Beijing Aerospace Changfeng Co.Ltd(600855)
Pareceres independentes de directores independentes sobre questões relevantes
Como diretor independente da Beijing Aerospace Changfeng Co.Ltd(600855) (doravante denominada “a empresa”), de acordo com os pareceres sobre o estabelecimento de um sistema de diretores independentes em empresas cotadas, os requisitos das normas para a governança das empresas cotadas, o aviso sobre fazer um bom trabalho na divulgação do relatório anual 2021 das empresas listadas no conselho principal e os estatutos da Bolsa de Valores de Xangai, estamos em uma atitude prudente e responsável e baseado em uma posição independente, prudente e objetiva, De acordo com as informações fornecidas pelo conselho de administração da empresa e a introdução de negócios relevantes, as seguintes opiniões independentes são expressas sobre os assuntos relevantes da 21ª Reunião do 11º Conselho de Administração da empresa:
1,Pareceres independentes de diretores independentes sobre o plano de distribuição de lucros da empresa para 2021
Acreditamos que o plano de distribuição de lucros da empresa para 2021 está em conformidade com as disposições relevantes da lei das sociedades, os estatutos e as diretrizes para dividendos de caixa das empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai, o que é propício à proteção dos interesses de todos os acionistas e investidores de pequeno e médio porte e ao desenvolvimento sustentável, estável e saudável da empresa. Concordamos com o plano de distribuição de lucros do conselho de administração e o submetemos à assembleia geral anual de 2021 dos acionistas da empresa para deliberação.
2,Pareceres independentes de diretores independentes sobre transações conectadas diárias esperadas em 2022
Revisamos cuidadosamente as transações diárias esperadas da empresa em 2022. Acredita-se que as transações diárias de partes relacionadas da empresa devem atender às necessidades de desenvolvimento de negócios no processo de produção e operação. O preço das transações de partes relacionadas é baseado no preço de mercado e reflete os princípios de equidade, imparcialidade e racionalidade. As transações de partes relacionadas da empresa cumprem as disposições das leis e regulamentos relevantes e não prejudicarão os direitos e interesses legítimos da empresa, acionistas independentes e acionistas minoritários; A proposta das transações diárias conectadas da empresa precisa ser submetida à assembleia geral de acionistas para deliberação. Durante a deliberação e votação do conselho de administração, os diretores conectados evitaram votar, e seus procedimentos de aprovação cumprem os requisitos das regras de listagem de ações e dos estatutos da Bolsa de Valores de Xangai.
3,Instruções especiais e pareceres independentes de diretores independentes sobre as garantias externas acumuladas e atuais da empresa e ocupação de fundos
De acordo com as disposições relevantes da Comunicação sobre Diversos Problemas Relativas à Regulamentação das Trocas de Capitais entre sociedades cotadas e partes coligadas e da Garantia Externa das sociedades cotadas (zjf [2003] n.º 56) e da Comunicação da CSRC e CBRC sobre a Regulamentação do comportamento de garantia externa das sociedades cotadas (zjf [2005] n.º 120), enquanto diretor independente da empresa, após investigar e compreender a situação relevante e ouvir os pareceres do Conselho de Administração Com base nas opiniões do conselho de supervisores e pessoal relevante ao nível da gestão e em consonância com o princípio de buscar a verdade dos fatos, são feitas as seguintes instruções especiais sobre as garantias externas acumuladas e atuais da empresa e ocupação de fundos em 2021:
1. Além das transações normais de capital operacional com partes relacionadas, a empresa não ocupou os fundos da empresa por acionistas controladores e outras partes relacionadas em violação da regulamentação;
2) A partir de 31 de dezembro de 2021, a empresa não forneceu garantia para o acionista controlador, outras partes relacionadas que detenham menos de 50% da empresa, qualquer unidade não societária ou indivíduo;
3. Os procedimentos de tomada de decisão de garantia externa formulados pela empresa cumprem as disposições legais, regulamentares e estatutos relevantes. A divulgação de informações é completa e os riscos de garantia externa podem ser plenamente revelados.
4,Pareceres independentes sobre o fornecimento de imparidade do goodwill das filiais Aerospace Jingyi e aerospace Baike
De acordo com as disposições relevantes das normas contábeis para empresas e políticas contábeis, de acordo com o princípio da prudência e em combinação com a situação real da empresa, acreditamos que a provisão para imparidade do goodwill da Jingyi aeroespacial e aeroespacial Burke, as subsidiárias holding, está em conformidade com as disposições relevantes das normas contábeis para empresas empresariais e a situação real da empresa, e não prejudica os interesses da empresa e acionistas minoritários.Após a provisão para imparidade é feita, a situação financeira e os resultados operacionais da empresa podem ser refletidos de forma mais justa, Com base nos pareceres acima referidos, concordamos com a proposta de retirar o prejuízo do goodwill da Jingyi aeroespacial e da Burke aeroespacial, as subsidiárias holding.
5,Pareceres independentes sobre a provisão para imparidade do investimento de capital de longo prazo da Jingyi aeroespacial, uma subsidiária holding
Após verificação, a base para a provisão de padrões de imparidade patrimonial em 2021 é suficiente e em consonância com as disposições das normas contábeis para empresas empresariais e políticas contábeis relevantes da empresa. Após a provisão de imparidade patrimonial, as demonstrações contábeis refletem de forma mais justa o valor patrimonial e os resultados operacionais da empresa, ajudam a fornecer aos investidores informações contábeis mais autênticas, confiáveis e precisas, e não há situação que prejudique os interesses da empresa e de todos os acionistas. Portanto, como diretor independente, concordamos com a empresa em retirar a provisão para imparidade de ativos. 6,Pareceres independentes de directores independentes sobre a auto-avaliação do controlo interno da empresa
De acordo com a comunicação do Conselho de Estado sobre a aprovação e transmissão dos pareceres da CSRC sobre a melhoria da qualidade das sociedades cotadas (GF [2005] n.º 34), as normas básicas de controlo interno das empresas e as orientações relevantes de apoio, são expressas as seguintes opiniões sobre o relatório de auto-avaliação de controlo interno da empresa 2021: a empresa estabeleceu um sistema de controlo interno relativamente perfeito e o sistema de controlo interno é legítimo, razoável e eficaz, Foi estabelecido um sistema de avaliação e gestão de riscos relativamente completo. A governança corporativa da empresa, produção e operação, divulgação de informações e eventos importantes são realizados em estrita conformidade com as disposições dos sistemas de controle interno da empresa, e os possíveis riscos internos e externos em todos os elos das atividades foram razoavelmente controlados. Portanto, o controle interno da empresa é eficaz, e não são encontrados defeitos importantes na concepção ou implementação do controle interno.
7,Pareceres independentes de diretores independentes sobre a solicitação de crédito abrangente do Shanghai Pudong Development Bank
De acordo com os pareceres orientadores sobre o estabelecimento do sistema de diretores independentes em empresas cotadas, as diretrizes para a governança das empresas cotadas, as regras de listagem da Bolsa de Valores de Xangai e os estatutos da CSRC, como diretor independente da empresa, expresso as seguintes opiniões sobre o pedido de crédito integral da empresa do Shanghai Pudong Development Bank em 2022:
A fim de melhor proteger as necessidades comerciais da empresa (incluindo subsidiárias holding), reduzir custos financeiros, simplificar procedimentos operacionais e melhorar a eficiência do uso de capital, todos os níveis de subunidades planejam solicitar aos bancos comerciais uma linha de crédito abrangente de RMB 2,965 bilhões em 2022. Esta aplicação de crédito é propícia para levantar fundos de forma eficiente e suave, reduzindo custos de financiamento, promovendo ainda mais o desenvolvimento sustentável e estável da empresa, e está em linha com os interesses gerais da empresa. Os procedimentos de deliberação e votação deste pedido de crédito cumprem as disposições pertinentes do direito das sociedades e dos estatutos sociais, não havendo prejuízo à sociedade e aos accionistas minoritários.
8,Pareceres independentes de diretores independentes sobre a renovação da empresa de contabilidade em 2022
Após a verificação, a Zhitong Certified Public Accountants (sociedade geral especial) possui rica experiência e qualidade profissional na auditoria de empresas cotadas. Durante o período de atuação como instituição de auditoria da empresa, pode cumprir escrupulosamente suas funções, seguir padrões profissionais independentes, objetivos e imparciais, e o relatório de auditoria emitido para a empresa reflete justa e objetivamente o status financeiro da empresa e os resultados operacionais. Os procedimentos de reintegração da empresa na instituição de auditoria desta vez cumprem as disposições das leis e regulamentos relevantes e dos estatutos sociais, o que é propício à manutenção da continuidade e estabilidade do trabalho de auditoria e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas. Portanto, concordamos unanimemente em continuar empregando Contadores Públicos Certificados Zhitong (sociedade geral especial) como instituição de auditoria da empresa em 2022, e concordamos em submeter a proposta à assembleia geral de acionistas da empresa para deliberação.
9,Pareceres independentes de diretores independentes sobre transações com partes relacionadas do acordo de cooperação financeira assinado entre a empresa e Aerospace Science and Industry Finance Co., Ltd
Como diretor independente, ele considerou cuidadosamente as transações com partes relacionadas do acordo de cooperação financeira assinado entre a empresa e a Aerospace Science and Industry Finance Co., Ltd. (a seguir designada como a empresa financeira), e acreditava que a assinatura do acordo de cooperação financeira entre a empresa e a empresa financeira é propício para que a empresa desenvolva canais de financiamento, aumente métodos de financiamento e reduza os custos de financiamento, o que está de acordo com as necessidades do desenvolvimento de negócios da empresa. Esta transação conectada seguiu os princípios da equidade e razoabilidade e não prejudicou os interesses da empresa e de outros acionistas, especialmente os acionistas médios e pequenos e acionistas não conectados. Concordamos com a proposta e a submetemos à assembleia geral de acionistas da empresa para deliberação. 10,Pareceres independentes de directores independentes sobre alterações nas políticas contabilísticas da empresa
Os diretores independentes da empresa acreditam que a mudança da política contábil é uma mudança razoável de acordo com as disposições relevantes do Ministério das Finanças, que pode refletir objetiva e equitativamente o status financeiro e os resultados operacionais da empresa, sem prejudicar os interesses da empresa e dos acionistas. Os procedimentos de tomada de decisão desta mudança de política contábil estão em conformidade com as disposições das leis, regulamentos e estatutos relevantes. Esta alteração não terá um impacto significativo no relatório financeiro. Portanto, concordamos com a alteração das políticas contábeis da empresa. (sem texto abaixo)
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura dos pareceres independentes de Beijing Aerospace Changfeng Co.Ltd(600855) diretores independentes sobre assuntos relevantes)
Director independente: Yue Cheng
Ben zhe Wang
Hui Rutai
30 de Março de 2022
