Hangzhou Dadi Haiyang Environmental Protection Co.Ltd(301068)
Relatório financeiro de 2021
Hangzhou Dadi Haiyang Environmental Protection Co.Ltd(301068) (doravante referida como “a empresa”) auditou as demonstrações financeiras de 2021 pela Lixin Certified Public Accountants (sociedade geral especial) e emitiu um relatório de auditoria não qualificado de acordo com a norma [Xin Kuai Shi Bao Zi [2022] No. zf10176]. As demonstrações financeiras de 2021 são reportadas da seguinte forma:
1,Principais indicadores de actividade
Unidade: Yuan
Aumento ou diminuição do projeto de 2021 a 2020 em relação ao ano anterior
Resultado operacional (yuan): 5274869167947812332671 10,32%
Lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa listada 51598564657916679884 – 34,82% (yuan)
Dedução atribuível aos accionistas de sociedades cotadas
Lucro líquido do atual 48901232136362006778 – 23,14% de lucro e perda (yuan)
Fluxo de caixa líquido das actividades operacionais 76966554581973220538 290,06% (yuan)
Lucro básico por ação (yuan / ação) 0,76 1,26 – 39,68%
Lucro diluído por ação (yuan / ação) 0,76 1,26 – 39,68%
Rendimento médio ponderado dos activos líquidos 9,63%, 19,32% – 9,69%
Aumento ou diminuição do projeto no final de 2021 e 2020 em relação ao final do ano passado
Total do activo (yuan): 11822118990994832959683 24,66%
Ativos líquidos atribuíveis aos acionistas de empresas listadas 7407975459945034197999 64,50% (yuan)
Nota: os dados financeiros acima são dados de demonstrações consolidadas.
2,Situação financeira
I) descrição da composição dos activos e das principais alterações
Unidade: Yuan
Aumentar e diminuir o alcance do projeto no final de 2021 e início de 2021
Capital monetário 138969592374093930272 239,45%
Inventário 30223964 Zhejiang Cayi Vacuum Container Co.Ltd(301004) 283248 200,95
Activo imobilizado 445432589112263262190186810
Construção em andamento 20168996333762013101 – 99.40%
Activos diferidos do imposto sobre o rendimento 39709735051947315785 103,92%
Nota: a definição da empresa de grande mudança é que a quantidade aumenta ou diminui em mais de 1 milhão de yuans e a proporção de aumento ou diminuição é maior do que 30%.
No final do período de referência, os fundos monetários aumentaram 239,45% em relação ao início do período de referência, principalmente devido à aquisição pela empresa de recursos captados a partir da oferta pública inicial de ações durante o período de referência.
No final do período de referência, o estoque aumentou 200,95% em relação ao início do período, principalmente devido ao aumento da quantidade e quantidade de matérias-primas e produtos acabados da empresa durante o período de referência em relação ao início do ano.
No final do período de referência, os ativos imobilizados aumentaram 186810% em relação ao início do período de referência, principalmente devido à conversão da nova planta da empresa em ativos imobilizados de projetos em construção durante o período de referência.
No final do período de referência, a construção em andamento diminuiu 99,40% em relação ao início do período de referência, principalmente devido à conversão da nova planta da empresa de construção em andamento para ativos fixos durante o período de referência.
No final do período analisado, os ativos diferidos do imposto de renda aumentaram 103,92% em relação ao início do período, principalmente devido ao aumento dos ativos diferidos do imposto de renda não compensados.
II) Análise do passivo e descrição das principais alterações
Unidade: Yuan
Aumento e diminuição do projeto no final de 2021 e 2020
Empréstimo de curto prazo 111162749377735166437 43,71%
Imposto a pagar 10065139462536342419 – 60,32%
Empréstimo de longo prazo 13432000000 – 100,00%
Contas a longo prazo a pagar 195233659 – 100,00%
Responsabilidades diferidas do imposto sobre o rendimento 1956807134282940597 591,60%
Nota: a definição da empresa de grande mudança é que a quantidade aumenta ou diminui em mais de 1 milhão de yuans e a proporção de aumento ou diminuição é maior do que 30%.
No final do período de relato, os empréstimos de curto prazo aumentaram 43,71% em relação ao início do período de relato, principalmente devido aos novos empréstimos bancários utilizados para complementar o capital de giro durante o período de relato.
No final do período analisado, o imposto a pagar diminuiu 60,32% em relação ao início do período, principalmente devido ao pagamento do imposto de renda das empresas do ano anterior.
No final do período de referência, o empréstimo de longo prazo diminuiu 100,00% em relação ao início do período de referência, principalmente devido ao reembolso de empréstimos para projetos bancários durante o período de referência.
No final do período de relato, as contas de longo prazo a pagar diminuíram 100,00% em relação ao início do período de relato, principalmente devido à liquidação de contas de longo prazo a pagar durante o período de relato.
No final do período de relato, os passivos diferidos sobre o imposto sobre o rendimento aumentaram 591,60% em relação ao início do período de relato, principalmente devido ao aumento dos ativos imobilizados deduzidos de uma só vez durante o período de relato.
(III) análise do capital próprio do proprietário e descrição das principais alterações
Durante o período analisado, devido à oferta pública inicial e listagem da empresa, o capital social da empresa aumentou de 63000000 ações no início do período para 84000000 ações.
(IV) análise da demonstração de resultados e descrição das principais alterações
Unidade: Yuan
Aumentar e diminuir o leque de projetos em 20202021
Impostos e sobretaxas 451292283102630071 339,73%
Despesas administrativas 36618489702629484987 39,26%
Despesas de I & D 23280319521316925520 76,78%
Despesas financeiras 765983099338598217 126,22%
Perda por imparidade de crédito -1550344902 -2535465343 -38,85%
Perda por imparidade dos activos -383353309 -185198436 107,00%
Receitas da alienação de ativos -848561784833613902 -201,79%
Resultado não operacional 10 Ping An Bank Co.Ltd(000001) Lianhe Chemical Technology Co.Ltd(002250) 38862 – 55,56%
Despesa com imposto sobre o rendimento -2188322051877975783 -111,65%
Nota: a definição da empresa de grande mudança é que a quantidade aumenta ou diminui em mais de 1 milhão de yuans e a proporção de aumento ou diminuição é maior do que 30%.
Durante o período de referência, os impostos e sobretaxas aumentaram 339,73% em relação ao mesmo período do ano passado, principalmente devido ao aumento do imposto imobiliário e do imposto sobre uso do solo de novas usinas durante o período de referência.
Durante o período de referência, as despesas de gestão aumentaram 39,26% em relação ao mesmo período do ano passado, principalmente devido ao aumento das depreciações e despesas de apoio correspondentes à deslocalização da empresa para a nova fábrica durante o período de referência.
Durante o período de referência, as despesas de I&D aumentaram 76,78% em relação ao mesmo período do ano passado, principalmente devido ao aumento das despesas de I&D picking e depreciação devido à deslocalização da empresa para uma nova fábrica e à criação de um centro de testes durante o período de referência.
Durante o período analisado, as despesas financeiras aumentaram 126,22% em relação ao mesmo período do ano passado, principalmente devido ao gasto de juros especiais de empréstimos e ao aumento dos empréstimos correntes após a conversão da construção em curso em ativos fixos.
Durante o período de relato, a perda por imparidade de crédito diminuiu 38,85% em relação ao mesmo período do ano passado, principalmente devido à melhor cobrança de subsídios de fundos a receber e à diminuição da perda por imparidade de crédito acumulada durante o período de relato.
Durante o período de relato, a perda por imparidade dos ativos diminuiu 107,00% em relação ao mesmo período do ano passado, principalmente devido ao aumento da quantidade de bens em estoque e ao correspondente aumento da provisão para reservas de preços decrescentes durante o período de relato.
Durante o período analisado, a receita da alienação de ativos diminuiu 201,79% em relação ao mesmo período do ano passado, principalmente devido ao aumento das perdas de alienação de ativos não correntes causadas pela realocação da empresa durante o período analisado.
Durante o período analisado, a receita do escritório de negócios diminuiu 55,56% em relação ao mesmo período do ano passado, principalmente devido à diminuição dos subsídios governamentais não relacionados à operação recebidos pela empresa durante o período analisado.
Durante o período analisado, a despesa com imposto de renda diminuiu 111,65% em relação ao mesmo período do ano passado, principalmente devido ao aumento das despesas adicionais dedutíveis e do rendimento não tributável estipulado na lei tributária durante o período analisado.
V) Análise do cash flow e descrição das principais alterações
Unidade: Yuan
Aumento e diminuição do projeto de 2021 a 2020
Dinheiro recebido da venda de bens e prestação de serviços trabalhistas 5549946276442021995011 32,07%
Outros fundos recebidos relacionados com actividades operacionais 28932270461075834248 168,93%
Subtotal das entradas de caixa provenientes das actividades operacionais 5855974431343348478114 35,09%
Impostos pagos 3748613158 19,58
