Sobre Hubei Zhongyi Technology Co., Ltd
IPO e listagem na GEM
Relatório de trabalho de emissão e recomendação
Patrocinador (subscritor principal):
(27th e 28th andares, edifício 2, edifício de comércio internacional, No. 1 Jianguomenwai rua, Chaoyang District, Pequim)
Sobre Hubei Zhongyi Technology Co., Ltd
Bolsa de Valores de Shenzhen:
Hubei Zhongyi Technology Co., Ltd. (doravante referida como “a empresa” ou “o emissor”) pretende solicitar a oferta pública inicial de ações e listagem na gema (doravante referida como “a emissão de valores mobiliários”), e contratou China International Capital Corporation Limited(601995) (doravante referida como ” China International Capital Corporation Limited(601995) “) como patrocinador da emissão de valores mobiliários (doravante referida como “o patrocinador” e “a instituição”).
De acordo com o direito das sociedades da República Popular da China (doravante referido como o “direito das sociedades”), a lei de valores mobiliários da República Popular da China (doravante referida como a “Lei dos Valores Mobiliários”), e as medidas para a administração do registro de ofertas públicas iniciais na joia (para implementação experimental) (doravante referidas como as “medidas para a administração do registro de ofertas públicas iniciais na joia”) As medidas para a administração de negócios de recomendação de emissão e listagem de valores mobiliários e outras leis e regulamentos, bem como as disposições relevantes da Bolsa de Valores de Shenzhen (doravante referida como “Bolsa de Valores de Shenzhen”) e da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (doravante referida como “CSRC”), China International Capital Corporation Limited(601995) e seus representantes de recomendação são honestos, confiáveis, diligentes e responsáveis, e emitem este relatório de trabalho de recomendação de emissão em estrita conformidade com as regras comerciais, normas de prática da indústria e padrões éticos formulados de acordo com a lei, E garantir a autenticidade, precisão e integridade deste relatório de trabalho de emissão e recomendação.
(salvo especificação em contrário neste relatório de trabalho de recomendação de oferta, termos relevantes têm o mesmo significado que no prospecto da Hubei Zhongyi Technology Co., Ltd. para oferta pública inicial e listagem no GEM (rascunho de registro))
De acordo com as medidas para a administração do negócio de recomendação de emissão e listagem de valores mobiliários e o controle de qualidade e sistema central da empresa, o comitê de implementação do projeto e controle de qualidade estabelecerá uma equipe de controle de qualidade correspondente após a aprovação do projeto, e a equipe de controle de qualidade implementará gerenciamento de processos e controle de riscos do projeto; O departamento central estabelece um grupo de trabalho central, que é conjuntamente responsável pela implementação do trabalho principal com o Comitê central, realiza a gestão de exportação e controle de risco terminal do projeto na forma de auditoria a nível da empresa, e executa a responsabilidade final de aprovação tomada de decisão de submeter, submeter, emitir ou divulgar materiais e documentos em nome da empresa.
O processo de revisão do projeto da organização é o seguinte:
1. Aprovação do projecto
Quando a equipe do projeto se candidata à iniciação do projeto, o comitê de implementação do projeto e controle de qualidade fornece opiniões de revisão de iniciação do projeto sobre o aplicativo de iniciação do projeto na perspectiva do risco de implementação do projeto, e o departamento central fornece opiniões de revisão de iniciação do projeto na perspectiva dos principais riscos do projeto.
2. Revisão na fase de coaching
Durante o período de aconselhamento, a equipa do projecto deve comunicar o progresso do aconselhamento à equipa de controlo da qualidade e ao grupo de trabalho principal.O pedido de apresentação de aconselhamento, relatório de aconselhamento, pedido de aceitação de aconselhamento e outros documentos apresentados pela equipa do projecto ao escritório expedido do CSRC devem ser apresentados à equipa de controlo da qualidade e ao grupo de trabalho principal, que podem ser apresentados ao exterior após terem sido revistos e aprovados pela equipa de controlo da qualidade e confirmados pelo grupo de trabalho principal. Antes da execução dos principais trabalhos de verificação, a equipa do projecto discutirá o plano de verificação específico com a equipa de controlo da qualidade e obterá a confirmação da equipa de controlo da qualidade; Em caso de ajustamento importante do plano de verificação devido a acontecimentos importantes no processo de verificação real subsequente, deve igualmente comunicar atempadamente com a equipa de controlo da qualidade. Se houver questões-chave a serem discutidas, a equipe do projeto pode realizar uma reunião especial com o grupo de controle de qualidade e o grupo de trabalho principal para discussão.
3. Revisão na fase de declaração
A equipa de projecto submeterá os materiais de candidatura à equipa de controlo de qualidade e ao grupo de trabalho principal, em conformidade com as regulamentações pertinentes, procederá a uma revisão exaustiva dos materiais de candidatura, da diligência devida e dos documentos de trabalho, procederá à verificação in loco dos principais problemas e documentos de trabalho da auditoria, aceitará os documentos de trabalho da equipa de projecto e emitirá pareceres de aceitação. Após a auditoria da equipe de controle de qualidade, o comitê de implementação do projeto e controle de qualidade organizará uma reunião preliminar de revisão para revisão e revisão. Após a reunião preliminar de revisão, a equipe de controle de qualidade emitirá o relatório de controle de qualidade do projeto e o relatório sobre a revisão na reunião do comitê nuclear (a seguir designada “reunião nuclear”). O departamento do kernel organizará e realizará uma reunião do kernel para discutir totalmente o projeto, votar se deve concordar com a declaração recomendada e emitir opiniões do kernel.
4. Revisão após declaração
Após a equipe do projeto enviar os materiais de candidatura à autoridade reguladora de valores mobiliários, a equipe do projeto deve enviar as respostas de feedback anteriores da autoridade reguladora de valores mobiliários e os documentos emitidos à autoridade reguladora de valores mobiliários ao grupo de controle de qualidade e ao grupo de trabalho principal, e o relatório externo só pode ser enviado após ser revisado e aprovado pelo grupo de controle de qualidade e pelo grupo de trabalho principal.
5. Revisão na fase de emissão e listagem
Após a aprovação do projeto, a equipe do projeto deve enviar todos os documentos emitidos pelo patrocinador durante o período de emissão e listagem à equipe de controle de qualidade e ao grupo de trabalho principal, que só podem ser submetidos após revisão e aprovação pela equipe de controle de qualidade e pelo grupo de trabalho principal.
6. Auditoria durante supervisão contínua
A equipe do projeto deve enviar os documentos emitidos em nome de China International Capital Corporation Limited(601995) durante a supervisão contínua ao grupo de controle de qualidade e ao grupo de trabalho do kernel, e os documentos só podem ser enviados ao exterior após serem revisados e aprovados pelo grupo de controle de qualidade e pelo grupo de trabalho do kernel. (II) processo principal de aprovação do projeto deste projeto de emissão de valores mobiliários
1. Após due diligence preliminar, a equipe do projeto se candidatou ao comitê de desenvolvimento de negócios do departamento de banco de investimento da instituição para iniciação do projeto em 26 de setembro de 2019, e submeteu os materiais de inscrição de iniciação do projeto.
2. Depois de receber o pedido do projeto, o comitê de desenvolvimento de negócios do departamento de banco de investimento coordenou os 7 membros do comitê do projeto nomeados por cada departamento para revisar o pedido do projeto, e os membros do comitê do projeto emitiram feedback por escrito.
3. Após a equipe do projeto responder ao feedback do Comitê de Iniciação do projeto, o comitê de iniciação do projeto votará votando e o projeto será oficialmente aprovado após ser aprovado pela gerência do departamento de banco de investimento. (III) principal processo de implementação deste projeto de emissão de valores mobiliários
1. Composição da equipe do projeto e tempo de mobilização
O projeto de emissão de valores mobiliários é composto por dois representantes patrocinadores, um co-organizador do projeto e quatro outros membros para formar uma equipe do projeto, que é especificamente responsável pela implementação do projeto. A equipe do projeto entrou formalmente em contato com o emissor em agosto de 2019 e realizou due diligence preliminar; Após a aprovação do projeto, a equipe do projeto entrou oficialmente no local em outubro de 2019.
2. Processo principal de diligência devida
O aviso da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China sobre a divulgação adicional de informações financeiras das ofertas públicas iniciais (2012 n.º 551), o aviso da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China sobre a melhoria da qualidade das informações financeiras das ofertas públicas iniciais da empresa [2012] e o aviso da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China sobre a divulgação adicional de informações financeiras das ofertas públicas iniciais da empresa [2012] De acordo com os requisitos das diretrizes sobre divulgação de informações relacionadas à lucratividade no prospecto de oferta pública inicial e sociedades cotadas (anúncio CSRC [2013] n.º 46) e outros regulamentos relevantes, foi realizada a devida diligência sobre a qualificação do assunto do emitente, independência, operação padronizada, contabilidade financeira e uso de fundos captados. O processo de verificação inclui, mas não se limita a:
(1) Para a qualificação do sujeito emissor, a equipe do projeto realizou a devida diligência sobre a qualificação do sujeito emissor de acordo com os requisitos das normas de trabalho para a devida diligência dos patrocinadores. O acordo de aumento e diminuição de capital envolvido na mudança de capital social, o acordo de transferência de capital envolvido na mudança de capital social, o certificado de propriedade dos principais ativos, os documentos de resolução da terceira sessão do conselho de administração durante o período de relato e os materiais dos patrocinadores e acionistas principais; Entrevistou o emitente, os principais acionistas e os departamentos administrativos governamentais relevantes, e realizou consultas especiais e reuniões de discussão com os advogados, auditores e avaliadores do emitente.
(2) Tendo em conta a independência do emitente, a equipe do projeto deve, de acordo com as normas de trabalho para due diligence dos patrocinadores e os pareceres sobre a melhoria da qualidade da divulgação de informações financeiras das empresas de oferta pública inicial (anúncio CSRC [2012] n.º 14) De acordo com os requisitos da regulamentação, como o edital de inspeção especial do relatório financeiro anual de 2012 das empresas de oferta pública inicial (FGH [2012] n.º 551), a due diligence e a verificação financeira foram realizadas sobre a independência do emitente. O processo de investigação inclui, mas não se limita a: verificação da estrutura organizacional do emitente, acesso aos registros de produção, compras e vendas do emitente, investigação de campo do sistema de produção, fornecimento e comercialização do emitente, Entrevistou os principais clientes e fornecedores terceirizados do emitente e focou-se nas transações com partes relacionadas do emitente; Verificado o certificado de propriedade dos activos imobilizados e intangíveis do emitente e a utilização efectiva do equipamento principal de escritório; Investigou as causas, registros de transações e fluxo de capital do grande montante de contas a receber e a pagar do emitente; Verificado a lista de funcionários e contrato de trabalho do emissor; Verificação do sistema de gestão financeira do emissor, informações de abertura de conta bancária e informações de pagamento de impostos; Verificaram as resoluções pertinentes das três sessões do emitente e as regras e regulamentos das suas instituições internas; Entrevistou o emitente e os principais acionistas sobre a independência dos negócios, finanças, instituições e pessoal do emitente, e realizou consultas especiais e reuniões de discussão com os advogados e auditores do emitente.
(3) Para o funcionamento padronizado do emitente, a equipe do projeto realizou due diligence sobre o funcionamento padronizado do emitente de acordo com os requisitos das normas de trabalho para due diligence dos patrocinadores.O processo de investigação inclui, mas não se limita a: consulta dos estatutos do emitente, os regulamentos internos do conselho de administração, do conselho de supervisores e da assembleia geral de acionistas e documentos relevantes da assembleia, as regras de implementação do comitê especial do conselho de administração, o sistema de diretores independentes, as regras de trabalho do secretário do conselho de administração Regras de trabalho do gerente geral; Obteve a declaração escrita do emitente e o certificado emitido pelos departamentos governamentais relevantes e visitou os departamentos governamentais relevantes; Consultado o sistema de auditoria interna e controle interno do emitente e regras e regulamentos internos como investimento, garantia externa e gestão de fundos; Verificaram os pareceres de autoavaliação da direcção do emitente sobre o sistema de controlo interno e os pareceres de fiabilidade dos contabilistas; Diretores entrevistados (incluindo diretores independentes), supervisores, gerentes seniores (incluindo o secretário do conselho de administração) e auditores internos; Realizou consulta especial e reunião de discussão com os advogados e auditores do emitente.
(4) Em termos de finanças e contabilidade do emitente, a equipe do projeto deve, de acordo com as normas de trabalho para due diligence dos patrocinadores, os pareceres sobre melhoria da qualidade da divulgação de informações financeiras das empresas de oferta pública inicial (anúncio CSRC [2012] n.º 14), o aviso sobre inspeção especial do relatório financeiro anual de 2012 das empresas de oferta pública inicial (carta de supervisão de emissão [2012] n.º 551). Foi realizada uma diligência devida sobre a contabilidade financeira do emitente, em conformidade com os requisitos das diretrizes relativas à divulgação de informações relacionadas com a rentabilidade no prospecto de oferta pública inicial e empresas cotadas (anúncio CSRC [2013] n.º 46) e outros regulamentos. O processo de investigação inclui, mas não se limita a: verificação prudente do relatório financeiro auditado, relatório de garantia do controlo interno auditado e outros materiais financeiros relevantes; Comparou e analisou as mudanças da composição de receita, preço e volume de vendas dos principais produtos, indicadores financeiros e razão do emissor durante o período de relato com a situação das indústrias relevantes, mercados e empresas comparáveis no mesmo período; Revisou os principais contratos de compra e venda, materiais relacionados ao investimento de capital, materiais relacionados à arbitragem e contencioso, materiais de pagamento fiscal dos principais impostos e preferências fiscais ou subsídios financeiros durante o período de relato, e visitou bancos, impostos e outros departamentos; Realizar visitas reais a clientes-chave, fornecedores e contrapartes de fundos para verificar a racionalidade e autenticidade das relações comerciais e se existem relações relacionadas que devem ser divulgadas mas não divulgadas; Sobre a questão da contabilidade financeira do emitente, a equipe do projeto comunicou-se estreitamente com o pessoal financeiro e auditores do emitente e realizou várias reuniões especiais.
Tendo em vista a rentabilidade sustentável do emitente, a equipe do projeto realizou investigação prudente, análise e julgamento independente consultando materiais de pesquisa e estatísticas do setor, consultando analistas do setor e especialistas do setor, entendendo o planejamento de compras dos clientes finais do emitente, e entrevistou a gerência do emitente, os principais técnicos e a espinha dorsal do negócio, os principais clientes e fornecedores sobre questões-chave e riscos.
(5) Para a aplicação dos fundos angariados do emitente, a equipa do projecto realizou a devida diligência sobre a aplicação dos fundos angariados do emitente, de acordo com os requisitos das directrizes de due diligence dos patrocinadores.O processo de investigação inclui, mas não se limita a: verificação do relatório de estudo de viabilidade do projecto de investimento investido pelos fundos angariados do emitente, os documentos da reunião para discussão e tomada de decisão da terceira reunião, aprovação/apresentação de documentos relevantes do projecto e outros materiais; Realizou entrevistas especiais com gestores superiores sobre os objetivos futuros de desenvolvimento de negócios do emitente e as perspectivas de implementação dos projetos de investimento com fundos angariados; Através da investigação e compreensão da política industrial do governo, tendência de desenvolvimento da indústria, capacidade de mercado de produtos relevantes, investimento de empresas similares em projetos similares e outras informações, este artigo faz um julgamento independente sobre a perspectiva de mercado e perspectiva de lucro dos projetos investidos com recursos levantados.
(6) Tendo em vista a melhoria da política de distribuição de lucros do emitente, a equipe do projeto realizou a devida diligência no aprimoramento da política de distribuição de lucros do emitente, de acordo com os requisitos da comunicação sobre a implementação futura de questões relacionadas com dividendos de caixa de sociedades cotadas. O conteúdo específico da política de distribuição de lucros, os documentos relevantes da reunião do conselho de administração e da assembleia geral de acionistas sobre distribuição de lucros e retorno dos acionistas, etc., de acordo com a situação real do emitente, ajudaram o emitente a melhorar a política de distribuição de lucros, formularam o plano de retorno dos dividendos dos acionistas e instaram o emitente a prestar atenção na melhoria do nível de dividendos em caixa e retorno aos acionistas. Através da due diligence acima mencionada, a equipe do projeto acredita que o conteúdo e o mecanismo de tomada de decisão da política de distribuição de lucros nos estatutos do emitente (Projeto) estão em conformidade com as disposições relevantes, tais como o aviso sobre novas questões de implementação relacionadas aos dividendos de caixa das sociedades cotadas e as diretrizes regulatórias para as sociedades cotadas n.º 3 – dividendos de caixa das sociedades cotadas (anúncio CSRC [2013] n.º 43), A política de distribuição de lucros e o plano de retorno de dividendos acionários relacionados aos estatutos da sociedade (Projeto) do emitente prestam atenção a dar retornos razoáveis aos investidores, o que é propício à proteção dos legítimos direitos e interesses dos investidores.
(7) Tendo em vista o registo e depósito dos accionistas privados de fundos de investimento do emitente, a equipa do projecto realizou a devida diligência no registo e depósito dos accionistas privados de fundos de investimento do emitente, de acordo com os requisitos das Perguntas e Respostas sobre a supervisão da emissão – respostas aos problemas de depósito dos fundos de investimento privados relacionados com a supervisão da emissão, obteve os arquivos industriais e comerciais dos accionistas legais do emitente e consultou o sistema nacional de publicidade de informação de crédito empresarial; Entrevistou o emitente e acionistas e executivos relevantes; Verificado a descrição do acionista relevante, o certificado de registro do gestor do fundo e o certificado de depósito do fundo; Inquiriu as informações de publicidade da China Securities Investment Fund Industry Association. Através da due diligence acima, a equipe do projeto acredita que a partir da data de emissão deste relatório de trabalho de recomendação, Ningbo Zhongkun equity investment fund partnership (sociedade limitada), o acionista privado do fundo de investimento do emitente, tem
