Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (a seguir designado por “sistema padrão de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) (a seguir designado por ” Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) ,” a empresa “ou” a empresa “), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
(1) Objectivos e princípios da avaliação do controlo interno
1. Alvo
Estabelecer e melhorar a organização interna atendendo aos requisitos da gestão moderna, e formar um mecanismo científico de tomada de decisão, mecanismo de execução e mecanismo de supervisão para garantir a realização dos objetivos de operação e gestão da empresa;
Estabelecer um sistema eficaz de controlo de riscos, reforçar a gestão de riscos e garantir o funcionamento saudável das actividades empresariais da empresa;
Evitar ou reduzir riscos, colmatar lacunas, eliminar perigos ocultos, prevenir e oportunamente detectar e corrigir vários erros e fraudes, e proteger a segurança e integridade da propriedade da empresa;
Padronizar o comportamento contábil da empresa, garantir a autenticidade e integridade dos materiais contábeis e melhorar a qualidade das informações contábeis;
Assegurar a implementação das leis, regulamentos, regras e regulamentos nacionais relevantes e do sistema de controlo interno da empresa.
1. Princípio
O controle interno está em conformidade com as leis e regulamentos nacionais relevantes, as normas básicas de controle interno da empresa emitidas pelo Ministério das Finanças e a situação real da empresa;
O controle interno abrange todas as empresas econômicas, departamentos e cargos dentro da unidade, e é implementado para a tomada de decisão, implementação, supervisão, feedback e outros links de acordo com os principais pontos de controle no processo de processamento de negócios;
O controle interno restringe todo o pessoal envolvido no trabalho contábil da empresa, e nenhum departamento ou indivíduo deve ter o poder de ir além do controle interno;
O controle interno garante a configuração e divisão razoáveis do trabalho das instituições internas, cargos e suas responsabilidades e autoridades, adere à separação de cargos incompatíveis e garante que os direitos e responsabilidades dos cargos em diferentes instituições sejam claros, mutuamente restritos e supervisionados;
O controle interno segue o princípio de custo-benefício e alcança o melhor efeito de controle com controle de custos razoável;
O sistema de controlo interno é constantemente revisto e melhorado com a mudança do ambiente externo, o ajustamento das funções de negócio e a melhoria dos requisitos de gestão.
(2) Âmbito da avaliação do controlo interno
A empresa determina os principais negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco de acordo com o princípio orientado para o risco. Os incluídos no âmbito da avaliação incluem a empresa e suas subsidiárias. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: ambiente interno, gestão objetiva e controle de riscos, informação e comunicação, supervisão interna e principais atividades de controle empresarial.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
1. Ambiente interno
O ambiente de controle da empresa reflete a atitude, compreensão e ação da direção e do conselho de administração sobre controle interno e sua importância, é um ambiente para potencializar ou enfraquecer a ação conjunta de várias políticas, eficiência organizacional e vários fatores. A qualidade do ambiente de controle determina diretamente se outros controles podem ser implementados e o efeito da implementação. Com base no conceito básico de operação padronizada, a empresa cria ativamente um bom ambiente de controle, que se reflete principalmente nos seguintes aspectos:
1.1 Estatutos de Governança Corporativa
De acordo com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários e outras leis e regulamentos relevantes, a sociedade formulou os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores, o sistema de trabalho dos diretores independentes, o regulamento interno do comitê de remuneração e avaliação do conselho de administração, o regulamento interno do comitê de auditoria do conselho de administração, o regulamento interno do comitê de nomeação do conselho de administração O regulamento interno do comitê de estratégia do conselho de administração, as regras de trabalho do gerente geral, as regras de trabalho do secretário do conselho de administração, o sistema de auditoria interna, o sistema de gestão de transações conectadas, o sistema de gestão de garantia externa, o sistema de gestão do investimento estrangeiro, o sistema de gestão de subsidiárias holding, o sistema de comunicação interna de informações importantes e uma série de regras e regulamentos clarificam a tomada de decisões, implementação Supervisão e outros aspectos de responsabilidade e autoridade, formando uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio. A assembleia geral de accionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisão e todos os comités especiais do conselho de administração desempenharão as suas funções, exercerão os seus direitos, votarão ou expressarão pareceres correspondentes, de acordo com os procedimentos de trabalho pertinentes.
A empresa formulou uma série de sistemas de gestão internos, tais como sistema de gestão de recursos humanos, sistema de gestão financeira, sistema de gestão de P & D de tecnologia, sistema de gestão administrativa, sistema de gestão de contratos, sistema de gestão de qualidade, sistema de gestão de vendas e recolha, sistema de gestão de projetos, sistema de gestão de compras e pagamentos, sistema de gestão de subcontratação, sistema de gestão de contabilidade, etc, Abrange todo o processo de produção e operação de gestão financeira, gestão de laboratório, aquisição de serviços, vendas de produtos, investimento estrangeiro e gestão administrativa, de modo a garantir que todo o trabalho tenha regras a seguir e formar um sistema de gestão padronizado.
1.2 Estrutura de governança corporativa
Em estrita conformidade com os requisitos da lei das sociedades e demais leis e regulamentos, a sociedade estabelece e aprimora as instituições de governança, regras processuais e procedimentos de tomada de decisão, como a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores, e exerce diversas funções especificadas no direito das sociedades e nos estatutos sociais. De acordo com o disposto no Estatuto Social, questões importantes de tomada de decisão, como a aprovação da política de negócios e do plano de investimento da empresa e a alteração do Estatuto Social, devem ser deliberadas e aprovadas pela Assembleia Geral de Acionistas. Grandes projetos de investimento, fusões e aquisições, aquisição de ativos importantes e grandes garantias externas também serão submetidos à assembleia geral de acionistas para deliberação e aprovação. O conselho de administração é responsável pela execução das decisões tomadas pela assembleia geral de acionistas e pela apresentação de relatórios à assembleia geral de acionistas. O presidente é o representante legal da empresa e, quando o conselho de administração não estiver em sessão, o conselho de administração autoriza o presidente a exercer algumas funções e poderes do conselho de administração. O Conselho de Supervisores é o órgão de fiscalização da sociedade, que é responsável e reporta-se à assembleia geral de acionistas, é responsável principalmente por supervisionar se os diretores e gerentes seniores violam leis e regulamentos e infringem os interesses da sociedade e acionistas no desempenho de suas funções, e fiscalizar a situação financeira da empresa.
A sociedade estabelece um sistema de responsabilidade do gerente geral sob a liderança do conselho de administração. De acordo com o disposto nos estatutos, os gerentes superiores da empresa (incluindo o gerente geral, vice-gerente geral, diretor financeiro e secretário do conselho de administração) são nomeados e demitidos pelo conselho de administração. O gerente geral é o responsável pela gestão da empresa, o conselho de administração autoriza o gerente geral a tomar decisões dentro de um determinado limite em termos de grandes negócios, grandes empréstimos de capital e pagamento em dinheiro, assinatura de contratos de engenharia, etc. O gerente geral adjunto e outros gerentes seniores são responsáveis por lidar com o trabalho sob a liderança do gerente geral.
1.3 Organização
A estrutura organizacional básica da empresa é: de acordo com a lei das sociedades e os estatutos sociais e outras disposições, e de acordo com suas próprias características comerciais, a empresa estabeleceu um sistema independente de vendas, testes, certificação e P & D, um ambiente independente de testes e certificação, estabeleceu uma estrutura padronizada de governança corporativa e estrutura de organização empresarial, realizou operação padronizada e efetivamente protegeu os direitos e interesses legítimos da empresa e outros acionistas de infração.
A maior autoridade da sociedade é a assembleia geral de acionistas, que é composta por todos os acionistas. A assembleia geral de acionistas tem um conselho de administração, que é responsável pela assembleia geral de acionistas. A empresa possui um gerente geral que atua sob autorização do conselho de administração e é responsável perante o conselho de administração. Exercer funções e poderes de acordo com o direito das sociedades e os estatutos sociais. Sob o gerente geral da empresa, existem departamentos funcionais, como centro de marketing, centro de tecnologia e centro de gestão.
As filiais da empresa são as seguintes:
Proporção de participação do tipo filial (%) Não
1. subsidiária integral da Ningbo xince Testing Technology Co., Ltd. 100
2. subsidiária integral da Dongguan xintest Technology Co., Ltd. 100
3. subsidiária integral de Suzhou Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Serviço Técnico Co., Ltd. 100
4. subsidiária integral da Huazhong Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) serviço técnico (Hubei) Co., Ltd. 100
5. subsidiária integral de Wuhan Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Serviço Técnico Co., Ltd. 100
6. subsidiária integral de Guangzhou Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Serviço Técnico Co., Ltd. 100
7 uma subsidiária integral da Xiamen xince Testing Technology Co., Ltd. 100
8. subsidiária integral de Shenzhen Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Serviço Técnico Co., Ltd. 100
9 subsidiária holding de Changzhou Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Service Co., Ltd. 51
10 subsidiária holding da Liuzhou Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Service Co., Ltd. 51
11 subsidiária holding da Shanghai xintest Testing Technology Co., Ltd. 51
12 Shenzhen Sansi Zongheng Technology Co., Ltd. holding subsidiária 51
13 subsidiária holding da Chongqing Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Service Co., Ltd. 51
14 subsidiária holding da Guangdong Noel Testing Technology Co., Ltd. 51
15 Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Ramo Nanshan
Empresa 16 Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Ramo Guangming
departamento
17 Dongguan xintest Technology Co., Ltd. Sucursal Songshanhu
1.4 Sistema contabilístico
A empresa criou uma organização contábil independente. Em termos de gestão financeira e contabilidade, estabelecemos cargos, responsabilidades e autoridades mais razoáveis e equipados com pessoal correspondente para garantir o bom andamento do trabalho financeiro. A divisão do trabalho do pessoal contábil é clara e o sistema de responsabilidade do cargo é implementado. Cada posto pode desempenhar um papel de contenção mútua, e as funções de aprovação, execução e registro são separadas.
De acordo com os requisitos do direito das sociedades, da lei contábil, das novas normas contábeis para empresas e suas diretrizes de aplicação e outras leis e regulamentos, a empresa formulou um sistema contábil e de gestão financeira adequado para a empresa, e formulou claramente os procedimentos de processamento de vouchers contábeis, livros contábeis e relatórios contábeis.Os sistemas de contabilidade formulados e implementados pela empresa incluem: responsabilidades do departamento financeiro, regras detalhadas para a implementação do sistema contábil, sistema de gestão de ativos fixos Medidas de gestão de fundos monetários, etc. Foi formulado um sistema de gestão financeira sólido, que fornece uma forte garantia para padronizar a contabilidade da empresa, fortalecer a supervisão contábil, garantir a exatidão dos dados financeiros e contábeis e prevenir erros, fraudes e colmatar lacunas.
1,5 valores da empresa
Integridade e valores morais são uma parte importante do ambiente de controle e afetam a concepção e operação de importantes processos de negócios da empresa. A empresa sempre atribuiu importância à criação e manutenção desse aspecto, estabeleceu uma série de normas internas, como o manual do funcionário, e efetivamente implementou essas normas através de múltiplos canais e todas as direções através de rigoroso sistema de recompensa e punição e a prática dos gerentes seniores.
1.6 Gestão de recursos humanos
A empresa adere ao princípio de emprego de “dar pleno jogo aos talentos das pessoas e crescer juntos”, defende o profissionalismo de “inovação, pragmatismo, intenção e empreendedorismo”, e leva adiante a atmosfera cultural de cultivar a moral e talento e trabalhar em conjunto. A empresa estabeleceu Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Management Academy em 2021, e criou aulas de esteira e HPT para melhorar a liderança e capacidade de gestão da equipe através de treinamento abrangente e sistemático para os gerentes médios e seniores da empresa; Através do mapa de aprendizagem em nuvem empresarial, criou condições para a melhoria da capacidade profissional de todos os funcionários. A formação contínua, a educação e a partilha de experiências permitem que os colaboradores sejam competentes para os seus trabalhos actuais.
1.7 Participação da governação
As responsabilidades da camada de governança corporativa estão claramente estipuladas nos estatutos da empresa. A camada de governança supervisiona as políticas contábeis da empresa e os trabalhos e resultados de auditoria interna e externa por meio de suas próprias atividades. As responsabilidades da camada de governança também incluem a supervisão de se as políticas e procedimentos utilizados para avaliar a eficácia do controle interno são razoáveis e eficazes.
1.8 Gestão
