Jiangxi Hongdu Aviation Industry Co.Ltd(600316) o relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021 está de acordo com as disposições relevantes de leis, regulamentos e documentos normativos, tais como as normas para governança corporativa de empresas cotadas, as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Xangai, as Diretrizes para a supervisão autodisciplinada de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai nº 1 – operação padronizada da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, bem como os estatutos e as regras detalhadas para a implementação de comitês especiais da empresa, Como membro do comitê de auditoria da Jiangxi Hongdu Aviation Industry Co.Ltd(600316) (doravante denominada “empresa”), cumprimos conscienciosamente as funções do comitê de auditoria com base no princípio da diligência. Agora relatamos o desempenho de nossas funções em 2021 da seguinte forma:
1,Informações básicas do comité de auditoria
Há três membros atuais do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa, a saber, a Sra. Huang Yihong, o Sr. Wan Hong e o Sr. Cao Chun. O presidente é a Sra. Huang Yihong com qualificação profissional em contabilidade.
2,Convocação da reunião anual de 2021 do comitê de auditoria
Durante o período de relato, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa desempenhou ativamente suas funções de acordo com o direito das sociedades, as normas de governança das sociedades cotadas, os estatutos sociais, as regras de trabalho do comitê de auditoria e outras disposições relevantes, como segue:
Em 2021, o comitê de auditoria realizou cinco reuniões, e todos os membros participaram pessoalmente de todas as reuniões.
(I) a primeira reunião do comitê de auditoria do sétimo conselho de administração em 2021 foi realizada em 22 de março de 2021, tendo sido considerados e adotados os seguintes assuntos:
1. Relatório financeiro da empresa para 2020;
2. Relatório interno de autoavaliação da empresa em 2020;
3. Relatório de auditoria de controle interno da empresa em 2020;
4. Proposta sobre as transações diárias conectadas da empresa em 2021;
(II) no dia 21 de abril de 2021, realizou-se a segunda reunião do comitê de auditoria do sétimo conselho de administração da empresa em 2021, tendo sido deliberada e adotada a proposta sobre o texto e resumo do relatório do primeiro trimestre da empresa em 2021.
(III) a terceira reunião do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa em 2021 foi realizada em 28 de maio de 2021, e a proposta de mudança da sociedade de contabilidade da empresa foi considerada e adotada.
(IV) no dia 17 de agosto de 2021, realizou-se a quarta reunião do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa em 2021, sendo considerado e adotado o texto integral e resumo do relatório semestral de 2021 da companhia.
(V) no dia 21 de outubro de 2021, realizou-se a quinta reunião do comitê de auditoria do sétimo conselho de administração da empresa em 2021, sendo revisado e adotado o texto integral e o texto do relatório do terceiro trimestre da empresa em 2021.
3,Conteúdo anual do trabalho principal do comité de auditoria
I) Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
1. Avaliar a independência e o profissionalismo das instituições de auditoria externa
A Dahua Certified Public Accountants (parceria geral especial) é qualificada para a prática de valores mobiliários, tem experiência e capacidade de fornecer serviços de auditoria para empresas listadas, pode atender aos requisitos da auditoria financeira da empresa em 2021 e pode auditar independentemente a situação financeira da empresa, porque concordamos em nomear a Dahua Certified Public Accountants (parceria geral especial) como instituição de auditoria financeira e controle interno da empresa em 2021.
2. Supervisionar e avaliar se as instituições de auditoria externa são diligentes e responsáveis
Acreditamos que a Dahua Certified Public Accountants (parceria geral especial) foi diligente durante o período de auditoria, seguiu os padrões profissionais de independência, objetividade e imparcialidade, mostrou boa ética profissional e qualidade profissional, bem cumpriu as responsabilidades e obrigações especificadas no contrato de negócios assinado por ambas as partes e concluiu a auditoria anual da empresa no prazo.
II) Supervisionar e avaliar a auditoria interna
Durante o período analisado, revisamos cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna da empresa e reconhecemos a viabilidade do plano, ao mesmo tempo, instamos as instituições de auditoria interna da empresa a implementar rigorosamente o plano de auditoria e formulamos pareceres orientadores sobre os problemas decorrentes da auditoria interna. Após a revisão do relatório de auditoria interna, não encontramos grandes problemas na auditoria interna.
(III) rever o relatório financeiro da empresa e expressar opiniões sobre ele
Durante o período de relato, após o contador de auditoria anual emitir o parecer preliminar de auditoria, revisamos as demonstrações financeiras e contábeis da empresa de 2020, mantivemos o parecer de revisão original e acreditamos que a empresa seguiu rigorosamente as disposições das novas normas contábeis para empresas empresariais e os sistemas financeiros relevantes da empresa, o processo de preparação das demonstrações contábeis e contábeis foi razoável e padronizado e refletiu de forma justa os ativos, passivos, patrimônio líquido e resultados operacionais da empresa em 31 de dezembro de 2020, com conteúdo verdadeiro, preciso e confiável. Completo.
Durante o período de relato, revisamos as demonstrações financeiras anuais de 2021 elaboradas pelo departamento financeiro da empresa, apresentadas pela direção da empresa antes da entrada do contador anual. Ao solicitar ao pessoal financeiro e administrativo relevante da empresa, consultar as informações de reuniões relevantes, como a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores, e implementar procedimentos de análise para os principais dados financeiros, acreditamos que:
1. As demonstrações contábeis e contábeis da empresa são elaboradas de acordo com as políticas contábeis da empresa, a aplicação das políticas contábeis é adequada, as estimativas contábeis são razoáveis e atendem aos requisitos das novas normas contábeis para empresas empresariais, sistema contábil empresarial e regulamentos relevantes emitidos pelo Ministério das Finanças;
2. As demonstrações financeiras e contábeis da empresa estão incluídas no escopo da consolidação, o conteúdo das demonstrações está completo e a base de consolidação das demonstrações é precisa;
3. O conteúdo das demonstrações financeiras e contábeis da empresa é objetivo, verdadeiro e preciso, e não se detecta qualquer erro ou omissão importante.
(IV) supervisionar e avaliar o controle interno da empresa
A empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita e sistema de governança de acordo com os requisitos da lei das sociedades, a lei de valores mobiliários e outras leis e regulamentos e as disposições relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai. Durante o período de relato, a empresa implementou rigorosamente diversas leis, regulamentos, regras, estatutos e sistemas internos de gestão, e padronizou o funcionamento da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração, protegendo efetivamente os legítimos direitos e interesses da empresa e dos acionistas. Portanto, acreditamos que o funcionamento efetivo do controle interno da empresa atende aos requisitos das normas de governança das empresas listadas emitidas pela CSRC.
V) Coordenar a comunicação entre a gestão, o departamento de auditoria interna e os departamentos relevantes e as instituições de auditoria externa
Durante o período de relatório, a fim de permitir que a gestão, o departamento de auditoria interna e os departamentos relevantes se comuniquem plena e eficazmente com os auditores, realizamos ativamente a coordenação relevante após ouvir as demandas e opiniões de ambas as partes, de modo a concluir o trabalho de auditoria relevante no menor tempo possível.
4,Avaliação global
Durante o período de relato, realizamos a due diligence do comitê de auditoria de acordo com as leis e regulamentos relevantes e o regulamento interno do comitê de auditoria formulado pela empresa.
Membros do comité de auditoria do Conselho de Administração:
Huang Yihong (Presidente), Wan Hong, Cao Chun 29 de março de 2022
