Shanghai Prosolar Resources Development Co.Ltd(600193)
Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
Como membro do comitê de auditoria do conselho de administração da Shanghai Prosolar Resources Development Co.Ltd(600193) (doravante denominada “a empresa”), de acordo com as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Xangai, as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração das empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai, bem como as disposições relevantes dos estatutos da empresa, o regulamento interno do comitê de auditoria do conselho de administração e os procedimentos de trabalho para o comitê de auditoria do conselho de administração revisar o relatório financeiro anual, Tendo cumprido as responsabilidades correspondentes, reportamos agora o trabalho de 2021 da seguinte forma:
1,Informações básicas do comité de auditoria
Em decorrência da expiração do mandato do diretor independente, o comitê de auditoria do oitavo conselho de administração da empresa será composto por três membros antes de 1º de julho de 2021: Sr. Ye Feng, o diretor independente, Sr. Liao Jianning e Sr. Gu Jianbing. O convocador será Sr. Ye Feng, o diretor independente com qualificação profissional em contabilidade.
Após 1 de julho de 2021, é composto pelo diretor independente Sr. Wang Bo, diretor independente Sr. Li Bo e diretor Sr. Gu Jianbing. O convocador é o Sr. Wang Bo, um diretor independente com qualificação profissional em contabilidade. 2,Reuniões do comité de auditoria
A data da sessão sequencial, a deliberação das propostas e o número de votação do conteúdo da reunião
1. O comitê de auditoria foi aprovado pelo oitavo conselho de administração em 28 de janeiro de 2021 após revisão dos pareceres de auditoria sobre mudança de empresa de contabilidade
Reunião dos membros n.o
Uma reunião
Discutir
2. Comunicação do 8º Plano de Auditoria 2021 / 2 / 262020 sobre CPA e Finanças
Responsabilidades relacionadas com a auditoria das declarações do conselho de administração, após avaliação de risco e emissão
O foco atual da auditoria do comitê de auditoria e a situação geral da auditoria de controle interno da empresa
3-286 6-286 6-286 6-286 6-286 6-286 6-286 6-286 6-286 6-286
O calendário global da segunda reunião foi comunicado em seis aspectos.
Discutir
3. No dia 28 de abril de 2021, a 8ª sessão do Conselho de Administração delibera sobre as propostas relevantes do Relatório Anual 2020 Relatório de Demonstração Financeira 2020 da empresa; Todos os casos
Comité de Auditoria 2 Plano de distribuição de lucros 2020 da empresa; Secção 3 do Comité de Bilhetes Relatório anual 2020 e resumo da empresa; também
Três reuniões 4 Relatório de avaliação do controle interno da empresa em 2020;
5. Declaração da empresa de que as perdas pendentes atingem o total pago em capital social III
1/2 da conta;
6. Proposta de renovação da nomeação da sociedade de contabilidade;
7. O acordo entre a empresa e o acionista controlador e suas empresas subordinadas
Proposta de acordo-quadro de transacções com partes relacionadas;
8. Shanghai Prosolar Resources Development Co.Ltd(600193) Compromisso de desempenho de reestruturação de ativos importantes em 2020
Proposta sobre a realização da promessa;
9. Texto integral do relatório da empresa relativo ao primeiro trimestre de 2021 e sua correção
Texto;
10. Proposta de provisão para imparidade do goodwill;
11. Relatório anual do Comitê de Auditoria;
4. O oitavo relatório semestral 2021/8/19 delibera sobre a empresa, que foi adotado pelo conselho de administração
Comité de Auditoria
Reunião dos membros n.o
Quatro reuniões
Discutir
5 a 8ª comunicação do plano de auditoria 2021 / 12 / 8 2021 sobre a totalidade do relatório anual 2021
O conselho de administração comunicou e confirmou o plano de auditoria e o foco da auditoria
Reconhecido pelo comité de auditoria.
Reunião dos membros n.o
Cinco reuniões
Discutir
3,Desempenho do comitê de auditoria em 2021
Segue-se o desempenho dos principais trabalhos do comitê de auditoria em 2021:
I) Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
Zhongxinghua Certified Public Accountants (sociedade geral especial) (doravante referida como “zhongxinghua”) tem a qualificação de títulos e negócios relacionados a futuros, os auditores têm o conhecimento profissional e certificados profissionais relevantes necessários para o trabalho de auditoria, e todo o pessoal não ocupa nenhum cargo na empresa, nem eles têm qualquer forma de interesses econômicos além das despesas necessárias para a auditoria legal. Não há investimento mútuo e estreita relação comercial entre zhongxinghua e a empresa; Não há correlação entre os membros da equipe de auditoria e o nível de tomada de decisão da empresa.
Durante o período de relatório, com base na supervisão do trabalho de auditoria da instituição de auditoria zhongxinghua, o Comitê de Auditoria acredita que zhongxinghua cumpriu rigorosamente as disposições das normas de auditoria para contadores públicos certificados chineses, executou suas funções diligentemente, seguiu os padrões independentes, objetivos e de práticas justas, demonstrou boa qualidade profissional e concluiu várias tarefas de auditoria.
(II) discutir e comunicar o âmbito da auditoria, o plano de auditoria, os métodos de auditoria e as principais questões encontradas na auditoria com instituições de auditoria externas
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria discutiu e comunicou-se totalmente com zhongxinghua sobre o escopo da auditoria, plano de auditoria, métodos de auditoria e outros assuntos, e nenhum outro assunto importante foi encontrado durante a auditoria. (III) orientar a auditoria interna e avaliar a eficácia do controlo interno
Durante o período de relato, o comitê de auditoria se concentrou na padronização da auditoria interna, formulou pareceres orientadores sobre auditoria interna e promoveu o funcionamento efetivo da auditoria interna.
Os membros analisaram cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna e o relatório de trabalho e não encontraram problemas importantes no trabalho de auditoria interna.
(IV) rever o relatório financeiro da empresa e expressar opiniões sobre ele
Em 2021, com base no princípio da diligência, o comitê de auditoria analisou cuidadosamente o relatório financeiro de 2020 da empresa, o relatório financeiro da empresa para o primeiro trimestre de 2021, o relatório financeiro da empresa para o semestre de 2021 e o relatório financeiro da empresa para o terceiro trimestre de 2021, e considerou que o relatório financeiro da empresa era verdadeiro, completo e preciso, e não havia fraude, fraude e erros materiais relevantes. As demonstrações financeiras da empresa são preparadas de acordo com os padrões contábeis das empresas e do sistema financeiro da empresa, e refletem de forma justa a posição financeira da empresa, os resultados operacionais e o fluxo de caixa em todos os aspectos principais. O comitê de auditoria também ouviu o relatório da administração sobre as principais condições de negócios e os últimos progressos da auditoria em 2021, analisou o relatório financeiro da empresa, comunicou efetivamente os problemas e assuntos relacionados encontrados no processo de auditoria e instou as instituições de auditoria a implementar rigorosamente o plano de auditoria. De acordo com a avaliação da auditoria, o Comitê de Auditoria acredita que não há erros importantes, ajustes e outros assuntos que desenham julgamentos contábeis importantes, e não há assuntos que levem a relatórios de auditoria não padronizados e não qualificados.
V) Coordenar a comunicação entre a gestão e os serviços relevantes e as instituições de auditoria externas
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria conduziu uma comunicação contínua e eficaz com a gerência da empresa e zhongxinghua, ouviu plenamente as opiniões de todas as partes, coordenou ativamente e promoveu o trabalho de auditoria, tornou a comunicação e cooperação entre todos os departamentos e zhongxinghua mais eficazes e melhorou a eficiência do trabalho de auditoria.
VI) Revisão das transacções com partes coligadas
Para as transações com partes relacionadas da empresa durante o período de relato, o comitê de auditoria consultou cuidadosamente o conteúdo das transações com partes relacionadas e documentos necessários com base nos princípios de independência, objetividade, imparcialidade e profissionalismo, e comunicou ativamente com a direção da empresa. Após verificação, as transações com partes relacionadas entre a empresa e partes relacionadas cumprem os princípios de equidade, imparcialidade e abertura, não sendo detectada transferência de interesses por meio desta transação, nenhum dano aos interesses dos acionistas da empresa, especialmente dos acionistas minoritários, e nenhum impacto na independência da empresa.
4,Avaliação global
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa cumpriu rigorosamente as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas da Bolsa de Valores de Xangai, os padrões de governança das empresas listadas, os estatutos e outras disposições relevantes, fez pleno uso do conhecimento profissional, executou suas funções diligentemente e executou suas funções correspondentes.
Em 2022, o comitê de auditoria continuará a aderir aos princípios de prudência, objetividade e independência, ser diligente e responsável, desempenhar plenamente a função de supervisão do comitê de auditoria da empresa e desempenhar seriamente as responsabilidades dentro de seus termos de referência de acordo com as leis, regulamentos e regras relevantes. Desempenhar um nível profissional na supervisão das instituições de auditoria externa, orientando a auditoria interna da empresa e instando a empresa a melhorar o controle interno, desempenhar suas funções, salvaguardar os interesses comuns da empresa e de todos os acionistas e promover o funcionamento estável e padronizado da empresa.
Shanghai Prosolar Resources Development Co.Ltd(600193) Comitê de Auditoria: Wang Bo, Li Bo, Gu Jianbing 30 de março de 2022
