Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
Em conformidade com as disposições das normas básicas de controlo interno das empresas e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (a seguir designado por “sistema de normas de controlo interno das empresas”), combinados com o sistema de controlo interno e os métodos de avaliação de Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) (a seguir designado por “empresa” ou ” Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) “), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem:
1 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) ；
2) Changzhou Boyan Technology Co., Ltd;
3) Jingyan (Dongguan) Technology Development Co., Ltd;
4) Daoyan (Shanghai) Electronic Technology Development Co., Ltd;
5) Jingyan (Hong Kong) Technology Development Co., Ltd;
6,GIAN TECH.AMERICA, INC;
7. Suzhou Yiyan Intelligent Technology Co., Ltd;
8) Shenzhen antexin Technology Co., Ltd;
9) Shenzhen anxinko Technology Co., Ltd;
10) Shenzhen antexin Software Co., Ltd;
11) Antexin Technology (Changzhou) Co., Ltd.
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Ao determinar o escopo da avaliação do controle interno, a empresa considerou de forma abrangente todos os negócios e assuntos da empresa e todos os departamentos e unidades subordinadas.Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura de governança corporativa, estrutura organizacional corporativa, gestão de recursos levantados, sistema de gestão financeira e relatório financeiro, supervisão de auditoria interna, vendas e cobrança, compras e despesas e pagamento, gestão de projetos de ativos e infraestrutura, qualidade e segurança e meio ambiente, gestão de contratos Transações de partes relacionadas, investimento estrangeiro e garantia estrangeira, divulgação de informações, sistema de gestão de subsidiárias e sucursais, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, sistema de informação, cultura corporativa, responsabilidade social, etc. Os negócios acima mencionados e assuntos incluídos no escopo da avaliação abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, e não há grandes omissões. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente: estrutura de governança corporativa, gestão de fundos levantados, sistema de gestão financeira e relatório financeiro, compras e despesas e pagamento, vendas e cobrança, qualidade e segurança e meio ambiente e gestão de ativos.
Operações de partes relacionadas, auditoria interna, sistema de informação, controle de garantia externa, gestão de subsidiárias e sucursais, controle de divulgação de informações. A empresa projeta e estabelece o sistema de controle interno da empresa e sistema de controle de acordo com os requisitos das leis e regulamentos relevantes, como as normas básicas de controle interno da empresa emitidas pelo Ministério das Finanças.
(II) os negócios da empresa e os assuntos incluídos no âmbito da avaliação são os seguintes:
1. Estrutura de governança corporativa
De acordo com os requisitos do direito das sociedades, da lei de valores mobiliários e das leis e regulamentos relevantes da CSRC, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança padronizada e regras de procedimento, definiu as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, implementação e supervisão, formou uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio, e a estrutura de governança corporativa é razoável e sólida.
De acordo com o disposto nos estatutos, os poderes da assembleia geral de accionistas respeitam o disposto no direito das sociedades e no direito dos valores mobiliários, devendo a assembleia geral ser realizada pelo menos uma vez por ano, podendo ser realizada uma assembleia geral extraordinária de accionistas nas circunstâncias previstas no direito das sociedades. O conselho de administração é composto por sete diretores, incluindo três diretores independentes. Autorizado pela assembleia geral de acionistas, o conselho de administração é totalmente responsável pelo funcionamento e gestão da empresa, formulando o plano de negócios, plano de investimentos, orçamento financeiro e plano de liquidação final da empresa, e formulando o sistema básico de gestão. É o centro da tomada de decisão empresarial da empresa e é responsável pela assembleia geral de acionistas. O conselho de supervisores da empresa é composto por três supervisores, incluindo um supervisor de funcionários. A direção da empresa é responsável pela formulação de planos de trabalho específicos, obtenção de informações comerciais e financeiras a tempo, avaliação da implementação dos planos e alterações adequadas aos planos de acordo com os resultados da análise da implementação real.
O conselho de administração da empresa possui quatro comitês especiais: Comitê de Auditoria, Comitê de Estratégia, Comitê de Indicação e Comitê de Salários e Avaliação, e formulou o regulamento interno de cada comitê especial. Desde sua criação, os comitês especiais têm funcionado bem, e os membros podem desempenhar suas funções, garantindo o bom funcionamento da empresa. A empresa estabeleceu e melhorou o sistema de diretores independentes. Os diretores independentes expressam opiniões independentes em estrita conformidade com as regulamentações relevantes na utilização de fundos levantados pela empresa, investimento estrangeiro, garantia estrangeira, transações de partes relacionadas e outros aspectos, que tem desempenhado um papel de supervisão necessário.
A empresa estabeleceu um sistema de estrutura de governança corporativa composto pela assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a equipe de administração, e formulou os Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) estatutos, o sistema de trabalho do secretário do conselho de administração, as regras de trabalho do comitê de estratégia, as regras de trabalho do comitê de auditoria, as regras de trabalho do comitê de nomeação, as regras de trabalho do comitê de remuneração e avaliação, as regras de trabalho do gerente geral, o sistema interno de relatórios de informações importantes Sistema externo de gestão de garantias, sistema de gestão de transações de partes relacionadas, medidas de gestão de auditoria interna e outros sistemas e regras.
2. Gestão dos fundos angariados
A empresa cumpre rigorosamente as leis e regulamentos relevantes da CSRC sobre os fundos angariados de sociedades cotadas, formula e implementa rigorosamente o sistema de gestão de fundos angariados, define os procedimentos de utilização, gestão e supervisão da conta especial para fundos angariados e estabelece disposições claras sobre o armazenamento, utilização, gestão, supervisão e prestação de contas especiais para fundos angariados, de modo a salvaguardar os interesses legítimos de todos os acionistas.
A empresa implementa rigorosamente as leis e regulamentos relevantes dos fundos levantados e as disposições do sistema de gestão da empresa, e executa rigorosamente os procedimentos de aplicação e aprovação para o uso dos fundos levantados.
3. Sistema de gestão financeira e relatório financeiro
O departamento financeiro da empresa é totalmente responsável pelas atividades de gestão financeira e relatórios. De acordo com o direito das sociedades, direito contábil, normas contábeis para empresas e outras leis e regulamentos e suas disposições complementares, o departamento financeiro formulou uma série de sistemas de gestão financeira, criou responsabilidades e autoridades mais razoáveis em gestão financeira e auditoria contábil, e equipado com pessoal correspondente para garantir o desenvolvimento harmonioso do trabalho financeiro e contábil, e o departamento financeiro é claro, Implemente o sistema de responsabilidade do cargo, e todos os posts podem verificar e equilibrar uns aos outros. O controle interno da gestão contábil da empresa é completo, razoável e eficaz, os contadores da empresa em todos os níveis têm qualidade profissional correspondente, participam de treinamento empresarial relevante de tempos em tempos, e formulam e implementam regulamentos claros de autorização para negócios contábeis importantes e operação informatizada.
A empresa formulou o plano de elaboração do relatório financeiro anual, especificando o método de elaboração do relatório financeiro anual, a política de ajustamento contabilístico e a política de divulgação do relatório financeiro anual, bem como os requisitos de tempo do relatório; Coletar e resumir informações contábeis relevantes; Preparar relatórios financeiros anuais, semestrais, trimestrais e mensais, etc.
Através dos sistemas ERP e OA, a empresa estabeleceu rigorosos procedimentos internos de aprovação para fundos monetários, aquisição e pagamento, vendas e cobrança, ativos fixos, inventário, etc., estipulou a autoridade de aprovação correspondente, e implementou uma gestão eficaz de controle para garantir a precisão, confiabilidade e segurança dos vouchers contábeis, contabilidade e registros e seus dados.
A empresa emprega uma empresa de contabilidade para auditar o relatório financeiro da empresa de acordo com as leis e regulamentos nacionais e disposições regulamentares relevantes.
4. Aquisições e despesas e pagamentos
A empresa estabeleceu um sistema de responsabilidade de cargos para negócios de compras e pagamentos, definiu as responsabilidades e autoridades dos departamentos e cargos relevantes e assegurou a separação, restrição e supervisão de postos incompatíveis que lidam com negócios de compras e pagamentos. Cumprir estritamente o procedimento de gerenciamento de compras, medidas de gerenciamento de compras, medidas de gerenciamento de qualidade de fornecedores, medidas de gerenciamento de logística, medidas de gerenciamento de fornecedores e outras disposições relevantes, formular a introdução, investigação e avaliação de fornecedores correspondentes de acordo com diferentes materiais comprados e fortalecer o controle do negócio de compras e gerenciamento de custos. O departamento de adjudicação de contratos é responsável pela preparação do pedido de cotação ou pagamento de materiais e o departamento financeiro é responsável pela utilização de materiais de acordo com as exigências do departamento de adjudicação de contratos e o orçamento.
5. Vendas e cobrança
A empresa estabeleceu um sistema claro de responsabilidade pós-venda para negócios de vendas e cobrança, definiu as responsabilidades e autoridades de departamentos e cargos relevantes, assegurou a separação, restrição e supervisão de postagens incompatíveis e implementou estritamente o procedimento de gerenciamento de processos relacionados ao cliente, procedimento de gerenciamento de satisfação do cliente, medidas de gerenciamento de operação de negócios do departamento de marketing, regulamentos de gerenciamento de contas a receber, etc. De acordo com a situação real da indústria da empresa, a empresa formulou políticas de vendas razoáveis, definiu os objetivos de vendas anuais e mensais, princípios de revisão de contratos, princípios de preços e métodos de liquidação, implementou uma gestão rigorosa sobre o preço de venda, estabeleceu um sistema de reconhecimento de receita perfeito, fez disposições claras sobre vendas e cobrança, implementou gerenciamento de duas linhas sobre vendas de produtos e cobrança de pagamento, comprou seguro correspondente após cobrança e formulou sistema de recuperação de dívidas relevante, Comunicar regularmente riscos contratuais e comerciais com escritórios de advocacia de consultoria externa.
6. Qualidade e segurança ambiente
A empresa atribui grande importância à gestão da qualidade, segurança e meio ambiente. formulou o procedimento de gestão para identificação e avaliação de fatores ambientais, fontes de perigo, saúde e segurança ocupacional, ética do trabalho, inspeção e procedimento de gerenciamento de testes, método de gerenciamento de formulação de especificação de inspeção, sistema de gerenciamento de acidentes e outros controles relevantes, monitorado e continuamente melhorado a qualidade do processo, aquisição, fabricação, teste, inspeção, serviço pós-venda e outros links, e formulou o manual da qualidade da qualidade Documentos de procedimento de qualidade, documentos de orientação de operação, formulários de registro de qualidade e outras especificações de gerenciamento de qualidade multi-nível.O escopo do controle de qualidade abrange todos os aspectos da operação da empresa, tais como processo, aquisição de matérias-primas e testes, produção, matéria-prima e inspeção de qualidade do produto acabado, controle de processo, controle de qualidade pós-venda do produto e assim por diante. De acordo com a situação comercial da empresa e sistemas relevantes, o EHS da empresa formulou procedimentos de gestão de riscos e oportunidades, medidas de gestão de segurança, medidas de gestão química e outros procedimentos para reduzir eficazmente os riscos ambientais e de segurança da empresa. A empresa passou iso9001: 2015 sistema de gestão da qualidade, iso14001: 2015 sistema de gestão ambiental, iso13485: 2016 sistema de gestão da qualidade de dispositivos médicos, IECQ qc080000: 2017 sistema de gestão de substâncias perigosas, iatf16949: 2016 sistema de gestão da qualidade, iso27001: 2013 sistema de gestão da segurança da informação, iso45001: 2018 sistema de gestão da saúde e segurança ocupacional e outras certificações.
7. Gestão de activos
A empresa formulou um sistema de gestão de ativos relativamente perfeito, como as medidas para a gestão de ativos imobilizados e intangíveis, estabeleceu um rigoroso sistema de autorização e aprovação, clarificou os métodos de autorização e aprovação, autoridades, procedimentos, responsabilidades e medidas de controle relevantes, e estipulou claramente a compra, registro, gestão, alienação e contabilidade financeira relevante dos ativos da empresa. Instituições ou pessoal não autorizados estão estritamente proibidos de lidar com negócios de ativos fixos. Para os ativos adquiridos, esclarecer as responsabilidades e autoridades de requisição e aprovação de compra e os procedimentos correspondentes de requisição e aprovação de compra, e implementá-los de acordo com as disposições relevantes da empresa sobre compra e pagamento.
Para a alienação de ativos imobilizados desmantelados e inutilizáveis, clarificar o pedido de alienação, o processo de aprovação e a autoridade homologadora.
Os projetos de construção de capital e construção de capacidade implementados e planejados para serem implementados pela empresa fortalecem a gestão.O sistema abrange os principais pontos de controle de pesquisa de projeto, aprovação de projeto, plano de projeto e orçamento, compras, gestão de materiais, controle de processo de construção, aceitação e entrega, plano de capital e contabilidade financeira do projeto, de modo a implementar uma gestão e controle de projetos mais padronizados.
Pelo menos uma vez por ano, a empresa deve formar uma equipe de inventário composta por departamento financeiro, departamento de auditoria interna e departamentos relacionados ao uso de ativos para realizar um inventário abrangente e inspeção de ativos imobilizados.
8. Operações com partes relacionadas
A fim de regular as transações com partes relacionadas da empresa, garantir a equidade das transações com partes relacionadas da empresa e salvaguardar os direitos e interesses legítimos da empresa e de todos os acionistas da empresa, o sistema de gestão das transações com partes relacionadas e o sistema de diretor independente são formulados de acordo com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários, as regras de listagem de ações e outras disposições relevantes, que estipulam claramente os procedimentos de tomada de decisão das transações com partes relacionadas para garantir a equidade, imparcialidade e racionalidade das transações com partes relacionadas. Ao mesmo tempo, as principais transações com partes relacionadas da empresa foram deliberadas e aprovadas pelo conselho de administração e pela assembleia geral de acionistas, e os procedimentos de tomada de decisão correspondentes para transações com partes relacionadas foram realizados, o que está em consonância com as disposições legais, regulamentares e estatutos sociais.
É assinado um acordo escrito entre a empresa e as partes relacionadas para transações com partes relacionadas, que deve obedecer aos princípios de igualdade, voluntariedade, equivalência e compensação, e o conteúdo do acordo deve ser claro e específico.
A celebração, alteração, rescisão e execução de acordos relevantes da empresa devem ser divulgados em tempo hábil e completo, de acordo com as regulamentações nacionais relevantes e as disposições da empresa sobre divulgação de informações externas.
9. Auditoria interna
O departamento de auditoria interna da empresa é responsável perante o comitê de auditoria do conselho de administração. Sob a orientação do comitê de auditoria, o departamento de auditoria interna exerce independentemente funções e poderes de auditoria, sem interferência de outros departamentos e indivíduos. O chefe do departamento de auditoria interna é nomeado pelo conselho de administração e equipado com auditores a tempo inteiro para realizar auditoria interna sobre o funcionamento e gestão da empresa, situação financeira e implementação do controle interno, fazer uma avaliação razoável sobre a autenticidade, racionalidade e legitimidade de seus benefícios econômicos e reportar ao comitê de auditoria.
10. Sistema de informação
A empresa atribui importância ao gerenciamento de segurança da informação, e formulou e emitiu medidas de gerenciamento para padrões mestre de dados da organização, medidas de gerenciamento de segurança da informação, medidas de gerenciamento de TI e medidas de gerenciamento de segurança da informação
