Shanghai Smith Adhesive New Material Co.Ltd(603683)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão do relatório de controlo interno
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1.As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem: empresa-mãe, Guangdong Jinghua Technology Co., Ltd., Jiangsu Shanghai Smith Adhesive New Material Co.Ltd(603683) Material Technology Co., Ltd., Zhejiang Jingxin Special Paper Co., Ltd., Hong Kong Jinghua Investment Co., Ltd., Hong Kong Jinhua Holding Co., Ltd., Kunshan Jinghua Xingye Electronic Materials Co., Ltd., Chengdu Jinghua adesivo novos materiais Co., Ltd., Suzhou Baili Hengyuan Adhesive Products Co., Ltd. Anhui Shanghai Smith Adhesive New Material Co.Ltd(603683) Material Technology Co., Ltd. e Qingdao Jinghua Electronic Material Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 99,98% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, representando 3,5% As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Recursos humanos, estratégia de desenvolvimento, supervisão interna, avaliação de risco, transmissão de informações internas, negócios de vendas, negócios de compras, gestão de ativos, gestão de produção, gestão de ativos fixos, relatório financeiro, gestão de fundos, gestão de investimentos e financiamento, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Vendas e cobrança, compra e pagamento, controle de custos, gestão de ativos, gestão de investimentos e financiamento, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa.
6. Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e sistema de operação do processo de negócios. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Valor das perdas directas do total dos activos ≥ 0,5% do total dos activos ≤ montante das perdas directas ＜ 1% do total dos activos ＜ 0,5% do total dos activos
1%
Valor absoluto do total dos lucros montante das perdas directas ≥ 0,5% do total dos activos consolidados ≤ montante das perdas directas ≥ 10% do valor absoluto do lucro total nas demonstrações consolidadas montante das perdas ＜ 5% 1% do valor absoluto do lucro total nas demonstrações consolidadas do total dos activos
Nota: (1) O nível de importância da empresa-mãe e subsidiária é calculado com base nos dados da demonstração consolidada; (2) Os defeitos múltiplos que afetam o mesmo assunto contábil ou evento divulgado devem ser identificados de acordo com o nível de impacto de um único evento.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Principais defeitos: ① os diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa são considerados culpados de fraude relacionada ao relatório financeiro; ② Fazer correções significativas nos relatórios financeiros publicados; ① Ambiente de controlo inválido; ① Os defeitos principais não são corrigidos dentro de um período razoável; ⑤ O contador público certificado considera que há uma inexatidão material nas demonstrações financeiras atuais, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional; ⑥ Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes.
① o controle e implementação da seleção de padrões contábeis e aplicação da política contábil não estão no lugar; ② A implementação de procedimentos e controles antifraude não está em vigor; ① O controle de transações não convencionais não é implementado; ① O controle relacionado ao processo de relatório financeiro no final do período não está implementado.
Defeitos gerais outros defeitos de controlo interno da informação financeira, excepto os defeitos principais acima referidos e defeitos importantes
Descrição: Nenhum
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Valor da perda direta de propriedade: ≥ 2 milhões de yuans, 1 milhão de yuans ≤ valor da perda direta, valor da perda direta ＜ 1 milhão de yuans ＜ 2 milhões de yuans
Nota: (1) o valor da perda direta de propriedade estará sujeito ao valor reconhecido pela auditoria externa, pelos departamentos governamentais relevantes e pela unidade inspecionada; (2) Vários defeitos que afetam itens de colegas devem ser identificados com base no nível de impacto de um único defeito.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
① violação de leis e regulamentos nacionais ou documentos normativos, procedimentos decisórios importantes não científicos e falta de sistema podem levar a falhas sistemáticas, e defeitos maiores ou importantes não podem ser corrigidos; ② As violações graves das leis e regulamentos nacionais ocorreram este ano; ① Notícias negativas se espalham em todo o campo de negócios (incluindo estendendo-se à cadeia industrial), ou está preocupado com mídia nacional e mídia pública, causando danos significativos à reputação da empresa, e o impacto negativo não pode ser eliminado; ① A perda de gerentes médios e seniores e técnicos seniores é séria.
Falhas importantes: ① o processo democrático de tomada de decisão existe, mas não é perfeito; ② Erros gerais causados por procedimentos de tomada de decisão; ① Violação das regras e regulamentos internos da empresa, resultando em perdas; ① Perda grave de pessoal de negócios em posições-chave; ⑤ Notícias negativas na mídia, afetando áreas locais; ⑥ Defeitos em sistemas ou sistemas empresariais importantes; · Defeitos importantes no controle interno não foram corrigidos.
Defeitos gerais: ① a eficiência do processo de tomada de decisão não é alta; ② Violação de regulamentos internos sem perda; ① Perda grave de pessoal de negócios em cargos gerais; ① Notícias negativas aparecem na mídia, mas o impacto é pequeno; ⑤ Defeitos no sistema geral de negócios ou sistema; ⑥ Os defeitos gerais não foram corrigidos; Há outros defeitos.
Descrição: none (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
De acordo com as normas de identificação acima para defeitos no controle interno sobre relatórios financeiros, a empresa não apresentou defeitos gerais no controle interno sobre relatórios financeiros durante o período de relato. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
No processo de autoavaliação, a empresa constatou que ainda existem alguns defeitos gerais no controle interno de relatórios não financeiros
Inclui:
① Há algum estágio de material de produção na oficina do derretimento quente. o criador e o aprovador são os mesmos. Medidas de melhoria: melhorar de acordo com o processo de operação ERP, separar estritamente o preparador do revisor, e o auditor interno verificará e supervisionará de tempos em tempos.
② Em 15 de junho de 2021, após o monitoramento, a amostra de água na saída principal de água da chuva de Jiangsu Shanghai Smith Adhesive New Material Co.Ltd(603683) Material Technology Co., Ltd. (doravante referida como “Jiangsu Jinghua”) foi poluída, violando as disposições do artigo 10 da lei da República Popular da China sobre a prevenção e controle da poluição da água. Medidas de melhoria: Jiangsu Jinghua concluiu o trabalho de retificação relevante e passou a inspeção no local e a confirmação do escritório ambiental de Suzhou.
① Em 16 de abril de 2021, o pessoal de aplicação da lei do Departamento de Meio Ambiente Ecológico de Suzhou conduziu uma inspeção no local em Jiangsu Jinghua e descobriu que Jiangsu Jinghua tinha construído um armazém de resíduos perigosos, mas um grande número de barris de embalagens de resíduos não foram armazenados no armazém, mas armazenados em um local de armazenamento temporário na área reservada fora do recinto no lado norte da planta.O local foi construído com um dossel telescópico móvel e não armazenava resíduos perigosos de acordo com as normas nacionais de proteção ambiental, Viola as disposições do artigo 79.º da lei da República Popular da China relativa à prevenção e controlo da poluição ambiental por resíduos sólidos. Medidas de melhoria: Jiangsu Jinghua concluiu a limpeza de barris de embalagem de resíduos no pátio de armazenamento temporário e passou a inspeção no local e confirmação do escritório de meio ambiente ecológico de Suzhou. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Durante o período de relato, os negócios da empresa e assuntos incluídos no escopo de avaliação estabeleceram controle interno e operaram efetivamente, a divulgação de informações e relatório financeiro são verdadeiros e confiáveis, os ativos são seguros, o negócio é legal e complacente, e o objetivo do controle interno da empresa foi alcançado; vinte
