Beijing Aerospace Changfeng Co.Ltd(600855) and Aerospace Science and Industry Finance Co., Ltd
Pareceres de verificação sobre assinatura de acordo de cooperação financeira e transações com partes relacionadas
Como patrocinador do Beijing Aerospace Changfeng Co.Ltd(600855) (doravante referido como ” Beijing Aerospace Changfeng Co.Ltd(600855) ” e “a empresa”) para a supervisão contínua da oferta pública em 2004, de acordo com as disposições das diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai n.º 5 – transações e transações conexas, China Securities Co.Ltd(601066) (doravante referido como ” China Securities Co.Ltd(601066) ” ou “patrocinador”) verificou o acordo de cooperação financeira e transações de partes relacionadas assinadas entre Beijing Aerospace Changfeng Co.Ltd(600855) e Aerospace Science and Industry Finance Co., Ltd. (doravante referido como “companhia financeira”), como segue:
1,Informação básica da empresa financeira
Aerospace Science and Industry Finance Co., Ltd., uma instituição financeira não bancária aprovada por Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora de Seguros (licença financeira nº: l0009h211 Ping An Bank Co.Ltd(000001) ) e registrada na supervisão do mercado municipal de Pequim e Departamento de Administração (Código Unificado de Crédito Social: 91110 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 109288907), está sujeita à supervisão e administração do CBRC de acordo com a lei. Capital social: 438489 milhões de yuans
Representante legal: Wang Houyong
Endereço registrado: 12 / F, bloco B, No. 116, Zizhuyuan Road, Haidian District, Beijing
Data de estabelecimento: 10 de outubro de 2001
A empresa financeira desenvolve negócios dentro do escopo de negócios aprovado pelo CBRC. Atualmente, o escopo de negócios inclui principalmente: gestão de consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; Actividades de agências de seguros simultâneas aprovadas; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Garantir as unidades associadas; Lidar com empréstimos confiados e investimentos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Assumir obrigações societárias de unidades-membro; Investimento de capital próprio em instituições financeiras; Investimento em títulos; Crédito do comprador e locação financeira de produtos de unidades membro. (As entidades de mercado devem escolher de forma independente projetos empresariais e realizar atividades comerciais de acordo com a lei; projetos que devam ser aprovados de acordo com a lei devem realizar atividades comerciais de acordo com os conteúdos aprovados após aprovação pelos departamentos relevantes; não devem se envolver em atividades comerciais de projetos proibidos e restritos pelas políticas industriais nacionais e municipais).
2,Informação básica do controlo interno da empresa financeira
I) Ambiente de controlo
A maior autoridade da sociedade financeira é a assembleia de acionistas, que consiste no conselho de administração e no conselho de supervisores. O conselho de administração da empresa financeira é responsável pelas principais decisões da empresa e é responsável pela assembleia geral. O conselho de administração tem um comitê de estratégia, um comitê de auditoria, um comitê de gestão de compensações, um comitê de gestão de riscos e um comitê de tomada de decisão de investimento em valores mobiliários. A empresa financeira definiu claramente as responsabilidades do conselho de administração, do conselho de supervisores e da alta administração em controle interno, e definiu a estrutura de governança corporativa na qual o conselho de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração têm suas próprias responsabilidades, funcionamento padronizado e controles e equilíbrios mútuos.
A empresa financeira estabeleceu uma organização relativamente perfeita, implementou o sistema de responsabilidade do gerente geral sob a liderança do conselho de administração, comitê de gestão de orçamento estabelecido, comitê de revisão de crédito, grupo líder de controle de risco e comitê de investimento de títulos, e criou departamento de gestão abrangente, massas do partido e departamento de pessoal, departamento financeiro, departamento de crédito, departamento de liquidação, departamento de mercado financeiro, departamento de direito e gerenciamento de risco, departamento de inspeção disciplinar e auditoria, segurança de rede e departamento de informação e outros departamentos.
II) Processo de avaliação dos riscos
O objetivo geral de seu controle interno de riscos é estabelecer e melhorar o sistema interno de controle de riscos, implementar uma gestão eficaz de riscos, cultivar a cultura de gerenciamento de riscos, garantir razoavelmente o cumprimento legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e o efeito da operação e fornecer garantia para a realização dos objetivos estratégicos da empresa. A empresa financeira estabeleceu um sistema de organização de controle interno de risco baseado em “três linhas de defesa”, ou seja, cada departamento de negócios é a primeira linha de defesa; O departamento jurídico e de gestão de riscos é a segunda linha de defesa; O departamento de auditoria é a terceira linha de defesa.
III) Actividades de controlo
1. Gestão de empresas de garantia de crédito
O objeto do empréstimo da empresa financeira é limitado às unidades membros do grupo China Aerospace Science e indústria. A empresa financeira formulou as medidas para a administração de garantia de crédito, as medidas para a administração de negócios de desconto de contas comerciais, as medidas para a administração de negócios de aceitação de contas comerciais, as medidas para a administração de negócios de garantia de contas de aceitação comercial eletrônica e outros sistemas para padronizar o processo de operação de vários negócios de crédito da empresa financeira.
A empresa financeira estabeleceu disposições unificadas e claras sobre diferentes processos de garantia de crédito e requisitos de gestão, tais como garantia de garantia, garantia hipotecária, garantia de penhor e margem, e o tratamento da garantia segue os princípios de igualdade, voluntariedade, equidade e integridade; Os negócios de aceitação e desconto de faturas comerciais serão tratados de acordo com o princípio da “concessão unificada de crédito, separação da aprovação de empréstimo, aprovação hierárquica e responsabilidades e direitos claros”.
2. Gestão de negócios de fundos
A empresa financeira formulou regulamentos sobre gestão de fundos e outros sistemas para padronizar a gestão de fundos da empresa financeira. A gestão dos fundos da sociedade financeira deve seguir os seguintes princípios:
(1) Princípio de segurança. Garantir a segurança dos fundos padronizando o controle das contas de capital, concedendo efetivamente crédito a instituições interbancárias cooperativas, incorporando o controle de risco nos processos de negócios de capital, etc.
(2) Princípio da liquidez. Reforçar a gestão da posição de capital, melhorar a eficiência da alocação de capital e garantir o cumprimento dos requisitos de liquidez de capital.
(3) Princípio da eficiência. Na premissa de atender aos requisitos regulatórios e controlar estritamente os riscos, esforçar-se para melhorar o nível de retorno de capital através da alocação racional e operação de fundos.
3. Gestão de negócios de investimento
A empresa financeira formulou as medidas para a administração da atividade de investimento em valores mobiliários. A atividade de investimento inclui principalmente a subscrição de novas ações, o investimento no mercado secundário de ações, o investimento em colocação privada, o investimento em fundos, o investimento em obrigações, o investimento em produtos de gestão de ativos, o investimento em produtos fiduciários, o investimento em produtos financeiros bancários e a atividade de recompra reversa da dívida nacional (excluindo a atividade de investimento de capital). A atividade de investimento em valores mobiliários da empresa financeira segue os seguintes princípios:
(1) O princípio da operação padronizada e prevenção de riscos. O desenvolvimento do negócio de investimento em valores mobiliários deve cumprir rigorosamente as leis, regulamentos e sistemas relevantes, seguir os requisitos de “verificações e saldos, independência e pontualidade”, e selecionar cuidadosamente e padronizar a operação.
(2) O princípio do trabalho em equipe, divisão do trabalho e responsabilidade. Enfatizar a consciência geral da cooperação da equipe de investimento e esclarecer os principais princípios de vários negócios de investimento de valores mobiliários, ser responsável pela pesquisa e coordenação em seus campos de negócios e desfrutar da autoridade de tomada de decisão dentro do escopo da autorização.
(3) O princípio da Autorização Hierárquica e tomada de decisão nível a nível. O negócio de investimento em valores mobiliários é dividido em diferentes níveis de autoridade decisória de acordo com diferentes cotas, com Autorização Hierárquica e tomada de decisão nível a nível.
4. Gestão da auditoria
A empresa financeira formulou sistemas de auditoria de controle interno, como os estatutos de auditoria interna (para implementação de testes), melhorou o sistema de auditoria interna, clarificou as responsabilidades e autoridades de auditoria interna e padronizou o trabalho de auditoria interna. O objetivo da auditoria interna é promover a implementação de leis e regulamentos econômicos e financeiros nacionais relevantes, diretrizes e políticas, regulamentos das instituições reguladoras, regulamentos da empresa do grupo e sistemas internos da empresa; Promover a empresa para estabelecer e melhorar continuamente a gestão eficaz de riscos, controle interno e compliance e estrutura de governança corporativa; Supervisionar e instar objetos de auditoria relevantes a desempenhar efetivamente suas funções e alcançar conjuntamente os objetivos estratégicos da empresa.
5. Gestão do sistema de informação
A empresa financeira formulou as medidas de gestão da operação do sistema de aplicação e medidas de gestão do uso do sistema para padronizar a gestão diária do sistema de aplicação, esclarecer o processo e responsabilidades de operação e manutenção, garantir a operação segura, estável e eficiente do sistema de aplicação, o processo de operação comercial dos funcionários em cada departamento e esclarecer a autoridade de operação do computador do sistema de negócios.O sistema de aplicação define claramente o processo de aplicação e aprovação da autoridade de uso de cada departamento e a autoridade de cada posto, Garantir o funcionamento padronizado do sistema e controle de risco eficaz.
6. Operações de liquidação
A empresa financeira formulou as medidas de gestão para negócios de liquidação, que estipulam claramente as transações de transferência de fundos relacionadas à compra e venda de bens, fornecimento de mão de obra, alocação de fundos e outras questões econômicas das unidades membros do grupo por transferência. A sociedade financeira deve seguir os seguintes princípios na realização dos negócios de liquidação: respeitar o crédito e realizar o pagamento; A empresa não adianta fundos; Livre acesso e confidencialidade para os clientes; Depósito antes do uso, não é permitido descoberto.
(IV) avaliação global do controlo interno das sociedades financeiras
O sistema de controle financeiro interno da empresa é basicamente perfeito.
3,Gestão da operação e gestão de riscos
I) operação
Os principais dados financeiros de 2021 auditados por empresas de contabilidade em conformidade com as disposições da lei de valores mobiliários são os seguintes: em 31 de dezembro de 2021, o saldo dos depósitos absorvidos pela empresa financeira era de 16090478 milhões de yuans, o saldo dos empréstimos emitidos era de 1056924 milhões de yuans e o saldo dos depósitos com outros bancos era de 14696835 milhões de yuans; Em 2021, a receita operacional foi de 150878 milhões de yuans e o lucro líquido foi de 106511 milhões de yuans. A empresa estava em bom funcionamento e se desenvolveu constantemente.
II) Estatuto de gestão
Desde a sua criação, a empresa financeira sempre aderiu ao princípio da boa operação, operou em estrita conformidade com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei da República Popular da China sobre supervisão e administração bancária, as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais, as medidas para a implementação do licenciamento administrativo de instituições financeiras não bancárias, bem como leis financeiras nacionais relevantes, regulamentos e estatutos sociais, e reforçada a gestão interna. A empresa financeira nunca teve quaisquer eventos importantes, tais como levantamento de depósitos, falta de pagamento de dívidas devidas, grandes empréstimos vencidos ou adiantamentos garantidos, roubo ou fraude, diretores ou gerentes seniores envolvidos em violações disciplinares graves, processos penais e assim por diante; Nunca houve alterações institucionais importantes, transações de capital próprio ou riscos operacionais que possam afetar o funcionamento normal da empresa financeira; Ele nunca foi sujeito a punição administrativa ou ordenado a retificar por autoridades reguladoras como Bank Of China Limited(601988) supervisão e Comissão Administrativa.
III) Depósitos e empréstimos da empresa
Em 31 de dezembro de 2021, o saldo do depósito da empresa (incluindo juros de depósito acumulados) na empresa financeira era de 789651800 yuan, e o saldo do empréstimo era de 0 yuan. A empresa formulou um plano de eliminação de riscos para lidar com negócios financeiros na empresa financeira para garantir a segurança dos fundos de depósito na empresa financeira e efetivamente prevenir, controlar atempadamente e resolver riscos de depósito. Em 2021, a empresa não tinha negócios de empréstimo com a empresa financeira, e o saldo dos depósitos na empresa financeira no final do ano é o seguinte: unidade: 10000 yuan
Total dos juros corridos a receber do depósito corrente das empresas, do depósito fixo e do depósito de chamada
Beijing Aerospace Changfeng Co.Ltd(600855) (empresa-mãe) 1819335700000 – 60,022525336
Tecnologia Changfeng 1517145 – 500000 6.902017835
Changfeng Kewei 1084245 — 1084245
Aerospace Jingyi 246.55 — 246.55
Aerospace Burke 241452 — 241452
Chaoyang Power 1901564100000 – 14.302002994
Total 65883968 Shenzhen Fountain Corporation(000005) 00000 81,227896518
A empresa reforçou ainda mais a natureza científica da gestão de caixa. O arranjo geral das receitas e despesas de capital em 2021 é razoável, e não há um plano de despesas operacionais importante. A empresa pode dispor livremente dos depósitos depositados na empresa financeira sem afetar a produção e o funcionamento normais. A empresa não tem investimento estrangeiro e gestão financeira. Até o final de 2021, os depósitos e empréstimos da empresa em bancos comerciais e empresas financeiras foram comparados da seguinte forma:
Unidade: 10000 yuan
Depósito da empresa de financiamento da unidade banco comercial depósito da empresa empréstimo do banco comercial
Beijing Aerospace Changfeng Co.Ltd(600855) (empresa-mãe) 2525336724006 —
Tecnologia Changfeng 20178351174860 —
Changfeng Kewei 1084245 368.90 —
Aeroespacial Jingyi 246.55 266.38 – 100122
Aeroespacial Burke 241452 715,51 – 400000
Fonte de alimentação Chaoyang 2002994369719 —
Total 78965182403664 – 500122
Em 2021, a proporção de depósitos da empresa na empresa financeira foi de 76,66%, e a proporção de empréstimos na empresa financeira foi de 0%. A empresa lida com o negócio do depósito e do empréstimo para as necessidades reais do negócio, e a proporção do depósito e do empréstimo na empresa financeira é razoável.
4,Visão geral das transacções com partes relacionadas
A empresa planeja assinar o acordo de cooperação financeira com a empresa financeira, que fornecerá à empresa serviços de depósito, empréstimos e outros serviços abrangentes de crédito, serviços de liquidação e outros negócios aprovados pela Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora de Seguros. Como a empresa financeira é membro do China Aerospace Science and Industry Group Co., Ltd., o controlador real da empresa, e tem uma relação associada com a empresa, a empresa financeira é uma pessoa jurídica associada da empresa de acordo com leis e regulamentos, tais como as regras de listagem de ações da Bolsa de Xangai e as diretrizes de auto-regulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Xangai nº 5 – transações e transações conexas, A assinatura do acordo de cooperação financeira entre a empresa financeira e a empresa constitui uma operação conexa.
5,Principais conteúdos e políticas de preços do acordo de cooperação financeira
