Tianfeng Securities Co.Ltd(601162)
Sobre Gemac Engineering Machinery Co.Ltd(301048)
Relatório de verificação do relatório de autoavaliação de controlo interno em 2021
Tianfeng Securities Co.Ltd(601162) (doravante referido como ” Tianfeng Securities Co.Ltd(601162) ” patrocinador “) como patrocinador de Gemac Engineering Machinery Co.Ltd(301048) (doravante referido como ” Gemac Engineering Machinery Co.Ltd(301048) “empresa”) para oferta pública inicial e listagem na GEM, Executar funções de supervisão contínua de acordo com as disposições relevantes das medidas para a administração da emissão de valores mobiliários e negócios de recomendação de listagem, as diretrizes para a recomendação de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen, as regras de listagem de ações GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes para o funcionamento padronizado de empresas listadas GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen e as orientações para a supervisão de empresas listadas nº 2 – requisitos regulatórios para a gestão e uso de fundos levantados de empresas listadas, Verificou-se o relatório de autoavaliação do controle interno anual 2021. As condições e opiniões de verificação são as seguintes:
1,Avaliação do controlo interno
Durante o período de relatório, a empresa continuamente melhorou e otimizou o sistema de controle interno da empresa de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa, diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa e diretrizes para o controle interno de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen, de modo a adaptar-se à mudança do ambiente externo e requisitos de gestão interna.
I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. O âmbito desta avaliação abrange principalmente a empresa, filiais e sucursais. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa. Os itens incluídos no escopo da avaliação incluem: ambiente interno, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação e supervisão interna.
Os principais negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação são os seguintes:
1. Ambiente interno
(1) Estrutura de governação
A empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa “três conselhos e uma camada” da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração de acordo com a lei, formulou regras e regulamentos como o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores, as regras de trabalho do gerente geral e o sistema de trabalho dos diretores independentes, clarificou as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, implementação e supervisão, e formou uma divisão razoável de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio, Assegura a operação padronizada de “três reuniões e uma camada”.
A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da sociedade e exerce o direito de voto de acordo com a lei. O conselho de administração é o órgão de decisão permanente da empresa, composto por um comitê de estratégia, um comitê de auditoria, um comitê de nomeação e um comitê de remuneração e avaliação. O conselho de administração é responsável pela assembleia geral de acionistas, deliberando e deliberando sobre assuntos importantes da atividade empresarial da empresa, ou submetendo-os à assembleia geral de acionistas para deliberação. As funções do conselho de administração e supervisores da empresa são a revisão regular dos relatórios financeiros da empresa e a supervisão do pessoal de alta administração da empresa. A gerência é responsável pela operação diária e gestão da empresa.
(2) Organização
A fim de promover a operação padronizada da empresa, melhorar a estrutura de governança corporativa e mecanismo de operação, e promover o desenvolvimento estável e saudável da empresa, algumas instituições e funções da empresa foram ajustadas em agosto de 2021: um escritório (escritório de trabalho de massas do partido), um departamento de planejamento estratégico (responsável pela divulgação de informações e relações com investidores), um departamento de assuntos jurídicos, um centro de vendas, um departamento de serviço de vendas de Xangai, um departamento de vendas e manutenção de peças e um departamento de serviços de engenharia, Abolir o escritório do comitê do partido, o escritório da empresa, o departamento de operação e gestão, o centro de gestão de propriedades, o departamento de marketing, o departamento de atendimento ao cliente, o Instituto de Pesquisa de Processos sob o Instituto de Pesquisa de Máquinas de Construção e o departamento de serviço de vendas ferroviárias urbanas; O departamento de auditoria foi renomeado departamento de auditoria e controle de risco, o departamento de medição de equipamentos foi renomeado departamento de tecnologia de equipamentos, o departamento de negócios de equipamentos de trânsito ferroviário urbano foi renomeado departamento de negócios de componentes principais e o departamento de comércio internacional foi renomeado departamento de serviços de vendas no exterior. Após a mudança, a organização da empresa é composta principalmente por 12 departamentos e escritórios, como o escritório (escritório de trabalho de massas do partido), 5 departamentos de vendas, como ramo de serviço de vendas de Pequim, 5 organizações orientadas à produção, como departamento de negócios de máquinas grandes, 2 organizações de produção (serviço) e operação, como departamento de negócios de serviços de engenharia, bem como instituto de pesquisa de máquinas de engenharia e sua subsidiária Wuhan Wuhan Rail Car Repair Co., Ltd. Limpar responsabilidades e divisão do trabalho entre departamentos e cargos, e formar um mecanismo de operação de desempenho de suas funções, assumindo suas responsabilidades, restrição mútua e coordenação.
(3) Estratégia de desenvolvimento
O comitê de estratégia sob o conselho de administração da empresa formulou as regras de trabalho do comitê de estratégia, que é principalmente responsável por estudar e fazer sugestões sobre a estratégia de desenvolvimento de longo prazo da empresa e as principais decisões de investimento. Como instituição profissional de pesquisa para a estratégia de longo prazo e grande investimento da empresa, o comitê de estratégia melhora a cientificidade e eficácia das decisões da empresa. O comitê de estratégia formula e otimiza o plano estratégico da empresa de acordo com o ambiente interno e externo da empresa.
A empresa implementa seriamente as ideias de trabalho e os requisitos de “posicionamento de alto padrão, desenvolvimento inovador, responsabilidade corajosa e esforço para a primeira classe”, pratica o tema de trabalho de “fortalecer a base, atender aos padrões, melhorar a qualidade e eficiência”, adere ao tom geral de “buscar o progresso enquanto mantém a estabilidade” de acordo com o conceito de desenvolvimento de inovação, coordenação, verde, abertura e compartilhamento, toma o mercado como orientação, e continua a manter sua posição de liderança no campo de equipamentos de engenharia de trilhos através da inovação contínua do produto, Reforçar a competitividade internacional; Impulsionado pela inovação, explore o modo de fornecimento e manutenção de equipamentos de engenharia ferroviária em todo o ciclo de vida, adapte-se e sirva a reforma do modo de gestão ferroviária e se esforce para construir uma empresa líder de equipamentos de engenharia ferroviária na China com competitividade internacional. (4) Responsabilidade social
A empresa atribui importância ao desempenho das responsabilidades sociais e esforça-se para coordenar benefícios econômicos e sociais, interesses de curto e longo prazo, auto-desenvolvimento e desenvolvimento social, de modo a realizar o desenvolvimento harmonioso da empresa, funcionários e sociedade. A empresa executa ativamente suas responsabilidades sociais a partir dos aspectos da produção de segurança, qualidade do produto, proteção ambiental, direitos e interesses dos funcionários, empresas de bem-estar social e assim por diante, e integra as expectativas e necessidades das partes interessadas da empresa em atividades diárias de produção e operação. A empresa cumpre rigorosamente a lei trabalhista e outras leis e regulamentos trabalhistas e previdenciários, assina contratos de trabalho com os funcionários de acordo com a lei, paga salários dos funcionários na íntegra e no prazo, paga seguro social legal e fundo previdenciário de habitação para os funcionários e estabelece um sistema de licenças sólido para proteger efetivamente os direitos e interesses legítimos dos trabalhadores.
A empresa consolidou e expandiu ativamente as conquistas de alívio da pobreza, consolidou o trabalho de Revitalização Rural, focado em ajudar a aldeia de Guanfang, cidade de Zijing, condado de Gucheng, cidade de Xiangyang, província de Hubei, e tomou medidas práticas para ajudar a aldeia de Guanfang a resolver o problema da dificuldade de vendas Shenzhen Agricultural Products Group Co.Ltd(000061) .
(5) Cultura empresarial
Com a visão de “produtos de alta qualidade, prosperidade empresarial e felicidade dos funcionários”, a empresa cultiva os valores centrais de “pessoas orientadas, inovação orientada, qualidade em primeiro lugar, usuário em primeiro lugar, co construção e compartilhamento”, adere ao espírito empresarial de “foco, integridade e inovação”, e adere à filosofia de negócios de “mercado-orientado e usuário-centrado”, Na nova etapa de desenvolvimento, propõe-se acelerar a estratégia de desenvolvimento de “quatro mudanças iguais” (expansão quantitativa e melhoria da qualidade, mudanças iguais nos mercados chineses e internacionais, serviços de fabricação e engenharia, gestão de ativos e operação de capital) e o objetivo e tarefa de construir uma “empresa de equipamentos de engenharia de trilhos de classe mundial”, servir a ferrovia, enfrentar a sociedade, esforçar-se para promover a modernização de máquinas de engenharia ferroviária e criar os melhores benefícios econômicos e sociais.
A liderança da empresa deu um exemplo e criou um bom ambiente de trabalho de honestidade e confiabilidade, dedicação e progresso positivo dentro da empresa.
(6) Gestão dos recursos humanos
Ao longo dos anos, a empresa explorou e implementou a gestão estratégica de recursos humanos e otimizou continuamente a reforma de recursos humanos da empresa de acordo com as diferentes estratégias de negócios e estratégias de desenvolvimento da empresa implementadas pela empresa em diferentes estágios de desenvolvimento. A empresa cria um departamento de recursos humanos, que é responsável por elaborar o plano de médio e longo prazo da estratégia de recursos humanos da empresa, determinar a estratégia de talentos da empresa, implementar benefícios previdenciários e elaborar políticas e sistemas de recursos humanos. A fim de melhorar continuamente a qualidade da reserva de talentos da empresa e atrair continuamente, cultivar e motivar excelentes talentos, a empresa garantiu a implementação das políticas de gestão de recursos humanos da empresa, padronizou a gestão salarial dos funcionários, garantiu os interesses comuns da empresa e funcionários e mobilizou o entusiasmo de trabalho dos funcionários de acordo com políticas e regulamentos nacionais e locais relevantes e combinado com a situação real.
2. Avaliação dos riscos
Com base nos objetivos estratégicos, objetivos de controle interno, ideias de desenvolvimento e características da indústria, a empresa identifica os riscos de inovação e tecnologia, riscos operacionais, riscos de controle interno e riscos financeiros enfrentados pela empresa, formulando diferentes contramedidas para garantir que os riscos são conhecidos, evitáveis e controláveis e garantir a segurança operacional da empresa.
3. Actividades de controlo
As principais medidas de controlo da empresa são as seguintes:
(1) Controle de separação de posições incompatíveis: a empresa analisou e classificou de forma abrangente e sistemática as posições incompatíveis envolvidas no processo de negócios, implementou medidas de separação correspondentes e formou um mecanismo de trabalho relativamente razoável para o desempenho de suas respectivas funções, assumindo suas respectivas responsabilidades e restringindo-se mutuamente.
(2) Controle da aprovação da autorização: controle da aprovação da autorização. De acordo com as disposições de autorização convencional e autorização especial, a empresa definiu o escopo de autoridade, procedimentos de aprovação e responsabilidades correspondentes para cada cargo para lidar com negócios e assuntos. Os gestores de todos os níveis da empresa devem exercer os seus poderes e assumir responsabilidades dentro do âmbito da autorização. A empresa implementa um sistema de tomada de decisão coletiva para grandes negócios e assuntos. Nenhum indivíduo pode tomar decisões sozinho ou alterar decisões coletivas sem autorização.
(3) Controle do sistema contábil: a empresa estabeleceu um sistema contábil financeiro relativamente perfeito de acordo com a lei contábil, normas contábeis para empresas empresariais e outras leis e regulamentos relacionados com finanças e tributação. A empresa criou uma organização contábil independente, estabeleceu postos em gestão financeira e contabilidade, formulou instruções de trabalho correspondentes e equipado com pessoal em tempo integral suficiente para garantir o bom andamento do trabalho financeiro. A divisão do trabalho do pessoal contábil é clara e o sistema de responsabilidade do cargo é implementado. Cada posto pode desempenhar um papel de contenção mútua, e as funções de aprovação, execução e registro são separadas.
(4) Proteção e controle da propriedade: a empresa estabeleceu um sistema de gestão diária e inventário regular da propriedade, definiu a divisão de responsabilidades dos departamentos de uso e gestão da propriedade, e adotou medidas como registros de propriedade, armazenamento físico, verificação contábil e física, inventário regular e assim por diante para garantir a segurança da propriedade.
(5) Controle orçamentário: a empresa implementa a gestão orçamentária, define as responsabilidades e autoridades de cada unidade responsável na gestão orçamentária, padroniza os procedimentos de preparação, aprovação, liberação e execução orçamentária e combina-o com o controle de objetivos de negócios da empresa para atingir os objetivos de negócios da empresa através dos requisitos de controle orçamentário.
(6) Controle de avaliação de desempenho: a empresa estabelece e implementa o sistema de avaliação de desempenho, estabelece cientificamente as medidas de gestão de avaliação de desempenho, define o sistema de índice de avaliação de desempenho, avalia regularmente e avalia objetivamente os objetivos de desempenho de cada departamento responsável, divisão de negócios e todos os funcionários da empresa, e toma os resultados da avaliação como base para determinar o salário dos funcionários, promoção do emprego, excelente avaliação, rebaixamento, comunicação entre canais, pós transferência, etc.
Principais actividades de controlo da empresa:
A empresa aplica integralmente as medidas de controle acima nas seguintes principais atividades comerciais, e concentra-se em áreas de alto risco, tais como gestão de investimentos, gestão e uso de recursos levantados, transações de partes relacionadas, negócios de compras, negócios de vendas, gestão de qualidade, gestão de P & D, orçamento abrangente, gestão de contratos e divulgação de informações.Ao mesmo tempo, a empresa implementa controle eficaz sobre vários negócios e assuntos para promover o funcionamento eficaz do controle interno.
(1) Gestão dos investimentos
De acordo com as disposições de leis e regulamentos, tais como as diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas na jóia da Bolsa de Valores de Shenzhen e os estatutos, a empresa formulou o sistema de gestão de investimentos estrangeiros, que faz disposições detalhadas e claras sobre os procedimentos, registro, custódia e disposição de investimentos, bem como o exame, pesquisa, tomada de decisão, implementação, gestão e avaliação de projetos de investimento. A formulação e implementação efetiva do sistema de controle interno de gestão de investimentos padronizaram o comportamento de investimento da empresa, garantiram a segurança do investimento estrangeiro da empresa e preveniram riscos de investimento.
(2) Gestão e utilização dos fundos angariados
A empresa formulou o sistema de gestão de fundos angariados, que estipula o armazenamento, utilização e gestão dos fundos angariados. Os fundos levantados da empresa são gerenciados e usados em estrita conformidade com a lei da empresa, lei de valores mobiliários, regras de listagem GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen, diretrizes de operação padronizadas das empresas listadas GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras leis, regulamentos e documentos normativos, bem como os estatutos, sistema de gestão de fundos levantados e outros documentos, que atendem aos requisitos das empresas listadas GEM e são todos depositados na conta regulatória, Garantir que não há uso ilegal dos fundos levantados. A empresa divulga regularmente o depósito e uso de fundos levantados e o andamento de projetos de investimento levantados, executa legalmente os procedimentos de revisão para assuntos relevantes e cumpre oportunamente a obrigação de divulgação de informações.
(3) Operações com partes relacionadas
De acordo com as diretrizes sobre controle interno de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen, os estatutos e outros documentos relevantes, a empresa formulou o sistema de gerenciamento de transações de partes relacionadas a fim de garantir que as transações de partes relacionadas da empresa não prejudiquem os direitos e interesses legítimos da empresa e acionistas não relacionados no princípio da honestidade, igualdade, voluntariedade, justiça, abertura e justiça. O sistema define partes relacionadas e estipula o preço de transação, a tomada de decisão de transação, medidas de evasão e divulgação de informações sobre transações com partes relacionadas, o que fornece suporte institucional para salvaguardar os direitos e interesses legítimos da empresa, acionistas e credores e garantir a equidade das transações com partes relacionadas da empresa.
(4) Contratos públicos
De acordo com os requisitos dos sistemas relevantes de gerenciamento de materiais e em combinação com os principais pontos de controle de aquisição de materiais, a empresa planejou e estabeleceu departamentos e postos correspondentes, formulou fluxogramas de negócios, penteou e padronizou o processo de operação de aquisição de materiais, aprovação de preço de compra, seleção e avaliação de fornecedores, refinau claramente o escopo de responsabilidades de cada posto, atribuiu as responsabilidades de cada tarefa a cada pessoa e definiu claramente as responsabilidades e requisitos de cada link. De acordo com as disposições das medidas de gestão do relacionamento com fornecedores e diretrizes para seleção, avaliação e reavaliação de fornecedores, a empresa realiza regularmente revisão de fornecedores, limpa fornecedores, seleciona fornecedores qualificados e fortalece o controle dos fornecedores para garantir a qualidade dos materiais adquiridos.
(5) Actividades de vendas
A empresa criou um centro de vendas e cinco departamentos de serviços de vendas para esclarecer responsabilidades de trabalho, conteúdo de trabalho e procedimentos de trabalho e padronizar o comportamento de vendas. A empresa implementa rigorosamente os procedimentos de revisão do contrato para reduzir riscos legais. De acordo com os requisitos do método de avaliação para recuperação de contas, a empresa estabeleceu e melhorou a conta de compensação de direitos do credor, formulou a tabela de tarefas de compensação de direitos do credor e avaliou regularmente o pessoal empresarial relevante de acordo com o método de avaliação. No aspecto da gestão de licitações, ele penteia o processo de gestão de licitações e padroniza a coleta de informações de licitações, avaliação de documentos licitatórios, elaboração de documentos licitatórios, licitações e gerenciamento de documentos licitatórios. Em termos de gerenciamento de requisitos de produto e serviço, desde a recepção de informações ou contrato do cliente, a determinação de requisitos relacionados ao cliente, decomposição e transmissão do contrato, julgamento de mudança de contrato, comunicação e confirmação com os clientes, garantir que a empresa forneça produtos e serviços aos clientes de acordo com os requisitos do contrato e melhorar continuamente a satisfação do usuário. Através do monitoramento e medição da satisfação do cliente, coletar e analisar as informações de satisfação ou insatisfação do cliente, de modo a garantir que as necessidades dos clientes sejam identificadas e atendidas em todo o ciclo de vida dos produtos, e promover a melhoria contínua da empresa.
(6) Gestão da qualidade
A empresa formulou sistemas de gestão da qualidade, tais como medidas de supervisão e gestão da qualidade do produto, classificação de problemas de qualidade e medidas de avaliação, regulamentos de gestão em nós de inspeção de qualidade do produto e supervisão de fabricação e medidas de gestão de alerta precoce de risco de qualidade e segurança, e estabeleceu um conjunto de sistema de gestão de processos de qualidade em linha com a gestão real da empresa, de modo que a empresa possa alcançar uma gestão ordenada da qualidade
