Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: Sailun Group Co.Ltd(601058) , Sailun (Shenyang) Tire Co., Ltd., Sailun (Dongying) Tire Co., Ltd., Zhucheng Yong’an Rubber Technology Co., Ltd., Sailun (Vietnam) Co., Ltd., Sailun Group Co.Ltd(601058) Sales Co., Ltd., Maichi International Tire Co., Ltd., Sailun group (Hong Kong) Co., Ltd., Sailun America Co., Ltd., Sailun (Camboja) Tire Co., Ltd. Shanghai Sailun Enterprise Development Co., Ltd., actr Company Limited
2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 95,19
O lucro operacional total das unidades incluídas na avaliação representou 97,89% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Recursos humanos, gestão de fundos, gestão de compras, gestão de ativos, gestão de produção e inventário, gestão de vendas, investigação e desenvolvimento, gestão de investimentos, gestão de relatórios financeiros, orçamento abrangente e gestão de sistemas de informação. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de fundos, gestão de compras, gestão de ativos e gestão de vendas. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, manual de controle interno e manual de avaliação de controle interno. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Representação incorreta das receitas operacionais ≥ 0,5% das receitas operacionais 0,2% ≤ deturpação deturpação 0,2% das receitas operacionais
Resultado operacional 0,5%
Máximo de lucro total ≥ 5% do lucro total, 2% do lucro total ≤ Máximo de lucro ＜ Máximo de lucro ＜ 2% do lucro total
Lucro total 5%
Diferenças do total dos activos ≥ 0,5% do total dos activos 0,2% ≤ Diferenças ＜ Diferenças ＜ 0,2% do total dos activos
0,5% do total dos activos
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
(1) Descobrir fraudes de diretores, supervisores e gerentes seniores;
(2) Os relatórios empresariais divulgados e as informações contábeis são gravemente imprecisos e injustos;
Defeitos graves (3) a supervisão do conselho de supervisores, do comitê de auditoria ou do departamento de auditoria interna da empresa sobre controle interno é inválida;
(4) Devido a grave violação das leis e regulamentos contábeis nacionais, normas contábeis empresariais e sistema financeiro da indústria, o órgão estadual foi notificado e punido dentro do escopo acima da indústria;
(1) Os relatórios financeiros divulgados e as informações contábeis são materialmente imprecisos e injustos.
Defeitos importantes (2) o conselho de supervisores, o comitê de auditoria ou o departamento de auditoria interna da empresa não supervisionam o controle interno em vigor.
(3) Devido à violação das leis e regulamentações contábeis nacionais, das normas contábeis para empresas e do sistema financeiro do setor, foram notificadas e punidas dentro da empresa do grupo.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle exceto os maiores e importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Total dos activos inexatidão ≥ 0,5% do total dos activos, 0,2% do total dos activos ≤ inexatidão ＜ inexatidão dos activos ＜ 0,2% do total dos activos Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
(1) Desviar seriamente da estratégia da empresa ou objetivos de negócios, o que terá um impacto negativo sério na realização da estratégia ou objetivos de negócios.
(2) A unidade não cumpre efetivamente as leis e regulamentos nacionais e é ou pode ser notificada e punida pelo Estado. (3) problemas graves de qualidade do produto com consequências graves.
(4) Ocorreram acidentes graves de segurança.
(5) Houve um vazamento grave.
(6) Não foram corrigidos defeitos importantes no controlo interno.
(1) Desvio da estratégia da empresa ou objetivos de negócios terá um grande impacto negativo na realização da estratégia ou objetivos de negócios. (2) A unidade não cumpre as leis e regulamentos nacionais e as regras e regulamentos do grupo e é ou é susceptível de ser notificada e punida pela empresa do grupo.
Defeitos importantes (3) têm sérios problemas de qualidade do produto e causam sérias consequências.
(4) Ocorreram acidentes graves de segurança.
(5) Ocorreu uma fuga relativamente grave.
(6) Os defeitos importantes ou gerais do controlo interno não foram corrigidos.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle exceto os maiores e importantes.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Nenhum 2.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
□ aplicável √ não aplicável 3 Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): yuan Zhongxue Sailun Group Co.Ltd(601058) 2 de abril de 2022
