China Communications Construction Company Limited(601800)
Relatório de avaliação de risco contínuo da CCCC Finance Co., Ltd
1,Informação básica da empresa financeira
CCCC Finance Co., Ltd. (doravante referida como “empresa financeira”) é uma instituição financeira não bancária criada em julho de 2013 com a aprovação da Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora da Indústria. O código da instituição de licença financeira da empresa é l0071h21 Ping An Bank Co.Ltd(000001) , e o código de crédito social unificado da licença de negócios é 911 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 1677369e.
China Communications Construction Co., Ltd. é investido conjuntamente pelo China Communications Group Co., Ltd. com um capital de 800 RMB 6015 e 800 RMB dos quais 800 é detido conjuntamente pela China Communications Construction Co., Ltd. A empresa tem 2275 clientes e 62 funcionários. O escopo de negócios da empresa financeira inclui: (I) gestão de consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades associadas; (II) auxiliar as unidades membros a realizar o recebimento e pagamento dos fundos da transação; III) Actividades de agências de seguros aprovadas; IV) Prestar garantias às unidades membros; V) Tratamento de empréstimos confiados entre unidades membros; (VI) lidar com a aceitação de contas e desconto para unidades membro; VII) Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; VIII) Absorção de depósitos de unidades membros; (IX) gerir empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades membros; x) Participação em empréstimos interbancários; (11) Compromisso de obrigações societárias de unidades-membro; (12) Investimento de capital próprio em instituições financeiras; (13) Investimento em títulos (excluindo investimento em ações); (14) Crédito ao consumo, crédito ao comprador e locação financeira de produtos de unidades associadas; Negócio de agência de seguros a tempo parcial (a validade da licença é estendida até 25 de novembro de 2022). Actualmente, as actividades acima referidas foram realizadas com excepção da rubrica 11 (subscrição de obrigações societárias de unidades associadas), da rubrica 12 (investimento de capital próprio em instituições financeiras) e da rubrica 14 (crédito ao consumo, crédito ao comprador e locação financeira de produtos das unidades associadas).
2,Informação básica do controlo interno da empresa financeira
Em 2021, a empresa financeira realizou profundamente a construção do controle interno e gestão de compliance, o mecanismo de controle interno foi continuamente aprimorado, as medidas de controle de risco foram eficazes e poderosas, todos os negócios foram realizados de acordo com a lei, o clima de compliance foi forte, todos os indicadores regulatórios atenderam aos requisitos regulatórios, e não houve punição ou evento de risco.
I) Estrutura organizacional e funcionamento
De acordo com os requisitos da moderna estrutura de governança corporativa, a sociedade financeira estabelece a assembleia de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração da empresa de acordo com o princípio de “três reuniões separadas, três poderes separados, restrição efetiva e desenvolvimento coordenado”. O conselho de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração da sociedade exercerão o poder de decisão, o poder de supervisão e o poder de gestão de acordo com as regras processuais e o sistema de gestão pertinentes, e assumirão as obrigações e responsabilidades correspondentes, de modo a formar uma estrutura organizacional da empresa em que o sistema de tomada de decisão, o sistema de execução e o sistema de feedback de supervisão se verifiquem e equilibrem.
O conselho de administração da empresa financeira possui um comitê de auditoria e um comitê de gestão de riscos. Entre eles, o comitê de auditoria é responsável por supervisionar o sistema de auditoria interna da empresa e sua implementação, revisar o sistema de controle interno da empresa e pré-examinar os conteúdos relacionados às responsabilidades do Comitê na proposta da reunião do conselho, de modo a promover o desenvolvimento padronizado, estável e sustentável da empresa e garantir o funcionamento seguro e estável da empresa; O comitê de gestão de riscos é responsável por formular vários sistemas de gestão de riscos, avaliar regularmente o status de gestão de riscos da empresa, revisar as principais questões de risco, estudar, planejar e fazer sugestões sobre as principais decisões de investimento e examinar previamente o conteúdo das responsabilidades do comitê na proposta do conselho de administração, de modo a prevenir riscos importantes e promover o funcionamento complacente.
A gerência sênior da empresa financeira tem um comitê de revisão de crédito e um comitê de tomada de decisão de investimento. As principais responsabilidades do comitê de revisão de crédito são revisar e aprovar cuidadosamente o negócio de crédito de acordo com as políticas nacionais relevantes, leis, regulamentos e requisitos regulamentares, em combinação com os requisitos do plano de desenvolvimento estratégico da empresa e gestão abrangente de riscos, bem como os objetivos e tarefas do trabalho anual de crédito, de modo a promover o desenvolvimento sustentável, estável e eficaz do negócio de crédito; O comité de decisão em matéria de investimento é o principal responsável pela tomada de decisões em matéria de investimento e pela tomada de decisões sobre questões importantes.
Os membros dos comitês especiais acima são compostos por diretores, supervisores, gerentes e chefes de departamentos funcionais relevantes. A empresa estabelece cargos de gerência sênior, como gerente geral e vice-gerente geral. A recepção inclui o departamento de negócios de liquidação da empresa, departamento de negócios de crédito e departamento de desenvolvimento financeiro; O escritório intermediário inclui departamento de planejamento e finanças, departamento de gerenciamento de riscos e departamento de tecnologia da informação; Os bastidores incluem o escritório, o departamento de auditoria e o departamento de trabalho das massas do partido, com direitos e responsabilidades claros.
II) Actividades de controlo
1. Gestão de autorizações e controlo interno
De acordo com o direito das sociedades, os estatutos sociais e os vários regulamentos internos, a empresa financeira formulou as medidas de gestão de autorizações e as diretrizes para as principais autoridades da organização, definiu o sistema de gestão de autorizações sob a forma de sistema. A empresa implementa um sistema de autorização limitada nível a nível combinando autorização direta e subautorização para a alta administração de acordo com as medidas de gestão de autorizações, com relação clara de relato. O gerente geral implementa a autorização top-down sob a autorização do conselho de administração, e o gerente geral adjunto reporta-se ao gerente geral. O gerente geral é responsável pela operação diária e gestão da empresa financeira, e os gerentes gerais adjuntos responsáveis são respectivamente responsáveis pelos departamentos funcionais front, middle e back office. Os gerentes de departamento de cada departamento funcional são responsáveis perante o gerente geral adjunto ou gerente geral responsável, implementar e relatar o trabalho diário de operação.
2. Controlo das operações de liquidação
De acordo com as regras e regulamentos dos departamentos estatais relevantes e do Banco Popular da China, a empresa financeira realiza negócios de acordo com as medidas de gestão de negócios e processos de operação de negócios, tais como as medidas para a gestão de negócios de cobrança e liquidação de pagamentos e as medidas para a gestão da conta de liquidação RMB, de modo a primeiro esclarecer as especificações de operação e padrões de controle nos procedimentos e processos, e efetivamente controlar os riscos comerciais.
Em termos de negócios de depósitos das unidades associadas, a empresa financeira cumpre rigorosamente os princípios de igualdade, voluntariedade, equidade e boa-fé, atua estritamente dentro da autoridade normativa emitida pelo departamento regulador, garante a segurança dos fundos das unidades associadas e protege os legítimos direitos e interesses de todas as partes. Em termos de gestão centralizada de fundos e negócios de liquidação de transferências internas, as unidades membros abrem contas de liquidação na empresa financeira e realizam liquidação de fundos entrando no sistema de negócios da empresa financeira e enviando instruções on-line ou enviando instruções escritas para a empresa financeira, de modo a garantir estritamente a segurança, rapidez e suavidade da liquidação e ter alta segurança de dados ao mesmo tempo. Todos os negócios manuais do departamento de negócios de liquidação são operados por duas pessoas, uma para manuseio e outra para revisão, de modo a garantir contabilidade oportuna e precisa e feedback oportuno em caso de problemas.
3. Controlo das actividades de crédito
O negócio de crédito da empresa financeira inclui empréstimo de capital de giro, empréstimo de projeto / empréstimo sindicado, factoring, desconto, aceitação de conta, carta de garantia, empréstimo confiado, etc. O processo básico do negócio de crédito é dividido em cinco etapas: aceitação de pedidos, investigação e avaliação (rating de crédito), revisão e aprovação, emissão de crédito e gestão pós-empréstimo. Guiado pelas regras e regulamentos de crédito da empresa, o departamento de negócios de crédito implementa rigorosamente o sistema de “três verificações” de empréstimos, investiga cuidadosamente a autenticidade e legitimidade do histórico comercial do negócio de crédito e demanda de capital, revisa rigorosamente os contratos de compra e faturas de imposto sobre o valor acrescentado fornecidas pelo mutuário, realiza inspeção pós-empréstimo trimestral após a emissão do empréstimo e fortalece a gestão do uso de fundos de crédito para garantir a legitimidade do uso de fundos de crédito.
4. Controlo de auditoria interna
A empresa financeira implementa o sistema de supervisão de auditoria interna, formula métodos de gestão de auditoria interna relativamente completos e procedimentos operacionais, e conduz auditoria interna e supervisão em várias atividades de negócios e gestão da empresa. O departamento de auditoria é responsável pela auditoria interna da empresa financeira, supervisionando e fiscalizando a implementação do controle interno da empresa, a legalidade, conformidade, segurança, exatidão e eficácia das atividades comerciais e financeiras, e apresentando valiosos pareceres e sugestões de melhoria à alta direção da empresa financeira de acordo com as deficiências do controle interno, imperfeições gerenciais e vários riscos encontrados na auditoria.
5. Controlo do sistema de informação
A plataforma de gestão de fundos, o sistema central da empresa financeira, integra a gestão de clientes, gestão de fundos e gestão de informações, integra o processamento de negócios, controle de processos e gestão de riscos e integra efetivamente as funções integradas de operação de gestão de conta, contabilidade de recebimento e pagamento, financiamento de crédito, coleta de informações e análise de decisão.
O sistema de informação da empresa financeira formou uma “plataforma de pagamento e liquidação” para melhorar a capacidade de liquidação e processamento de negócios, uma “plataforma de interface externa” para conectar de forma estável empresas e bancos, uma “plataforma de análise estatística” para fornecer análise de tomada de decisão para operação e gestão, e uma “plataforma de operação e manutenção” para garantir a segurança da operação. A eficiência da liquidação e a qualidade do sistema de negócios principais foram significativamente melhoradas, e a função da plataforma de liquidação de fundos foi melhorada, o que alcançou o efeito de levar o estoque de capital com o fluxo de capital. O sistema de negócios de crédito da empresa financeira realiza a operação on-line de todo o processo de gerenciamento de crédito, despesas de crédito, faturamento de contratos corporativos, gerenciamento pós-empréstimo, etc., controla sistematicamente os principais nós e operações e resolve efetivamente riscos operacionais e de conformidade.
III) Avaliação global do controlo interno
O sistema de controle interno da empresa financeira é relativamente perfeito e implementado de forma eficaz. Em termos de gestão de capital, a empresa tem controlado melhor o risco de fluxo de capital; Em termos de negócios de crédito, a empresa estabeleceu procedimentos de controle de risco de negócios de crédito correspondentes para controlar o risco global a um nível razoável.
3,Gestão da operação e gestão de risco da empresa financeira
I) operação
Até o final de dezembro de 2021, os ativos totais da empresa financeira eram 44,085 bilhões de yuans, a receita operacional foi de 1,190 bilhão de yuans, o lucro total foi de 355 milhões de yuans, o lucro líquido foi de 285 milhões de yuans, a taxa de empréstimo sem desempenho foi de 0 e a operação estava em boas condições.
II) gestão
A empresa financeira sempre aderiu ao princípio da boa operação, padronizou seu comportamento comercial e reforçou sua gestão interna em estrita conformidade com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei da República Popular da China sobre supervisão e administração bancária, as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais, as normas contábeis para empresas empresariais, leis e regulamentos financeiros nacionais relevantes e os estatutos da empresa. Até 31 de dezembro de 2021, as demonstrações financeiras e o sistema de gestão de capital da empresa não apresentaram riscos e defeitos significativos de acordo com a auditoria e avaliação das demonstrações financeiras e do sistema de gestão de capital da empresa.
III) Indicadores regulamentares
Valor padrão do valor real do indicador S / N no final de dezembro de 2021
1. Rácio de adequação dos fundos próprios ≥ 10% 24,56%
2. Proporção de fundos emprestados ≤ 100% 0,00%
3. rácio de garantia ≤ 100% 22,63%
4. Rácio de investimento ≤ 70% 2,79%
5. Proporção de activos fixos próprios ≤ 20% 0,01%
4,Depósitos e empréstimos de empresas coligadas em sociedades financeiras
A quantidade de depósitos absorvidos pela empresa financeira de partes relacionadas é de cerca de 7,974 bilhões de yuans, representando 19,8% do total de depósitos da empresa financeira, e os juros de depósito a pagar a partes relacionadas é de 130 milhões de yuans; Os serviços de crédito fornecidos a partes relacionadas são de cerca de 3,958 bilhões de yuans.
De acordo com a compreensão e avaliação da empresa da gestão de risco, não são encontrados defeitos importantes na gestão de risco da empresa financeira, e não há problemas de risco nos depósitos e empréstimos relacionados e outros negócios financeiros entre a empresa financeira e partes relacionadas.
Para resumir, Finance Co., Ltd. tem licença financeira legal e eficaz e licença comercial de pessoa jurídica da empresa, e estabeleceu um sistema de controle interno relativamente completo e razoável, que pode controlar melhor os riscos; Não há violação das disposições das medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais emitidas pela Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora de Seguros, e todos os indicadores regulatórios atendem aos requisitos relevantes das medidas.
5,Pareceres de avaliação dos riscos
Como uma instituição financeira não bancária, seu escopo de negócios, conteúdo e processo de negócios, sistema de controle de risco interno e outras medidas são rigorosamente supervisionados pela Comissão Reguladora Bancária e de Seguros da China. A empresa financeira funcionou bem em 2021, não houve grandes riscos de gestão, e os riscos de depósitos e empréstimos e negócios financeiros entre partes relacionadas foram controláveis. Os procedimentos de tomada de decisão do conselho de administração estão em conformidade com as leis, regulamentos e estatutos nacionais relevantes, não havendo prejuízo aos direitos e interesses da sociedade e dos acionistas minoritários.
China Communications Construction Company Limited(601800) 30 de Março de 2022
