Em 7 de abril, Beijing Oriental Jicheng Co.Ltd(002819) ( Beijing Oriental Jicheng Co.Ltd(002819) SZ) anunciou que, portanto, Wan Lihong, que tinha sido adquirida a um custo de 2,98 bilhões de yuans, não cumpriu seu compromisso de desempenho. Huatai United Securities emitiu opiniões de verificação e declarações de desculpas. A Huatai United Securities disse que o lucro líquido auditado do wanlihong em 2021 foi de 112 milhões de yuans, que foi 983575 milhões de yuans menor do que o compromisso de desempenho, desencadeando o procedimento de compensação. O montante da compensação a pagar pela parte do compromisso de desempenho no período atual é de cerca de 292 milhões de yuans, equivalente a 128314 milhões de ações.
Em 24 de fevereiro de 2021, Beijing Oriental Jicheng Co.Ltd(002819) anunciou que planejava adquirir 78,33% de ações de wanlihong detidas por 20 contrapartes, incluindo Wanli Jincheng, Liu Da, Jin Taifu, Hangzhou Mingjie, núcleo inteligente de precisão e capital de risco grego, com um valor de transação de 2,98 bilhões de yuans. A empresa acredita que através da M & A de wanlihong, pode rapidamente entrar nos campos de mercado de segurança e confidencialidade da informação, integração governamental e reconhecimento da íris sob a onda de controle independente e segurança, o que é propício para que as empresas listadas assumam a posição dominante da onda de controle independente, e é uma importante oportunidade e medida para a expansão dos negócios das empresas listadas.
De acordo com o plano de aquisição, ambas as partes da transação assinaram um compromisso de desempenho e um acordo de compensação naquele momento, e o vendedor prometeu que o lucro líquido de wanlihong em 2020, 2021, 2022 e 2023 não seria inferior a 71 milhões de yuans, 210 milhões de yuans, 310 milhões de yuans e 391 milhões de yuans respectivamente. Se for desencadeado o procedimento de compensação de desempenho, a parte do compromisso de desempenho deve dar prioridade à compensação à sociedade cotada sob a forma de ações de compensação, e o número de ações de compensação não deve exceder o número de ações do compromisso de desempenho obtidas pela parte do compromisso de desempenho nesta transação; Se as ações forem insuficientes para a compensação integral, a parte insuficiente será compensada à sociedade cotada em dinheiro.
De acordo com o anúncio em 7 de abril de 2022, wanlihong falhou em cumprir seu compromisso de desempenho. De acordo com o relatório de auditoria não qualificado emitido pela Zhitong Certified Public Accountants (sociedade geral especial), o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após deduzir lucros e perdas não recorrentes em 2021 foi de 112 milhões de yuans, que foi 983575 milhões de yuans menor do que o compromisso de desempenho.
O anúncio disse que existem dois fatores principais para a diferença. Primeiro, devido ao impacto da situação de prevenção e controle epidêmico da China, a licitação de alguns projetos é atrasada, e o progresso da entrega e implementação de alguns projetos assinados também é afetado pelos requisitos de prevenção e controle no local do cliente. Em segundo lugar, devido ao ciclo de fornecimento prolongado de produtos e equipamentos de integração governamental, o fornecimento de alguns produtos no projeto de implementação é atrasado e as condições para entrega e aceitação do projeto não são atendidas; Devido ao aumento do preço das matérias-primas para componentes principais de produtos de segurança da informação autônoma, o custo do produto aumentou e a margem de lucro bruto diminuiu, afetando o crescimento do lucro bruto do negócio. Com base nos fatores acima, o crescimento anual da receita e o crescimento do lucro bruto de wanlihong não atenderam às expectativas de compromisso de desempenho.
Huatai United Securities, como consultor financeiro independente da transação naquele momento, disse no anúncio que o lucro líquido auditado atribuível aos acionistas da empresa-mãe após deduzir lucros e perdas não recorrentes em 2021 foi de 112 milhões de yuans, e o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após deduzir lucros e perdas não recorrentes acumulados em dois anos foi de 185 milhões de yuans, 65,75% do lucro líquido imputável aos acionistas da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes.
Como o lucro líquido efetivo acumulado do wanlihong em 2020 e 2021 não atingiu 80% do lucro líquido comprometido acumulado dos dois anos, o compromisso de desempenho não foi concluído e o procedimento de compensação foi acionado. A parte do compromisso de desempenho dará prioridade à compensação com Beijing Oriental Jicheng Co.Ltd(002819) ações, e Beijing Oriental Jicheng Co.Ltd(002819) será recomprada e cancelada com um preço total de 1 yuan. Após o cálculo, o montante da compensação a pagar no período atual é de 292 milhões de yuans, e o número de ações a serem compensadas no período atual é de 128314 milhões de ações.
Huatai United Securities disse que o consultor financeiro independente e patrocinador lamentou profundamente que wanlihong não cumpriu seu compromisso de desempenho, e sinceramente pediu desculpas à maioria dos investidores. Supervisionará as empresas cotadas e as partes relevantes para cumprir compromissos relevantes em matéria de compensação de desempenho na reestruturação de ativos importantes, em estrita conformidade com os regulamentos e procedimentos relevantes, e protegerá efetivamente os interesses dos pequenos e médios investidores.
