Código dos títulos: Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co.Ltd(300710) abreviatura dos títulos: Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co.Ltd(300710) Anúncio n.o: 2022032 Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co.Ltd(300710)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co.Ltd(300710) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão do controlo interno (a seguir designado por “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co.Ltd(300710) (a seguir designado por “empresa”) sistema de controlo interno e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório. O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co.Ltd(300710) , Zhejiang xinwangzhuoxin Technology Co., Ltd., Hangzhou Yibin Technology Co., Ltd., Hangzhou Xingse Technology Co., Ltd., Dongguan Yingmai Communication Technology Co., Ltd., Hangzhou Wanlong Communication Technology Co., Ltd., Zhejiang Wanlong communication equipment Co., Ltd. e Hangzhou Longsheng Investment Co., Ltd. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras da empresa, e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras da empresa; Os principais negócios incluídos no escopo de avaliação incluem: Shaanxi Broadcast & Tv Network Intermediary(Group)Co.Ltd(600831) equipamentos, sistema de comunicação de dados, terminal de acesso de banda larga, equipamentos de comunicação sem fio, equipamentos de comunicação óptica, equipamentos inteligentes de internet e outros produtos, bem como a P & D, produção, vendas e serviços técnicos de soluções de comunicação de dados de fibra óptica, soluções de segurança de rede e soluções de comunicação de controle industrial, integrando serviços de operação Serviços abrangentes e gestão de investimentos de serviços de telecomunicações de valor acrescentado integrando serviços de conteúdo.
Os principais itens incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras e pagamentos, gerenciamento de ativos, negócios de vendas e cobrança, processo de produção e controle de custos, gerenciamento de transações de partes relacionadas, negócios de garantia, P & D, gerenciamento de informações, etc; As áreas de foco de alto risco incluem principalmente atividades de capital, compras e negócios de pagamento, vendas e negócios de cobrança, etc.
As unidades acima, negócios, assuntos e áreas de alto risco incluídas no escopo de avaliação abrangem os itens de controle exigidos pelas normas básicas de controle interno da empresa e as diretrizes de aplicação do controle interno da empresa, sem grandes omissões, e atendem aos requisitos relevantes do controle interno da empresa.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa.
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes: 1. Padrões de identificação de defeitos de controle interno em relatórios financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Grau de importância
Defeito grave Defeito importante Defeito geral
projecto
Potencial inexatidão da receita operacional: ≥ 1% da receita operacional total ≤ inexatidão ＜ 2% da receita operacional total ＜ 2% da receita operacional total ＜ 1% da receita total
Máximo potencial do total dos activos ≥ 1% do total dos activos ≤ Máximo Máximo 2% do total dos activos 1% do total dos activos
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
(1) Sinais de defeitos significativos no controle interno sobre relatórios financeiros incluem:
① Fraude por diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa;
② As principais deficiências de controlo interno detectadas e comunicadas à gestão não foram corrigidas após um prazo razoável;
① O contador público certificado constata que há uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional;
① Fazer correção de erros para erros importantes no relatório financeiro anunciado;
⑤ Outros defeitos que podem afetar o julgamento correto dos usuários do relatório.
(2) Os sinais de deficiências significativas no controlo interno dos relatórios financeiros incluem:
① Falha em selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com GAAP;
② Falha no estabelecimento de procedimentos antifraude e medidas de controle;
① Para o tratamento contabilístico de operações não convencionais ou especiais, não foi estabelecido nenhum mecanismo de controlo correspondente ou não foram implementadas medidas compensatórias correspondentes;
① Para um ou mais defeitos existentes no processo de relatório financeiro no final do período, e não há garantia razoável de que o relatório financeiro preparado possa atingir o objetivo de autenticidade e precisão.
(3) Os defeitos gerais no controlo interno dos relatórios financeiros referem-se a outros defeitos de controlo para além dos defeitos importantes e importantes acima referidos.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
A norma quantitativa para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros é aplicada com referência à norma quantitativa para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios financeiros.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
A identificação de defeitos no controlo interno dos relatórios não financeiros é determinada principalmente pela gravidade da natureza empresarial, a natureza do impacto negativo direto ou potencial, o âmbito do impacto e outros factores.
(1) Os sinais de deficiências significativas no controlo interno dos relatórios não financeiros incluem:
Sistema de tomada de decisão interno da empresa ou outros defeitos importantes que podem não ser corrigidos ou ter um impacto negativo significativo no sistema de tomada de decisão interno da empresa, falta de controle científico ou outros defeitos importantes.
(2) Os sinais de deficiências significativas no controlo interno dos relatórios não financeiros incluem:
① Defeitos em sistemas ou processos empresariais importantes;
② Erros graves nos processos de tomada de decisão;
① Perda grave de pessoal em posições-chave;
① Defeitos importantes encontrados no controle interno e supervisão interna não são corrigidos a tempo;
⑤ Outras situações que têm um grande impacto negativo na empresa.
(3) Os defeitos gerais no controlo interno dos relatórios não financeiros referem-se a outros defeitos de controlo que não os defeitos principais e importantes acima referidos.
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não tem defeitos importantes ou defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relatório.
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima referidos de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes ou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato.
IV) descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
Durante o período de relato, a empresa não explicou outras questões importantes relacionadas ao controle interno.
Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co.Ltd(300710) conselho de administração 7 de abril de 2022
