Medidas de gestão do capital de risco
Capítulo I Disposições gerais
Artigo 1, a fim de regular o comportamento de capital de risco de Anhui Huilong Agricultural Means Of Production .Co.Ltd(002556) (doravante referida como "a empresa"), fortalecer o controle de risco, prevenir riscos de investimento e proteger os direitos e interesses dos investidores e da empresa, de acordo com a lei de valores mobiliários da República Popular da China, as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes de autorregulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen No. 1 - operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal e outras leis e regulamentos Estas medidas são formuladas de acordo com as disposições relevantes dos documentos normativos e Anhui Huilong Agricultural Means Of Production .Co.Ltd(002556) (doravante designados por "estatutos") e em combinação com a situação real da empresa.
O termo "capital de risco", tal como mencionado nestas medidas, refere-se ao investimento em valores mobiliários e seus derivados, investimento em fundos, investimento em futuros, gestão financeira confiada e outras atividades de investimento reconhecidas pela Bolsa de Valores de Shenzhen.
As seguintes situações não pertencem ao "capital de risco" neste sistema:
I) Investimento de renda fixa ou compromisso de preservação de capital;
(II) Participar na atribuição de ações ou exercer o direito de preferência de outras sociedades cotadas;
III) Para efeitos de investimento estratégico, comprar mais de 10% do capital social total de outras sociedades cotadas e planear manter investimentos em valores mobiliários por mais de três anos;
(IV) investimentos realizados antes da oferta pública inicial e listagem da empresa;
(V) comportamento de investimento voltado à expansão da escala produtiva dos principais negócios ou ampliação da cadeia industrial.
Artigo 3.o Princípios do capital de risco:
(I) o capital de risco da empresa deve cumprir as disposições relevantes das leis nacionais, regulamentos, documentos normativos, etc.; (II) o capital de risco da empresa deve ser cauteloso, reforçar o controlo dos riscos e avaliar razoavelmente os benefícios;
(III) O capital de risco da empresa deve adaptar-se à estrutura dos activos, ter uma dimensão adequada e agir de acordo com a sua capacidade, não podendo afectar o funcionamento normal da sua actividade principal.
Artigo 4.o A fonte de capital do capital de risco da empresa é o capital próprio da empresa. A sociedade controlará rigorosamente a escala de capital do capital de risco, não afetará o funcionamento normal da sociedade e não utilizará os fundos angariados para capital de risco.
Artigo 5.o A sociedade não efectuará capital de risco durante os seguintes períodos:
(I) reabastecimento temporário do capital de giro com fundos angariados ociosos;
(II) no prazo de 12 meses a contar da alteração da orientação de investimento dos fundos angariados para complementar permanentemente o capital de giro;
(III) no prazo de 12 meses a contar da utilização permanente dos fundos excessivos para complementar o capital de giro ou reembolsar empréstimos bancários.
Capítulo II Autoridade decisória
Artigo 6.o A entidade homologadora da sociedade para o capital de risco é a seguinte:
Se o montante de um único investimento ou o montante acumulado por 12 meses consecutivos for inferior a 50 milhões de yuans, será aprovado pelo conselho de administração. Se o valor de um único investimento ou o valor acumulado por 12 meses consecutivos for superior a 50 milhões de yuans, será aprovado pela assembleia geral de acionistas.
Artigo 7º, quando a sociedade estiver envolvida na negociação de derivados, a administração emitirá um relatório de análise de viabilidade da negociação de derivados e o submeterá ao conselho de administração, que só poderá ser implementado após revisão e aprovação pelo conselho de administração e divulgação atempada. Se a sociedade se envolver em transações de derivados além da autoridade do conselho de administração e não para fins de cobertura, ela só será implementada após o conselho de administração deliberar e aprovar, os diretores independentes emitirem pareceres especiais e submetidos à assembleia geral de acionistas para deliberação e aprovação.
Se a sociedade pretender negociar derivados, deve emitir um relatório de análise especial sobre a necessidade e as medidas de gestão de riscos antes da assembleia geral.
Artigo 8.º As operações de derivados entre a sociedade e as partes coligadas devem ser submetidas à assembleia geral de acionistas para deliberação e anunciadas após deliberação.
Artigo 9.o, quando a empresa realiza operações de investimento em valores mobiliários e derivados, se for difícil executar os procedimentos de revisão e as obrigações de divulgação de cada operação de investimento devido à frequência e aos requisitos de pontualidade da transação, pode prever razoavelmente o escopo do investimento, o montante do investimento e o período das matérias acima mencionadas, e as disposições pertinentes dos procedimentos de revisão e das obrigações de divulgação de informações serão aplicáveis com base no montante do montante.
A vida útil do limite relevante não deve exceder 12 meses e o montante de negociação do investimento em valores mobiliários e derivados (incluindo o montante relevante de reinvestimento dos rendimentos do investimento acima referido) em qualquer momento do período não deve exceder o limite de investimento. Artigo 10.o, a empresa deve estabelecer limites de stop loss adequados para vários derivados ou diferentes contrapartes, clarificar o processo comercial de processamento de stop loss e aplicar rigorosamente as disposições de stop loss.
A empresa deve acompanhar as mudanças no preço de mercado aberto ou no justo valor dos derivados, avaliar oportunamente as mudanças na exposição ao risco dos derivados negociados e apresentar relatório de análise de risco à administração e ao conselho de administração, incluindo a implementação da autorização de negociação de derivados, a posição da negociação de derivados, os resultados da avaliação de risco, os lucros e perdas da negociação de derivados no período atual, a implementação do limite de stop loss, etc.
Artigo 11.º para a gestão financeira confiada, a empresa deve selecionar uma instituição de gestão financeira profissional qualificada, com bom estado de crédito e estado financeiro, sem mau histórico de crédito e forte rentabilidade como administrador, e assinar um contrato escrito com o administrador para esclarecer o montante, prazo, variedade de investimentos, direitos, obrigações e responsabilidades legais de ambas as partes. Artigo 12.o, a sociedade não pode fugir aos procedimentos de deliberação e às obrigações de divulgação de informações que devam ser executadas para a aquisição de ativos importantes ou investimentos estrangeiros importantes através da denominação de gestão financeira e outros investimentos confiados, nem prestar assistência financeira a terceiros de forma dissimulada. Se a empresa puder controlar ou influenciar significativamente a direção de investimento dos produtos financeiros, deve divulgar integralmente a direção final de investimento dos fundos, os detalhes das contrapartes envolvidas ou dos ativos subjacentes e divulgar integralmente os riscos de investimento e as contramedidas da empresa.
Artigo 13.o Sempre que uma sociedade cotada que exerça a gestão financeira confiada se encontre em qualquer das seguintes circunstâncias, deve divulgar atempadamente os progressos relevantes e as contramedidas a tomar:
(I) produtos financeiros deixam de ser levantados, não completam o depósito e registro, terminam com antecedência e não podem ser recuperados após a expiração; (II) alteração dos principais termos do contrato de produto financeiro ou do contrato de garantia relevante;
(III) ocorrerem eventos de risco importantes na operação ou no status financeiro do administrador ou usuário do fundo;
(IV) outras situações que possam prejudicar os interesses da empresa ou ter impacto importante.
Capítulo III Organização de gestão
O poder de aprovação do capital de risco pertence à empresa e as empresas subordinadas da empresa não têm o direito de aprovar projectos de capital de risco. Se as seguintes empresas coligadas pretenderem realizar capital de risco, devem comunicar primeiro o regime e os materiais relevantes à empresa, e as empresas subordinadas só podem implementá-lo após a empresa executar os procedimentos relevantes e obter aprovação. Sempre que o investimento de capital de risco da empresa numa sociedade anónima tenha um grande impacto no desempenho da empresa, a empresa deve cumprir as obrigações de divulgação de informações correspondentes com referência ao disposto nestas medidas.
Artigo 15.o O pessoal que participa na formulação e execução de projetos de capital de risco deve possuir sólida teoria de capital de risco e experiência relevante; quando necessário, instituições externas e especialistas podem ser contratados para consultar e demonstrar os projetos de investimento, de modo a melhorar a cientificidade da tomada de decisão de investimento e o nível de gestão de investimentos.
Artigo 16.º O Departamento de Investimento em Valores Mobiliários da empresa é especificamente responsável pela investigação, análise e avaliação preliminar de projetos de capital de risco, fornecendo materiais de análise e demonstração e sugestões de investimento, bem como a gestão diária de projetos de capital de risco.
Artigo 17.o O Departamento Financeiro da empresa é responsável pela gestão de capital e financeira dos projectos de capital de risco. O departamento financeiro deve conduzir o tratamento contabilístico atempadamente de acordo com a ordem de entrega obtida e outros vouchers válidos, arquivar atempadamente os dados relevantes das transações como dados comerciais importantes e estabelecer e melhorar o livro permanente de gestão de capital de risco e o Sub Ledger.
Artigo 18.º O Departamento de Auditoria da empresa é responsável pela auditoria e supervisão da utilização e desenvolvimento dos fundos envolvidos no capital de risco, pela realização regular ou irregular de uma inspecção global ou por um controlo pontual sobre a aprovação, o funcionamento efectivo, a utilização dos fundos e os lucros e prejuízos das questões de capital de risco, emitindo pareceres correspondentes sobre se a variedade, o prazo, o montante e os procedimentos autorizados de aprovação do capital de risco cumprem os regulamentos, e pela apresentação de relatórios ao comité de auditoria do conselho de administração.
Artigo 19 o Secretário do Conselho de Administração da empresa é responsável por tratar a divulgação de informações sobre capital de risco de acordo com as disposições das leis, regulamentos, documentos normativos e sistemas societários relacionados com capital de risco.
Artigo 20.o, uma sociedade cotada deve divulgar nos seus relatórios periódicos as operações de investimento em valores mobiliários e derivados realizadas durante o período de relato.
Capítulo IV Controlo dos riscos
No artigo 21.o, aquando da realização de capital de risco, a empresa deve aplicar o princípio do controlo rigoroso dos riscos. Os operadores de capital de risco e os gestores de fundos são separados, restritos e supervisionados uns pelos outros.
Artigo 22.o O capital de risco da sociedade é conduzido de acordo com o princípio da separação entre gestão e contabilidade, a conta de negociação é gerida pelo departamento de investimento da sociedade e a conta de capital é gerida pelo departamento financeiro da sociedade. Os fundos utilizados para o capital de risco serão transferidos para a conta de negociação pelo departamento financeiro da sociedade de acordo com o montante aprovado pelo conselho de administração e pela assembleia geral de accionistas.
Artigo 23.º O conselho de fiscalização da sociedade tem o direito de fiscalizar o capital de risco da sociedade, rever as questões de capital de risco submetidas ao conselho de administração para deliberação e expressar pareceres independentes.
Artigo 24.o Os administradores independentes da sociedade têm o direito de fiscalizar a evolução das questões de capital de risco, rever as questões de capital de risco submetidas ao conselho de administração para deliberação e expressar pareceres independentes.
Artigo 25.º, o conselho de administração da empresa deve compreender regularmente o progresso da implementação e os benefícios de investimento de grandes projetos de investimento. Após a conclusão do projeto de investimento, o presidente organizará departamentos e pessoal relevantes para avaliar o projeto de capital de risco, calcular as receitas ou perdas de investimento, bem como os problemas no processo de implementação do projeto, e fazer um relatório escrito ao conselho de administração.
Artigo 26.º Antes de tomar decisões e operações de capital de risco, os departamentos relevantes da sociedade devem estar cientes das disposições das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes sobre capital de risco, e não devem realizar transações ilegais. Caso a empresa sofra perdas devido à violação das leis e regulamentos relevantes, deste sistema e outras disposições da empresa e não realização de transações de acordo com o plano de investimento estabelecido pela empresa, o pessoal responsável relevante assumirá responsabilidades correspondentes de acordo com as circunstâncias específicas.
Capítulo V Divulgação de informações
Artigo 27 ao fazer capital de risco, a empresa deve cumprir a obrigação de divulgação de informações a tempo em estrita conformidade com os requisitos da Bolsa de Valores de Shenzhen.
Artigo 28 o conselho de administração da empresa deve apresentar os seguintes documentos à Bolsa de Valores de Shenzhen no prazo de dois dias de negociação após tomar a decisão de capital de risco:
(I) deliberações e anúncios do conselho de administração;
(II) pareceres independentes de diretores independentes sobre o cumprimento dos procedimentos de aprovação relevantes, estabelecimento e aperfeiçoamento dos procedimentos de controle interno, impacto na empresa e outros assuntos;
III) A instituição de recomendação ou consultor financeiro independente deve verificar a conformidade do capital de risco, o seu impacto na empresa, os possíveis riscos e se as medidas de controlo de risco tomadas pela empresa são suficientes e eficazes, e emitir pareceres com consentimento claro (se houver);
(IV) contas de valores mobiliários e contas de capital abertas em nome da empresa (aplicáveis ao investimento em ações e derivados, investimento em fundos e investimentos futuros).
Artigo 29.º Ao investir em ações e seus derivados, fundos e futuros, a sociedade deve divulgar pelo menos os seguintes conteúdos:
(I) visão geral do investimento, incluindo finalidade do investimento, montante do investimento, modo de investimento, período de investimento, fonte de capital, etc;
A quota de investimento acima mencionada inclui o montante de reinvestimento dos rendimentos de investimento em valores mobiliários, ou seja, o montante de investimento em valores mobiliários em qualquer momento não deve exceder a quota de investimento.
II) Sistema de controlo interno do investimento, incluindo o processo de investimento, a gestão de fundos, os serviços responsáveis e as pessoas responsáveis; (III) análise de risco dos investimentos e medidas de controlo de risco a tomar pela empresa;
(IV) impacto do investimento na empresa;
V) Pareceres de directores independentes;
VI) pareceres de instituição de recomendação ou consultor financeiro independente (se houver);
(VII) outros conteúdos exigidos pela Bolsa de Valores de Shenzhen.
Artigo 30.º Quando a sociedade investiga, negoceia e avalia projetos de capital de risco, os insiders de informações privilegiadas serão obrigados a manter confidenciais as informações não divulgadas que tenham adquirido, e não as divulgarão ao público de forma alguma sem autorização. Em caso de grave impacto ou perda para a empresa devido a desrespeito de dever ou violação das regulamentações deste sistema, a empresa dará ao responsável correspondente crítica, aviso, ou mesmo rescindir o contrato de trabalho de acordo com a situação; Se as circunstâncias forem graves, a Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China aplicará sanções administrativas e económicas; Os suspeitos de cometer um crime serão transferidos para o órgão judicial para tratamento.
Capítulo VI Disposições complementares
No artigo 31.o, os termos "acima", "dentro" e "abaixo" destas medidas incluem este número; "Menos do que", "diferente", "menos do que" e "mais do que" não incluem este número.
As matérias não abrangidas por estas Medidas serão implementadas de acordo com as leis, regulamentos, documentos normativos, estatutos e outras disposições relevantes.
Artigo 33.º O conselho de administração da sociedade é responsável pela interpretação dessas medidas.
Artigo 34 Estas Medidas entrarão em vigor a partir da data de deliberação e adoção pela assembleia geral de acionistas da sociedade, e o mesmo se aplicará quando forem alteradas.
Conselho de Administração
Março de 2022
