excede os defeitos avaliados; Água de impacto após resumo
A média anual consolidada Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) do preço total é inferior à da COSCO no ano de avaliação
0,25% do lucro operacional na demonstração consolidada, e o lucro operacional na demonstração consolidada é reconhecido e controlado
Identificados como defeitos importantes. 0,25%, mas que atinjam ou excedam
0,025%, identificada como deficiência importante
Pia.
explicar:
Nenhum.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeito material se um defeito de controle ou uma combinação de defeitos de controle fizer com que gerentes prudentes não assegurem razoavelmente que as transações sejam registradas de acordo com a base de preparação aplicável dos relatórios financeiros ao executar seu trabalho, o que terá um impacto significativo na precisão dos relatórios financeiros, esse defeito de controle ou uma combinação de defeitos de controle será considerado um defeito material.
Defeito material se um defeito de controlo ou uma combinação de múltiplos defeitos de controlo fizer com que gestores prudentes não assegurem razoavelmente que as transacções sejam registadas de acordo com a base de preparação aplicável dos relatórios financeiros ao executarem o seu trabalho, o que terá um impacto significativo na exactidão dos relatórios financeiros, este defeito de controlo ou uma combinação de múltiplos defeitos de controlo serão considerados como tendo um defeito material.
Se um defeito geral não pertencer a um defeito maior ou a um defeito importante, será reconhecido como um defeito geral.
Nota: os seguintes sinais indicam que podem existir defeitos significativos no controlo interno do reporte financeiro: 1 Qualquer grau de fraude por diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa; 2. A empresa reafirma as demonstrações financeiras publicadas anteriormente para corrigir a inexatidão material causada por fraude ou erro; 3. Há um erro material nas demonstrações financeiras atuais da empresa, e o controle interno da empresa não encontra esse erro no processo de operação; 4. A supervisão do comité de auditoria das empresas e das instituições de auditoria interna sobre o controlo interno é inválida; 5. O ambiente de controle interno da empresa é inválido; 6. Desvio importante em relação ao orçamento; 7. Ser punido pela autoridade reguladora tem um grande impacto negativo; 8. Grandes perdas da empresa; 9. O montante total das operações conexas excede o limite máximo das operações conexas aprovadas pela assembleia geral; 10. Defeitos que afetem a tendência do rendimento, tais como afetar os resultados dos lucros e perdas; E outros defeitos que podem afetar o julgamento correto dos usuários do relatório. 3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Se o nível de impacto do controle interno da empresa atinge ou excede o nível de impacto da avaliação e é inferior ao ano de avaliação, ele não pertence a grandes defeitos e problemas importantes: se o ano de escassez de preços único Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) relatório consolidado Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) declaração consolidada de defeitos comerciais, é reconhecido como um defeito geral, ou afeta 0,25% da receita operacional da mesma declaração e 0,25% da receita reconhecida, mas atinge o padrão.
Elementos contabilísticos importantes ou defeitos importantes; Após resumo, a sombra ou mais de 0,025% é reconhecida como pesada
Múltiplos níveis de resposta dos assuntos divulgados atendem ou excedem os defeitos de avaliação; Água de impacto após resumo
A declaração consolidada anual de defeito Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) é inferior à da COSCO no ano de avaliação
0,25% do lucro operacional, que é reconhecido como controlador do lucro operacional nas demonstrações consolidadas
É um defeito importante. 0,25%, mas que atinjam ou excedam
