Relatório financeiro de 2021
1,Auditoria das demonstrações financeiras da empresa em 2021
As demonstrações financeiras de 2021 da empresa são elaboradas de acordo com as normas contábeis das empresas empresariais em todos os principais aspectos, e refletem de forma justa a situação financeira da empresa em 31 de dezembro de 2021 e seus resultados operacionais e fluxo de caixa em 2021. As demonstrações financeiras de 2021 da empresa foram auditadas por Contadores Públicos Certificados Dahua (sociedade geral especial) e emitiram um relatório de auditoria não qualificado de acordo com a norma [Dahua Shen Zi [2022] 006902]. Os principais dados financeiros refletidos nas demonstrações financeiras de 2021 da empresa são reportados da seguinte forma:
2,Principais indicadores financeiros em 2021
Aumento e diminuição do projeto de 2021 a 2020
Resultado operacional (yuan): 125664222829109206256596 15,07%
Lucro operacional (yuan): 50709017963553939043 42,68%
Lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa listada (yuan) 52915337824045342747 30,81%
Lucro líquido atribuível aos acionistas não recorrentes da sociedade cotada (311747138% do lucro líquido atribuível aos acionistas)
Fluxo de caixa líquido das atividades operacionais (yuan) 3206270815496149299 – 41.66%
Lucro básico por ação (yuan / ação) 0,2620 0 0,200330,80%
Lucro diluído por ação (yuan / ação) 0,2620 0 0,200330,80%
Retorno médio ponderado dos ativos líquidos 8,26%, 6,06%, 2,20%
Total do activo: 1869721488 RMB
Ativos líquidos atribuíveis aos acionistas de empresas listadas (yuan): 6336899183868177458056 – 7,05%
3,Situação financeira em 2021
I) variações nas rubricas do activo
Unidade: Yuan
Aumento e diminuição do projeto no final de 2021 e 2020
Capital monetário 141482427627835755458 80,56%
Contas a receber 4969908671237430629533 32,78%
Financiamento de créditos 22025717031343422152 65,18%
Pré-pagamento 22601055421681159248 34,44%
Outros créditos 1122919212564027804 99,09%
Activos contratuais 76015583811967701277 – 36,48%
Inventário 5823286904358468335329 – 0,40
Outros activos correntes 894570059273373 – 84,91%
Total dos activos correntes 135276246512120140304174 12,60%
Activo imobilizado 3981456335341236134256 – 3,45
Construção em curso 13944369479945284 74,42%
Activos de direitos de utilização 291202598 100,00%
Activos incorpóreos 88169950359027192481 – 2,33%
Despesas diferidas a longo prazo 51763825 100%
Activos diferidos do imposto sobre o rendimento 19665488281864790773 5,46%
Outros activos não correntes 259513202262249051 – 1,04%
Total dos activos não correntes 5134353538152508598014 – 2,22%
Total do activo 186619781893172648902188 8,09%
Análise das principais alterações:
1. O capital monetário aumentou 80,56% no início do ano, principalmente devido ao aumento da cobrança de caixa no final do ano e ao aumento dos empréstimos no final do ano.
2. As contas a receber aumentaram 32,78% no início do ano, principalmente devido ao aumento dos rendimentos.
3. O financiamento dos créditos aumentou 65,18% ao longo do início do ano, principalmente devido ao aumento das notas de aceitação bancárias que não foram endossadas.
4. Os pré-pagamentos aumentaram 34,44% no início do ano, principalmente devido ao aumento das ordens de compra não liquidadas no final do ano. 5. Os outros créditos aumentaram 99,09% no início do ano, principalmente devido ao aumento da segurança de licitações.
6. Os ativos contratuais diminuíram 36,48% em relação ao início do ano, principalmente devido à devida recuperação do depósito de garantia e à alteração da proporção de depósito de garantia contratual.
II) alterações nas rubricas do passivo
Unidade: Yuan
Aumento e diminuição do projeto no final de 2021 e 2020
Empréstimo de curto prazo 4011780947224032189640 66,93%
Notas a pagar 10000 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 70000000 29,87%
Contas a pagar 3246812844039185387149 – 17,14%
Responsabilidades contratuais 3483291782127645613961 26,00%
Folha de pagamento a pagar 759366089525886715 44,40%
Impostos a pagar 1237930513147863799 737,21%
Outras dívidas 822603454172815022 376.00%
Passivos não correntes vencidos no prazo de um ano 4997142282
Outras responsabilidades correntes 45282793163593929816 26,00%
Total do passivo corrente 12076417738796073686102 25,70%
Empréstimo de longo prazo 5998471774 – 100,00%
Rendimentos diferidos 23488041322399286256 – 2,10%
Responsabilidades por arrendamento 137808536
Total do passivo não corrente 24866126688397758030 – 70,39%
Total do passivo 123250790055104471444132 17,98%
Análise de alterações dos principais itens:
1. Os empréstimos a curto prazo aumentaram 66,93% no início do ano, principalmente devido ao aumento dos empréstimos bancários.
2. As notas a pagar aumentaram 29,87% no início do ano, principalmente devido à emissão de notas de aceitação para pagar os materiais. 3. As contas a pagar diminuíram 17,14% em relação ao início do ano, principalmente devido à chegada e liquidação dos materiais adquiridos. 4. Os passivos contratuais aumentaram 26% no início do ano, principalmente devido ao aumento das encomendas contratuais e das receitas antecipadas. 5. A folha de pagamento a pagar aumentou 44,40% no início do ano, principalmente devido à disponibilização de fundos sindicais e fundos de educação de funcionários.
6. O imposto a pagar aumentou 737,21% no início do ano, principalmente devido ao imposto sobre o valor acrescentado a pagar no final do ano.
7. As outras dívidas aumentaram 376% em relação ao início do ano, principalmente devido aos dividendos não pagos a pagar.
8. Os outros passivos correntes aumentaram 26% em relação ao início do ano, principalmente devido ao aumento das receitas antecipadas e ao correspondente aumento do imposto sobre o valor acrescentado.
9. Os empréstimos a longo prazo diminuíram 100% em relação ao início do ano, principalmente devido ao ajustamento dos empréstimos a longo prazo a passivos não correntes vencidos no prazo de um ano.
III) Variações do capital próprio
Unidade: Yuan
Aumento e diminuição do projeto no final de 2021 e 2020
Capital social 202000 China Vanke Co.Ltd(000002) 0200000000 0,00%
Reserva de capital 22421666496 0,00%
