Haisco Pharmaceutical Group Co.Ltd(002653)
E
Huatai United Securities Co., Ltd.
Resposta à carta sobre a preparação da reunião do Comité de Emissão e Exame de Ações do Banco de Desenvolvimento não Público de Haisco Pharmaceutical Group Co.Ltd(002653) Pharmaceutical Group Co., Ltd
Patrocinador (subscritor principal)
(401, edifício B7, Qianhai Shenzhen Hong Kong fund Town, 128 guiwan fifth road, Nanshan street, Qianhai Shenzhen Hong Kong cooperation zone, Shenzhen)
Recebemos a carta sobre os preparativos para a reunião do Comitê de Emissão e Exame de Ações de Haisco Pharmaceutical Group Co.Ltd(002653) bancos de desenvolvimento não públicos (doravante denominada “carta de notificação”) emitida por sua associação em 29 de março de 2022 Haisco Pharmaceutical Group Co.Ltd(002653) (doravante referido como ” Haisco Pharmaceutical Group Co.Ltd(002653) ,” empresa “e” emissor “) e o patrocinador Huatai United Securities Co., Ltd. (doravante referido como “patrocinador “) O advogado do emitente, o escritório de advocacia Beijing Zhonglun (doravante designado por “advogado do emitente”, “advogado”) e o contador do emitente, os contadores públicos certificados ShineWing (sociedade geral especial) (doravante designados por “contador do emitente”, “contador”) e outras partes relevantes explicaram, verificaram e implementaram as questões listadas no aviso uma a uma. A resposta é a seguinte (doravante designada por “resposta a este aviso”) para revisão.
Salvo especificação em contrário, as abreviaturas ou termos na resposta a esta carta de notificação têm os mesmos significados que aqueles no relatório de due diligence da Huatai United Securities Co., Ltd. em Haisco Pharmaceutical Group Co.Ltd(002653) desenvolvimento não público de ações A (doravante referido como o “relatório de due diligence”).
As perguntas listadas no feedback estão em negrito
Respostas às perguntas listadas no feedback
Pareceres de verificação das instituições intermediárias
catálogo
Pergunta 1 sobre incentivo ao capital próprio 4 pergunta 2 sobre Serano Medical 17 questão 3 sobre a receita e a margem bruta de lucro dos principais produtos 22 questão 4 sobre imparidade dos activos vinte e seis
Pergunta 1 sobre incentivo ao capital próprio
Em 2019, Haisco Pharmaceutical Group Co.Ltd(002653) farmacêutica implementou a primeira fase do plano de incentivo de ações restritas. A meta de avaliação em 2020 é o lucro líquido atribuível à empresa-mãe de 540 milhões de yuans. Em 4 de setembro de 2020, o requerente transferiu os direitos e interesses relevantes do hc-1119 para a farmacêutica Haichuang, com uma contrapartida total de transferência de 260 milhões de yuans, e 110 milhões de yuans foram recebidos em 2020. Em 15 de outubro de 2020, o candidato transferiu 63,41% do patrimônio líquido da Chengdu Celano para Wang Junmin e fã Xiulian, com um preço total de 322 milhões de yuans, e a receita de investimento de 272 milhões de yuans foi reconhecida no período atual. O índice de avaliação de 2021 é o lucro líquido atribuível à empresa-mãe de 675 milhões de yuans. De janeiro a setembro de 2021, o lucro líquido atribuível à empresa-mãe foi de 275099100 yuans, incluindo a receita de transferência de participações FT de 2208448 milhões de yuans.
Solicita-se ao requerente que: (i) explique os indicadores de avaliação do primeiro regime de incentivo às acções e se os indicadores de lucro líquido são tratados de acordo com o princípio da dedução do menor lucro não líquido e do lucro líquido; II) Explicar os beneficiários do primeiro regime de incentivo às acções, as suas posições no requerente, o número de acções concedidas, o preço da subvenção, os objectivos de avaliação, os lucros do incentivo às acções, etc.; III) Se os rendimentos provenientes da transferência dos activos acima referidos estão incluídos nos indicadores de avaliação; (IV) explicar a razão e a racionalidade da contratação de Contadores Públicos Certificados ShineWing (sociedade geral especial) para auditar e avaliar Beijing zhongtianhe asset evaluation Co., Ltd. ao transferir o patrimônio líquido da Chengdu Celano, e não auditar e avaliar ao transferir o patrimônio líquido controlador da FT; (V) explicar as etapas específicas e o processo de operação da transferência de capital no modo licença-0ut, comparar as transações similares de empresas comparáveis do setor e explicar a cobrança desde a assinatura do acordo sobre a transferência de capital próprio da FT em março de 2021; VI) Se o tratamento contabilístico da transferência de activos relevante está em conformidade com a regulamentação aplicável e se o tratamento dos objectivos de avaliação é favorável à protecção dos interesses dos pequenos e médios investidores. A instituição de recomendação e o contabilista do requerente explicam o processo e a base da verificação e expressam pareceres claros de verificação. resposta:
1,Descrição do emitente
I) Descrever os indicadores de avaliação do primeiro regime de incentivo às ações, incluindo se o indicador de lucro líquido é tratado de acordo com o princípio da dedução do menor lucro não líquido e do lucro líquido
Os indicadores de avaliação do primeiro regime de incentivo às ações serão determinados conjuntamente de acordo com os resultados da avaliação da empresa e os objetivos de incentivo: 1.
Quanto às condições de desempenho da empresa a serem atendidas no desbloqueio, o período de avaliação deste plano de incentivos é de quatro exercícios fiscais, sendo a avaliação realizada uma vez em cada exercício fiscal. Para as existências restritas cujo período de desbloqueio exceda o período de avaliação acima referido (incluindo a primeira subvenção e a parte reservada), não serão estabelecidas as condições de avaliação do desempenho da empresa.
Os objectivos anuais de avaliação do desempenho das acções restritas concedidas pela primeira vez são apresentados no quadro seguinte:
Objetivos de avaliação de desempenho da empresa no período de desbloqueio
No primeiro período de desbloqueio, o lucro líquido em 2019 não deve ser inferior a 450 milhões de yuans;
No segundo período de desbloqueio, o lucro líquido em 2020 não deve ser inferior a 540 milhões de yuans;
No terceiro período de desbloqueio, o lucro líquido em 2021 não deve ser inferior a 675 milhões de yuans;
No quarto período de desbloqueio, o lucro líquido em 2022 não será inferior a 878 milhões de yuans.
Nota: os indicadores de lucro líquido acima são calculados com base no lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa cotada.
Para a parte reservada concedida em 2019, os objetivos de avaliação de desempenho de cada ano são consistentes com os concedidos pela primeira vez; Para a parte reservada concedida em 2020, os objetivos anuais de avaliação do desempenho são apresentados no quadro abaixo:
Objetivos de avaliação de desempenho da empresa no período de desbloqueio
No primeiro período de desbloqueio, o lucro líquido em 2020 não deve ser inferior a 540 milhões de yuans;
No segundo período de desbloqueio, o lucro líquido em 2021 não será inferior a 675 milhões de yuans;
No terceiro período de desbloqueio, o lucro líquido em 2022 não será inferior a 878 milhões de yuans.
No quarto período de desbloqueio, o lucro líquido em 2023 não será inferior a 1,141 bilhão de yuans.
Nota: os indicadores de lucro líquido acima são calculados com base no lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa cotada.
Caso a sociedade não cumpra os objetivos de avaliação de desempenho acima referidos, as ações restritas que possam ser levantadas no ano de avaliação de todos os objetos de incentivo não serão levantadas, e as ações restritas correspondentes serão recompradas e canceladas pela sociedade. O preço de recompra é a soma do preço de concessão e dos juros da taxa de juros do depósito bancário no mesmo período. 2. Condições de avaliação do desempenho a nível individual
O objeto de incentivo só pode ser desbloqueado se a empresa atingir os objetivos de avaliação de desempenho da empresa acima mencionados e os padrões individuais de avaliação pós-desempenho no ano anterior. A proporção específica de desbloqueio é determinada de acordo com os resultados individuais da avaliação de desempenho do objeto de incentivo.
A avaliação individual do desempenho dos objetos de incentivo deve ser implementada de acordo com as medidas administrativas para a implementação e avaliação da primeira fase do plano de incentivo de ações restritas de Haisco Pharmaceutical Group Co.Ltd(002653) Pharmaceutical Co., Ltd. e o atual sistema de avaliação de desempenho da empresa. A avaliação individual do desempenho é dividida em quatro graus (excelente, bom, qualificado e não qualificado). A proporção correspondente de levantamento da restrição de vendas de cada grau de avaliação é a seguinte:
Tipo de objeto de incentivo excelente bom qualificado não qualificado
Core business (Tecnologia) backbone 100% 80% 60% 0
Pessoal de gestão e estrutura empresarial (técnica) 100% 85% 70% 0
Outros 100% 90% 75% 0
Nota: o montante real da restrição de vendas levantada por indivíduos no ano em curso = a proporção de levantamento × O indivíduo planeja levantar o limite de restrição de vendas no ano em curso. As ações restritas que não puderem ser liberadas no ano corrente de avaliação de incentivos serão recompradas e canceladas pela empresa, sendo o preço de recompra a soma do preço de concessão e dos juros da taxa de juros de depósito do banco no mesmo período.
A avaliação de desempenho dos diretores e gerentes seniores fica diretamente a cargo do Comitê de Remuneração e Desempenho, e outros objetos de incentivo são organizados e avaliados pelo Centro de Recursos Humanos da empresa, que é responsável por emitir o relatório de avaliação de desempenho e submetê-lo ao presidente da empresa, que o submeterá ao Comitê de Remuneração e Desempenho após aprovação. Finalmente, o Comitê de Salários e Desempenho revisará e confirmará os resultados da avaliação de todos os objetos avaliados.
Por conseguinte, o índice de lucro líquido do índice de avaliação toma como base de cálculo o lucro líquido atribuível aos acionistas da sociedade cotada e não é tratado de acordo com o princípio da dedução do lucro líquido não posterior ou do lucro líquido, consoante o que for mais baixo.
Ao mesmo tempo, de acordo com as medidas para a administração do incentivo patrimonial de empresas cotadas e as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen, não é exigido que o índice de lucro líquido no esquema de avaliação de incentivo patrimonial deva ser tratado de acordo com o princípio de dedução do menor lucro não líquido e lucro líquido.
Além disso, após inquérito, algumas empresas listadas na indústria farmacêutica no conselho principal da Bolsa de Valores de Shenzhen lançaram esquemas de incentivo de ações, nos quais o lucro líquido não foi acordado para ser tratado de acordo com o princípio de dedução do lucro não líquido ou o menor do lucro líquido. Em particular, o lucro líquido acordado no Plano de Incentivo às Ações Restritas 2019 (Draft) toma claramente como base de cálculo “o maior lucro líquido auditado atribuível aos acionistas da sociedade cotada e o lucro líquido auditado atribuível aos acionistas da sociedade cotada deduzindo os lucros e perdas não operacionais”.
N.o acordo com base no cálculo do lucro líquido no plano de incentivo às ações de empresas cotadas
“Lucro líquido” de Tus- Pharmaceutical Group Co.Ltd(000590) Group Corporation refere-se ao lucro líquido auditado atribuível aos acionistas de ações restritas da sociedade listada 1 Tus- Pharmaceutical Group Co.Ltd(000590) empresa em 2022 (base consolidada), mas excluindo a influência das taxas de pagamento baseadas em ações deste ( Tus- Pharmaceutical Group Co.Ltd(000590) SZ) plano de incentivo (Projeto) e outros planos de incentivo como base de cálculo
Sichuan Kelun Pharmaceutical Co.Ltd(002422) Sichuan Sichuan Kelun Pharmaceutical Co.Ltd(002422) As ações têm “lucro líquido atribuível aos acionistas de empresas listadas”, que se refere ao plano de incentivo de ações de lucro líquido atribuível aos acionistas de empresas listadas auditadas pela 2 ( Sichuan Kelun Pharmaceutical Co.Ltd(002422) . SZ) Companhia Limitada em 2021 (Projeto)
Hubei Guangji Pharmaceutical Co.Ltd(000952) Hubei Hubei Guangji Pharmaceutical Co.Ltd(000952) ações “lucro líquido” refere-se ao lucro líquido auditado da empresa listada. O valor de 3 ( Hubei Guangji Pharmaceutical Co.Ltd(000952) . SZ) Limited company em 2021 e excluindo o impacto do pagamento baseado em ações das despesas do plano de incentivo baseado em ações (Projeto) deste e outros planos de incentivo é usado como base de cálculo
4. O “lucro líquido” das ações biofarmacêuticas da Shuanglin do Sul refere-se ao lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe
N.o acordo com base no cálculo do lucro líquido no plano de incentivo às ações de empresas cotadas
( Pacific Shuanglin Bio-Pharmacy Co.Ltd(000403) . SZ) lucros de ações da empresa em 2020
Opções e existências restritas
Plano de incentivo (projecto)
Yunnan Baiyao Group Co.Ltd(000538) Yunnan Baiyao Group Co.Ltd(000538) Group Co., Ltd
5 ( Yunnan Baiyao Group Co.Ltd(000538) SZ) lucro líquido atribuível aos acionistas das Companhias Abertas no período acionário de 2020
Plano de incentivo à direita (projecto)
“Lucro líquido” refere-se ao lucro líquido auditado atribuível aos acionistas de Co., Ltd. da sociedade cotada e ao plano de incentivo ao lucro líquido auditado atribuível aos acionistas da sociedade anônima restrita da 6 ( Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) . SZ) em 2019, após dedução dos lucros e perdas não operacionais (Projeto) O valor que for mais elevado, e o valor excluindo o impacto da taxa de pagamento prevista baseada em acções deve ser utilizado como base de cálculo
Portanto, o índice de lucro líquido no índice de avaliação do emitente toma o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa listada como base de cálculo, e não é tratado de acordo com o princípio de deduzir o menor do lucro líquido e do lucro líquido. Está de acordo com as disposições relevantes das medidas para a administração de incentivo patrimonial de empresas cotadas e as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen, e não há diferença significativa da base de cálculo do lucro líquido no esquema de incentivo patrimonial de empresas cotadas na mesma indústria.
II) Explicar os beneficiários do primeiro regime de incentivo às acções, as suas posições no requerente, o número de acções concedidas, o preço da subvenção, os objectivos de avaliação, o lucro do incentivo às acções, etc.
Os beneficiários do primeiro regime de incentivo às acções (incluindo subvenção reservada), as posições detidas pelo requerente, o número de acções concedidas, o preço da subvenção e o incentivo ao lucro das acções são os seguintes:
Número de ações concedidas (10000) ações levantadas em 2020 ações levantadas em 2021
