Beijing Aerospace Changfeng Co.Ltd(600855)
Relatório sobre o trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
Em 2021, de acordo com as normas de governança das sociedades cotadas emitidas pela CSRC, as diretrizes para o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração das sociedades cotadas na Bolsa de Valores de Xangai, as regras de listagem da Bolsa de Valores de Xangai, os estatutos sociais, o regulamento interno do comitê de auditoria do conselho de administração, os procedimentos de trabalho do relatório anual do comitê de auditoria e outras disposições pertinentes, bem como os direitos e obrigações conferidos pelo conselho de administração, Beijing Aerospace Changfeng Co.Ltd(600855) (doravante denominada “a empresa”) o comitê de auditoria do conselho de administração cumpriu conscienciosamente suas funções de supervisão de auditoria com base no princípio da diligência. O relatório sobre o trabalho do comitê de auditoria da empresa em 2021 é o seguinte:
1,Informações básicas do comité de auditoria
O comitê de auditoria do conselho de administração da empresa é composto por 5 diretores, dos quais 3 são diretores independentes. O presidente é um diretor independente com conhecimento profissional em contabilidade.
2,Reuniões do comité de auditoria
Durante o período de relato, o comitê de auditoria do conselho de administração realizou cinco reuniões para revisar a auditoria do relatório anual da empresa, a renovação da sociedade contábil em 2021, relatórios periódicos, transações diárias esperadas de partes relacionadas, auditoria interna, controle interno e outros assuntos.
3,Desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
Durante o período de relato, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa desempenhou as funções do comitê de auditoria com a devida diligência, expressou opiniões profissionais razoavelmente sobre assuntos relevantes e desempenhou as seguintes funções:
I) rever o relatório financeiro anual
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa desempenhou suas funções em estrita conformidade com os regulamentos do relatório anual do comitê de auditoria da empresa:
1. Revisou cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria 2020 da empresa e materiais relevantes, comunicados com os contadores públicos certificados da empresa de contabilidade Zhitong (parceria geral especial) responsáveis pela auditoria anual da empresa e confirmou o cronograma da auditoria do relatório financeiro 2020 da empresa.
2. Antes da auditoria anual, o contador público certificado analisou cuidadosamente as demonstrações financeiras preliminarmente preparadas pela empresa, concordou em submeter as demonstrações financeiras da empresa para 2020 à Grant Thornton Certified Public Accountants (sociedade geral especial) para auditoria e concordou em conceder o plano de auditoria e foco de auditoria da Grant Thornton Certified Public Accountants (sociedade geral especial) nas demonstrações anuais de 2020 da empresa.
3. Depois que o contador público certificado de auditoria anual da empresa emitiu o parecer preliminar de auditoria, o comitê de auditoria revisou novamente as demonstrações financeiras anuais da empresa para 2020 e considerou que o relatório financeiro anual da empresa para 2020 atendeu aos requisitos das normas contábeis para empresas empresariais, e os dados financeiros refletiram verdadeiramente, com precisão, objetividade e justiça a posição financeira da empresa, resultados operacionais e fluxo de caixa em 2020, Concordar em enviar o relatório de auditoria anual 2020 da empresa emitido pelos Contadores Públicos Certificados Zhitong (sociedade geral especial) ao conselho de administração para deliberação.
II) Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
1. Avaliar a independência e o profissionalismo das instituições de auditoria externa;
2. Auditoria das taxas de auditoria das instituições de auditoria externas;
3. Discutir e comunicar com instituições de auditoria externas sobre o âmbito da auditoria, o plano de auditoria, os métodos de auditoria e as principais questões encontradas na auditoria;
4. Acompanhar e avaliar a diligência das instituições de auditoria externa.
Acredita-se que a instituição de auditoria de relatório financeiro Zhitong empresa de contabilidade (sociedade geral especial) contratada pela empresa pode cumprir as leis e regulamentos nacionais relevantes, fornecer serviços de auditoria de alta qualidade para a empresa de forma independente, objetiva e justa, melhor completar vários trabalhos relacionados à auditoria da empresa e executar seriamente as responsabilidades da instituição de auditoria.
5. Nomeação da sociedade de contabilidade
Através da revisão e julgamento profissional sobre a qualificação profissional, capacidade de proteção aos investidores, informações sobre os funcionários, experiência comercial e registros de integridade dos Contadores Públicos Certificados Grant Thornton (sociedade geral especial), o Comitê de Auditoria acredita que os Contadores Públicos Certificados Grant Thornton (sociedade geral especial) têm a qualificação profissional e capacidade de ser competentes para a auditoria anual da empresa e tem desempenhado seriamente as funções da instituição de auditoria durante seu mandato como instituição de auditoria da empresa, Fornece à empresa melhores serviços de auditoria e pode atender aos requisitos da empresa para as instituições de auditoria em termos de independência, competência profissional e capacidade de proteção dos investidores. Para manter a continuidade da auditoria dos relatórios financeiros da empresa, o comitê de auditoria do conselho de administração propõe renovar a nomeação de Contadores Públicos Certificados Grant Thornton (sociedade geral especial) como instituição de auditoria da empresa em 2021.
6. Revisão de transações com partes relacionadas
O comitê de auditoria analisou a implementação e previsão das transações diárias de partes relacionadas. Após cuidadosa revisão, acreditamos que a empresa espera transações diárias de partes relacionadas em 2021 para atender às necessidades de desenvolvimento do negócio no processo de produção e operação. O preço das transações de partes relacionadas é baseado no preço de mercado, refletindo os princípios de equidade, imparcialidade e racionalidade. Esta transação de partes relacionadas da empresa está em conformidade com as disposições das leis e regulamentos relevantes e não prejudicará a empresa. Os direitos e interesses legítimos dos accionistas independentes e da maioria dos accionistas minoritários.
(III) Guia da auditoria interna
Durante o período analisado, o comitê de auditoria analisou cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna da empresa e reconheceu a viabilidade do plano, ao mesmo tempo, instou as instituições de auditoria interna da empresa a implementar rigorosamente o plano de auditoria e emitiu pareceres orientadores sobre os problemas decorrentes da auditoria interna. Após a revisão do relatório de trabalho da auditoria interna, não foram encontrados problemas importantes nos trabalhos de auditoria interna.
(IV) avaliar a eficácia do controlo interno
Durante o período analisado, o comitê de auditoria do conselho de administração supervisionou e fez sugestões sobre o estabelecimento, revisão e implementação do controle interno da empresa, e considerou o relatório de autoavaliação 2020 sobre o controle interno da empresa e o relatório de auditoria 2020 sobre o controle interno da empresa, avaliando a adequação da concepção do sistema de controle interno da empresa e solicitando a correção dos defeitos de controle interno da empresa. O controle interno da empresa deve se adaptar à escala, escopo de negócios, concorrência e nível de risco da empresa, e deve ser ajustado em tempo com as mudanças do ambiente de negócios e dos negócios da empresa. A empresa estabeleceu controle interno sobre os negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação, que foi efetivamente implementado, atingiu o objetivo do controle interno da empresa, e não há defeitos maiores.
4,Avaliação global
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa cumpriu conscientemente as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai, os estatutos sociais, as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa e outras disposições relevantes, e executou deveres relevantes diligentemente e escrupulosamente.
(sem texto abaixo)
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura do relatório de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração em Beijing Aerospace Changfeng Co.Ltd(600855) 2021)
Assinatura do membro: Yue Cheng
Ben zhe Wang
Hui Rutai
Chen Guangcai
He Jianping
Beijing Aerospace Changfeng Co.Ltd(600855)
Comité de Fiscalização do Conselho de Administração
30 de Março de 2022
