China Galaxy Securities Co.Ltd(601881)
Pareceres de verificação sobre operações de swap de divisas realizadas por filiais holding Hanwang Technology Co.Ltd(002362)
China Galaxy Securities Co.Ltd(601881) (doravante referido como “o patrocinador”) como patrocinador de Hanwang Technology Co.Ltd(002362) (doravante referido como ” Hanwang Technology Co.Ltd(002362) ” e “a empresa”) para esta oferta não pública de ações, de acordo com as medidas para a administração de emissão de títulos e negócios de patrocinadores de listagem, as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen No. 1 – operação padronizada de empresas listadas no conselho principal e outras leis relevantes De acordo com as disposições legais, regulamentares e documentos normativos, as operações de swap de divisas realizadas pelas subsidiárias holding Hanwang Technology Co.Ltd(002362) foram cuidadosamente verificadas.
1,Visão geral das operações de swap de divisas
I) Objectivo da transacção
Shenzhen Hanwang Youji Technology Co., Ltd. (doravante referida como “Hanwang Youji”), a subsidiária holding da empresa, vende principalmente produtos de pintura digital para o mundo através de plataformas on-line mainstream, como Amazon, eBay, Walmart, aliexpress, shopee e shoppings autônomos, formando ativos / passivos em moeda estrangeira e o recebimento e pagamento de fundos de câmbio. Hanwang Youji planeja realizar uma transação de swap de moeda USD / RMB com o DBS Bank (China) Co., Ltd. (doravante referido como “DBS Bank”).
II) Informação de base das contrapartes
Nome: DBS Bank (China) Co., Ltd
Capital registado: 8 mil milhões de yuans
DBS Bank Singapore Limited é uma subsidiária integral do DBS Bank Group Limited.
Classificação de crédito: de acordo com o relatório anual de 2020 e informações públicas do DBS Bank, obteve AA -, classificação de crédito Aa1, capital abundante e forte capacidade de desempenho.
DBS Bank (China) Co., Ltd. não tem relação com a empresa.
Hanwang Youji planeja assinar um acordo de swap de moeda com o DBS Bank para substituir seu empréstimo de crédito RMB pelo empréstimo equivalente em dólares americanos do DBS Bank. Na data de entrega futura, o DBS Bank entregará o capital do empréstimo RMB e juros correspondentes a Hanwang Youji, e Hanwang Youji entregará o capital do empréstimo em dólares americanos e juros correspondentes ao DBS Bank. Esta transação não envolve o aumento da linha de crédito.
A fonte de capital desta transação é o empréstimo de crédito de 30 milhões de yuans obtido pelo hanwangyou com base em Bank Of China Limited(601988) com a taxa de juro do empréstimo de 4,35% / ano. Após a assinatura do acordo de swap de moeda dólar / RMB, o capital do empréstimo RMB é convertido no capital do empréstimo em dólar dos EUA de acordo com a taxa de câmbio spot do dólar dos EUA para RMB determinada pelo hanwangyouji e DBS Bank (se calculado de acordo com 6,3, é de cerca de US $ 4761900), A taxa de juro do empréstimo USD não deve ser superior a 2,85% / ano. IV) Termo de acordo a assinar
1 de abril de 2022 – 4 de janeiro de 2023
2,Análise de risco e medidas de controlo de risco das operações de swap de divisas
I) possíveis riscos
1. Risco cambial
A alteração da taxa de câmbio relevante pode alterar o valor desta transação, o que pode ter um certo impacto nos lucros e prejuízos da empresa.
2. Risco de crédito e risco de liquidez
Esta transação constitui a obrigação contratual da empresa desde a data da transação até a data de expiração ou data de rescisão. Ao mesmo tempo, esta transacção corre o risco de o banco DBS não poder cumprir as suas obrigações de pagamento ao abrigo desta transacção.
II) Medidas de resposta ao risco
Os sistemas de controlo interno da empresa, tais como as medidas de gestão do investimento estrangeiro, estabeleceram as disposições necessárias sobre o princípio, o âmbito, a autoridade e o processo de auditoria interna do capital de risco da empresa, implementando com seriedade os sistemas de controlo interno relevantes e respeitando rigorosamente os procedimentos de aprovação da afectação e utilização dos fundos. O comitê de auditoria da empresa tem o direito de revisar o andamento da transação, os diretores independentes e o conselho de supervisores têm o direito de supervisionar e inspecionar o uso de fundos, e podem contratar instituições profissionais para auditoria quando necessário.
A empresa acompanhará de perto a flutuação do mercado cambial. Como os negócios orientados para a exportação da empresa representam uma grande proporção, quando o mercado muda negativamente, a empresa alocará ativamente recursos de reserva cambial e tomará medidas eficazes para minimizar riscos.
3,Impacto das operações de swap de divisas na empresa
O valor envolvido nesta transação é baixo e não afetará o funcionamento normal da empresa; A transação pode evitar o impacto das flutuações cambiais nos negócios da empresa, em certa medida, e é propício para melhorar a capacidade da empresa de gerenciar efetivamente ativos e passivos em moeda estrangeira. A empresa reconhecerá e medirá a transação de acordo com os padrões contábeis.
4,Procedimentos de revisão e pareceres especiais
I) deliberações do Conselho de Administração
A empresa realizou a 10ª reunião do 6º conselho de administração em 31 de março de 2022, deliberaram e aprovaram a proposta sobre transações de swap de moeda por subsidiárias holding e concordaram em realizar transações de swap de moeda por Hanwang Youji, subsidiária holding da empresa.
II) Pareceres de directores independentes
O diretor independente da empresa acredita que: “após verificação, o valor envolvido nesta transação é baixo e não afetará o funcionamento normal da empresa. A transação pode evitar o impacto das flutuações cambiais sobre os negócios da empresa em certa medida, o que é propício para melhorar a capacidade da empresa de gerenciar efetivamente ativos e passivos em moeda estrangeira. A empresa formulou sistemas de gestão relevantes, e procedimentos de deliberação e votação relevantes estão em conformidade com as leis e regulamentos relevantes e os estatutos sociais. Não há situação que prejudique os interesses da empresa e dos seus accionistas, especialmente dos pequenos e médios accionistas. Portanto, concordamos unanimemente que as subsidiárias holding acima realizam transações de swap de moeda “.
Por conseguinte, os directores independentes da empresa concordaram por unanimidade em que a Hanwang Youji, a filial holding da empresa, efectuasse transacções de swap de divisas.
6,Pareceres do promotor
Após verificação, a instituição de recomendação considera que:
Hanwang Technology Co.Ltd(002362) holding subsidiária Hanwang Youji transações de swap de moeda são realizadas em torno das necessidades diárias de negócios da empresa, intimamente relacionadas com as receitas e despesas cambiais da empresa, com o objetivo de cobrir o risco de flutuações cambiais. A empresa gere a transação de acordo com o sistema de controle interno, como as medidas para a administração de investimentos estrangeiros, e emitiu um relatório de análise de viabilidade sobre o negócio de swap de divisas proposto. Os assuntos acima foram deliberados e aprovados na 10ª reunião do sexto conselho de administração da empresa. Os diretores independentes da empresa emitiram pareceres de consentimento claro e cumpriram os procedimentos de aprovação necessários, Cumprir com as leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, como as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes para a supervisão auto-regulatória de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen – operação padronizada de empresas listadas no conselho principal e as disposições dos estatutos sociais.
Por conseguinte, o patrocinador concordou em realizar transacções de swap de divisas com a Hanwang Youji, a filial holding da empresa.
(sem texto abaixo)
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura e selo de China Galaxy Securities Co.Ltd(601881) opiniões de verificação sobre Hanwang Technology Co.Ltd(002362) holding subsidiária que realiza transacções de swap de divisas)
Representante do patrocinador:
Wang Fei, Li Jincai
China Galaxy Securities Co.Ltd(601881) mm / DD / aaaa
