Código da empresa: Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) abreviatura da empresa: Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896)
Bond Code: 113585 bond abbreviation: Shouxian convertible bond
Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades que estão incluídas no âmbito da avaliação incluem: Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) biotecnologia., Ltd., Nanjing shouxiangu Health Technology Co., Ltd. É o tipo de coisa que se destina a ser o fim do final do último ano do último ano do último ano do último ano do último ano do ano do ano passado Hangzhou Yuhang Boyu Intelligent Health Research Institute. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 100,00
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100,00% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura de governança, estrutura organizacional, auditoria interna, política de recursos humanos, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, garantia externa, grande investimento, transações de partes relacionadas, orçamento abrangente, gestão de contratos, sistema de informação, gestão de subsidiárias de propriedade integral e divulgação de informações. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de fundos, gestão de compras, gestão de vendas, gestão de ativos, gestão de produção, ocupação de capital dos principais acionistas, grande investimento, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa.
6. Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com as disposições relevantes do sistema padrão de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e em combinação com a situação real da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Desvio da receita operacional 1% da receita operacional, 0,5% da receita operacional inexato ≤ inexato do negócio ≤ 0,5% da receita operacional
1% dos rendimentos das empresas
Máximo de lucro total 5% do lucro total, 3% do lucro total Máximo de lucro ≤ Máximo de lucro ≤ 3% do lucro total
5% do lucro total
Desvio do total dos activos 2% do total dos activos, 1% do total dos activos inexacto ≤ inexacto do activo ≤ 1% do total dos activos
2% da produção total
explicar:
O padrão quantitativo para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinado pela empresa deve ser determinado de acordo com o princípio do menor dos indicadores acima.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
(1) Diretores, supervisores e gerentes seniores cometem fraudes e causam grandes perdas e efeitos adversos à empresa; Defeitos graves (2) a empresa corrige o relatório financeiro publicado devido a erros contábeis importantes em anos anteriores;
(3) Há um erro material no relatório financeiro atual, mas o erro não é encontrado no funcionamento do controle interno da empresa;
(4) O comité de auditoria e a instituição de auditoria interna da empresa não têm qualquer efeito sobre a supervisão do controlo interno.
(1) Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com os GAAP;
Defeitos importantes (2) há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, o que não pode garantir razoavelmente que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Desvio da receita operacional 1% da receita operacional, 0,5% da receita operacional inexato ≤ inexato do negócio ≤ 0,5% da receita operacional
1% dos rendimentos das empresas
Máximo de lucro total 5% do lucro total, 3% do lucro total Máximo de lucro ≤ Máximo de lucro ≤ 3% do lucro total
5% do lucro total
Desvio do total dos activos 2% do total dos activos, 1% do total dos activos inexacto ≤ inexacto do activo ≤ 1% do total dos activos
2% da produção total
explicar:
O padrão quantitativo para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório não financeiro determinado pela empresa deve ser determinado de acordo com o princípio do menor dos indicadores acima.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
(1) Violação grave das leis e regulamentos nacionais e punição por parte das autoridades reguladoras;
(2) O processo decisório não científico das empresas conduz a erros graves no processo decisório;
(3) Perda grave de gerentes superiores ou técnicos chave;
(4) A ocorrência frequente de notícias negativas na mídia é verdadeira, causando impacto social significativo;
(5) Falta de sistema ou falha sistemática de negócios importantes;
(6) O resultado da avaliação do controlo interno é um defeito importante, mas não foi corrigido.
Defeitos importantes: (1) procedimentos decisórios não científicos da empresa, resultando em perdas gerais;
(2) Perda grave de pessoal em cargos-chave da empresa;
(3) Notícias negativas na mídia, afetando áreas locais;
(4) Defeitos em sistemas ou sistemas empresariais importantes;
(5) O resultado da avaliação do controlo interno é um defeito importante, mas não foi corrigido.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
（3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Nenhum 2.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Os negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação da empresa este ano podem ser efetivamente implementados. No entanto, com a mudança do ambiente externo e o rápido desenvolvimento dos negócios da empresa, maiores requisitos de gestão são apresentados para o controle interno da empresa. No próximo ano, a empresa continuará a melhorar o sistema de controle interno, padronizar a implementação do sistema de controle interno, fortalecer a supervisão e inspeção do controle interno e promover o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
