Código da empresa: Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989) abreviatura da empresa: Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989)
Código: 113504 convertible bond abbreviation: Aihua convertible bond
Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ não
6. Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989) , Yiyang Aihua Fuxian Electronics Co., Ltd., Jiangsu Lifu folha de eletrodo Co., Ltd., Xinjiang Rongze folha de alumínio fabricação Co., Ltd., Mianyang Zijiang componentes eletrônicos Co., Ltd. e Sichuan Aihua Electronics Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 99,52
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 97,95% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Ambiente interno, avaliação de risco, informação e comunicação, supervisão interna, gestão de fundos, gestão de financiamento, gestão de compras, gestão de inventário, gestão de outsourcing empresarial, gestão de custos, gestão de vendas, gestão orçamental, gestão de recursos humanos, gestão de projetos, gestão de ativos fixos, gestão de ativos intangíveis, gestão de transações de partes relacionadas, relatório financeiro, gestão de P & D, controlo de subsidiárias, responsabilidade social, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de contratos, gestão de orçamento, gestão de compras, gestão de vendas, gestão de ativos, transações de partes relacionadas, pesquisa e desenvolvimento, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e o sistema e processo da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Normas de controlo interno
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Erro / omissão do lucro total ≥ 5% do lucro total, 1% do lucro total ≤ erro / omissão erro / omissão 1% do lucro total
5% do lucro total
Total dos activos falso / subestimação ≥ 1% do total dos activos 0.3% do total dos activos ≤ falso / subestimação falso / subestimação activos menos de 1% do total dos activos 0.3%
Total da receita operacional inexatidão / subestimação ≥ 1% da receita operacional total, 0,3% da receita operacional total ≤ inexatidão / subestimação subestimação menos do que o total dos ativos 1% da receita operacional total, 0,3%
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Identificam-se como principais defeitos as seguintes situações: (1) identificar a fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores; (2) Correção do relatório financeiro publicado devido a defeitos graves; (3) O contador público certificado constata que há uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional; (4) A supervisão do comité de auditoria, dos salários e de avaliação e das instituições de auditoria interna sobre o controlo interno é inválida.
As seguintes situações são identificadas como defeitos importantes: (1) os defeitos importantes após comunicação não são corrigidos dentro de um prazo razoável; Defeitos importantes (2) ambiente de controle ineficaz; (3) A função de auditoria interna da empresa é inválida; (4) Controlo ineficaz da selecção e aplicação das políticas contabilísticas em conformidade com princípios contabilísticos geralmente aceites; (5) Procedimentos e controlos antifraude inválidos; (6) O controle sobre o processo de relatório financeiro final do período é ineficaz.
Defeitos gerais e outros defeitos que não constituam defeitos importantes e padrões importantes de defeitos.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Valor da perda direta de propriedade montante da perda direta de propriedade ≥ 200,5 milhões de yuan ≤ valor da perda direta de propriedade 100000 yuan ≤ valor da perda direta de propriedade
Mais de 10000 yuan 2 milhões yuan 500000 yuan
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
(1) Violação de leis, regulamentos ou documentos normativos nacionais; (2) O processo decisório não científico conduz a grandes erros decisórios;
(3) deficiência institucional ou falha sistemática de negócios importantes; (4) Os defeitos maiores ou importantes não podem ser efetivamente corrigidos;
(5) Grande impacto negativo dos acidentes de segurança e proteção ambiental na empresa; (6) Outros impactos importantes na empresa
Impacto negativo.
Defeitos em sistemas ou sistemas empresariais importantes; Os defeitos importantes encontrados no controle interno e supervisão interna não são corrigidos a tempo; a sua
Ele tem um grande impacto negativo na empresa.
Defeitos no sistema ou sistema empresarial geral; Os defeitos gerais encontrados no controle interno e supervisão interna não foram corrigidos a tempo.
Descrição: Nenhum
（3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Os defeitos gerais encontrados pela empresa foram incorporados no sistema de avaliação de controle interno e corrigidos dentro do prazo especificado. 1.4. O relatório de controlo interno da empresa não foi rectificado na data de referência de √ 1,5 √ sim Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Os defeitos gerais encontrados pela empresa foram incorporados no sistema de avaliação de controle interno e corrigidos dentro do prazo especificado. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável
2. Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Ao melhorar continuamente o controle interno e o sistema de gestão de riscos, a empresa estabeleceu e melhorou uma série de regras e regulamentos, que foram bem operados em atividades de gestão empresarial, e a operação geral do sistema de controle interno é eficaz. Em 2022, a empresa continuará a prestar atenção às mudanças no ambiente externo, continuar a melhorar e otimizar o controle interno, melhorar o sistema de controle interno, fortalecer a implementação, supervisão e inspeção do controle interno e melhorar continuamente a eficiência operacional da empresa e o nível de gerenciamento de riscos em combinação com a operação estratégica e desenvolvimento da empresa, de modo a promover o desenvolvimento constante e saudável da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): AI Lihua Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989) 6 de abril de 2022
