Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709)
Relatório de garantia do controlo interno
Contadores Públicos Certificados Zhongxinghua (parceria geral especial)
Zhongxinghuacitified publiccountants Endereço LLP: 20 / F, tower sohob, Lize, No. 20, Lize Road, Fengtai District, Beijing CEP: 100073 Tel: (010) 51423818 Fax: (010) 51423816
Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709)
Relatório de garantia do controlo interno
(a partir de 31 de dezembro de 2021)
Índice página 1, relatório de garantia de controlo interno 1-2, 2, Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) relatório de auto-avaliação de controlo interno 1-10
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special General Partnership) Z ho N G x i n g Hu a c e RT i f i e d p u b l i c a c o n TA n t s l p endereço (l o c a t i o n): 20 / F, Tower B, Lize SOHO, 20 Lize Road, Fengtai District, No. 20 Lize Road, Fengtai District, Pequim, Beijing PR China Tel (t e l): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 8 fax (f a x): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 6 Relatório de garantia do controlo interno
ZTE Huashen Zi (2022) No. 020031 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) todos os acionistas:
Aceitamos a atribuição de verificar a confirmação da eficácia do controlo interno relacionado com as demonstrações financeiras de 31 de Dezembro de 2021 envolvidas no relatório de autoavaliação sobre controlo interno em anexo elaborado pela direcção do Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) (doravante referido como Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) ).
1,Responsabilidades da gestão
Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) a responsabilidade da administração é estabelecer e melhorar o controle interno e manter sua eficácia de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e regulamentos relevantes, e garantir que o relatório de autoavaliação de controle interno reflita verdadeiramente e completamente o controle interno relacionado às demonstrações financeiras a partir de 31 de dezembro de 2021.
2,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é expressar opiniões de garantia sobre a eficácia do controle interno Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) relacionado às demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2021. Realizamos o negócio de garantia de acordo com as disposições de outros padrões de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócio de garantia diferente da auditoria ou revisão de informações financeiras históricas. A norma exige que planeemos e executemos trabalhos de garantia para obter garantias razoáveis sobre se Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) manteve um controle interno efetivo relacionado às demonstrações financeiras em todos os aspectos materiais. No processo de garantia, implementamos outros procedimentos incluindo compreensão, teste e avaliação da integridade, racionalidade e eficácia do design do sistema de controle interno relacionado às demonstrações financeiras, bem como outros procedimentos que consideramos necessários. Acreditamos que nosso trabalho de garantia fornece uma base razoável para expressar opiniões.
Contadores Públicos Certificados Zhongxinghua (parceria geral especial)
3,Limitações inerentes ao controlo interno
O controle interno tem limitações inerentes, e há a possibilidade de imprecisão e indetectação devido a erro ou fraude. Além disso, devido à mudança de circunstâncias, o controle interno pode se tornar inadequado, ou o cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido. De acordo com os resultados da avaliação do controle interno, especula-se que existam certos riscos na efetividade do controle interno no futuro.
4,Parecer de garantia
Em nossa opinião, Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) de acordo com as normas básicas de controle interno empresarial e regulamentos relevantes, manteve controle interno efetivo relacionado às demonstrações financeiras em todos os principais aspectos em 31 de dezembro de 2021.
5,Restrições aos utilizadores e finalidades do relatório
Este relatório é apenas para uso quando Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) divulga o relatório anual e não deve ser usado para qualquer outra finalidade. As consequências causadas pelo uso indevido não têm nada a ver com os contadores públicos certificados e empresas de contabilidade que executam o negócio. Concordamos que este relatório, como documento necessário do relatório anual Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) 2021, deve ser submetido juntamente com outros materiais e divulgado ao público. Contadores públicos certificados Zhongxinghua (parceria geral especial) Contador público certificado chinês:
Contador Público Certificado de Pequim, China:
31 de Março de 2002
Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
Em conformidade com as disposições das normas básicas de controlo interno das empresas e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (a seguir designado por “sistema de normas de controlo interno das empresas”), combinados com o sistema de controlo interno e os métodos de avaliação de Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) (a seguir designado por “empresa” ou ” Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) “), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa.
O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem:
1 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) ；
2) Changzhou Boyan Technology Co., Ltd;
3) Jingyan (Dongguan) Technology Development Co., Ltd;
4) Daoyan (Shanghai) Electronic Technology Development Co., Ltd;
5) Jingyan (Hong Kong) Technology Development Co., Ltd;
6,GIAN TECH. AMERICA, INC;
7. Suzhou Yiyan Intelligent Technology Co., Ltd;
8) Shenzhen antexin Technology Co., Ltd;
9) Shenzhen anxinko Technology Co., Ltd;
10) Shenzhen antexin Software Co., Ltd;
11) Antexin Technology (Changzhou) Co., Ltd.
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Ao determinar o escopo da avaliação do controle interno, a empresa considerou de forma abrangente todos os negócios e assuntos da empresa e todos os departamentos e unidades subordinadas.Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura de governança corporativa, estrutura organizacional corporativa, gestão de recursos levantados, sistema de gestão financeira e relatório financeiro, supervisão de auditoria interna, vendas e cobrança, compras e despesas e pagamento, gestão de projetos de ativos e infraestrutura, qualidade e segurança e meio ambiente, gestão de contratos Transações de partes relacionadas, investimento estrangeiro e garantia estrangeira, divulgação de informações, sistema de gestão de subsidiárias e sucursais, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, sistema de informação, cultura corporativa, responsabilidade social, etc. Os negócios acima mencionados e assuntos incluídos no escopo da avaliação abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, e não há grandes omissões. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente: estrutura de governança corporativa, gestão de fundos levantados, sistema de gestão financeira e relatório financeiro, compras e despesas e pagamento, vendas e cobrança, qualidade e segurança e meio ambiente e gestão de ativos.
Operações de partes relacionadas, auditoria interna, sistema de informação, controle de garantia externa, gestão de subsidiárias e sucursais, controle de divulgação de informações. A empresa projeta e estabelece o sistema de controle interno da empresa e sistema de controle de acordo com os requisitos das leis e regulamentos relevantes, como as normas básicas de controle interno da empresa emitidas pelo Ministério das Finanças.
(II) os negócios da empresa e os assuntos incluídos no âmbito da avaliação são os seguintes:
1. Estrutura de governança corporativa
De acordo com os requisitos do direito das sociedades, da lei de valores mobiliários e das leis e regulamentos relevantes da CSRC, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança padronizada e regras de procedimento, definiu as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, implementação e supervisão, formou uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio, e a estrutura de governança corporativa é razoável e sólida.
De acordo com o disposto nos estatutos, os poderes da assembleia geral de accionistas respeitam o disposto no direito das sociedades e no direito dos valores mobiliários, devendo a assembleia geral ser realizada pelo menos uma vez por ano, podendo ser realizada uma assembleia geral extraordinária de accionistas nas circunstâncias previstas no direito das sociedades. O conselho de administração é composto por sete diretores, incluindo três diretores independentes. Autorizado pela assembleia geral de acionistas, o conselho de administração é totalmente responsável pelo funcionamento e gestão da empresa, formulando o plano de negócios, plano de investimentos, orçamento financeiro e plano de liquidação final da empresa, e formulando o sistema básico de gestão. É o centro da tomada de decisão empresarial da empresa e é responsável pela assembleia geral de acionistas. O conselho de supervisores da empresa é composto por três supervisores, incluindo um supervisor de funcionários. A direção da empresa é responsável pela formulação de planos de trabalho específicos, obtenção de informações comerciais e financeiras a tempo, avaliação da implementação dos planos e alterações adequadas aos planos de acordo com os resultados da análise da implementação real.
O conselho de administração da empresa possui quatro comitês especiais: Comitê de Auditoria, Comitê de Estratégia, Comitê de Indicação e Comitê de Salários e Avaliação, e formulou o regulamento interno de cada comitê especial. Desde sua criação, os comitês especiais têm funcionado bem, e os membros podem desempenhar suas funções, garantindo o bom funcionamento da empresa. A empresa estabeleceu e melhorou o sistema de diretores independentes. Os diretores independentes expressam opiniões independentes em estrita conformidade com as regulamentações relevantes na utilização de fundos levantados pela empresa, investimento estrangeiro, garantia estrangeira, transações de partes relacionadas e outros aspectos, que tem desempenhado um papel de supervisão necessário.
A empresa estabeleceu um sistema de estrutura de governança corporativa composto pela assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a equipe de administração, e formulou os Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) estatutos, o sistema de trabalho do secretário do conselho de administração, as regras de trabalho do comitê de estratégia, as regras de trabalho do comitê de auditoria, as regras de trabalho do comitê de nomeação, as regras de trabalho do comitê de remuneração e avaliação, as regras de trabalho do gerente geral, o sistema interno de relatórios de informações importantes Sistema externo de gestão de garantias, sistema de gestão de transações de partes relacionadas, medidas de gestão de auditoria interna e outros sistemas e regras.
2. Gestão dos fundos angariados
A empresa cumpre rigorosamente as leis e regulamentos relevantes da CSRC sobre os fundos angariados de sociedades cotadas, formula e implementa rigorosamente o sistema de gestão de fundos angariados, define os procedimentos de utilização, gestão e supervisão da conta especial para fundos angariados e estabelece disposições claras sobre o armazenamento, utilização, gestão, supervisão e prestação de contas especiais para fundos angariados, de modo a salvaguardar os interesses legítimos de todos os acionistas. A empresa implementa rigorosamente as leis e regulamentos relevantes dos fundos levantados e as disposições do sistema de gestão da empresa, e executa rigorosamente os procedimentos de aplicação e aprovação para o uso dos fundos levantados.
3. Sistema de gestão financeira e relatório financeiro
O departamento financeiro da empresa é totalmente responsável pelas atividades de gestão financeira e relatórios. De acordo com o direito das sociedades, direito contábil, normas contábeis para empresas e outras leis e regulamentos e suas disposições complementares, o departamento financeiro formulou uma série de sistemas de gestão financeira, criou responsabilidades e autoridades mais razoáveis em gestão financeira e auditoria contábil, e equipado com pessoal correspondente para garantir o desenvolvimento harmonioso do trabalho financeiro e contábil, e o departamento financeiro é claro, Implemente o sistema de responsabilidade do cargo, e todos os posts podem verificar e equilibrar uns aos outros. O controle interno da gestão contábil da empresa é completo, razoável e eficaz, os contadores da empresa em todos os níveis têm qualidade profissional correspondente, participam de treinamento empresarial relevante de tempos em tempos, e formulam e implementam regulamentos claros de autorização para negócios contábeis importantes e operação informatizada.
A empresa formulou o plano de elaboração do relatório financeiro anual, especificando o método de elaboração do relatório financeiro anual, a política de ajustamento contabilístico e a política de divulgação do relatório financeiro anual, bem como os requisitos de tempo do relatório; Coletar e resumir informações contábeis relevantes; Preparar relatórios financeiros anuais, semestrais, trimestrais e mensais, etc.
A empresa estabeleceu um sistema de controle interno razoável para capital monetário, aquisição e pagamento, vendas e cobrança através de sistemas ERP e OA
