Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com os requisitos das leis e regulamentos relevantes, tais como o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários, as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas cotadas da Bolsa de Valores de Shenzhen No. 1 – operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal, bem como as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos de controle interno e supervisão (doravante referido como o sistema padrão de controle interno da empresa), Combinado com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289) (doravante denominada “a empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, avaliou-se a eficácia do controlo interno da empresa em 31 de Dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controlo interno).
1,Declaração importante
De acordo com os requisitos das leis e regulamentos relevantes e as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa, é responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação de controle interno. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Desde a data de referência do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno, a empresa não tem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem: Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289) , Shenzhen Yuchuang Weiye Technology Co., Ltd., Shenzhen Yushun Industrial Intelligent Technology Co., Ltd., Shenzhen Yingbao Intelligent Technology Industry Investment Development Co., Ltd., Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289) (Hong Kong) Trading Co., Ltd., Beijing Yushun Trina Management Consulting Co., Ltd. e Zhuhai Yushun Trina Investment Co., Ltd. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais negócios incluídos no escopo da avaliação incluem: R & D, produção e vendas do módulo LCD, módulo da exposição táctil e outros produtos. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente: flutuação do preço das matérias-primas e risco de escassez de oferta, risco de flutuação da qualidade do produto, risco de mudança da demanda do mercado, risco aumentado da concorrência do mercado, risco de renovação da tecnologia, etc.
Os principais itens incluídos no âmbito da avaliação incluem:
1. Ambiente interno
(1) Estrutura organizacional
Em estrito cumprimento das disposições e exigências do direito das sociedades e demais leis e regulamentos e dos estatutos sociais, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa sólida e padronizada e regras processuais, formou um sistema de tomada de decisão e gestão operacional com as “três assembleias e uma camada” da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração como estrutura principal, clarificou as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, gestão e supervisão e implementação, e assegurou a separação da tomada de decisão, implementação e supervisão. As “três reuniões e uma camada” desempenham suas respectivas funções e operam de forma padronizada, formam uma divisão científica e efetiva de responsabilidades e mecanismo de controle e equilíbrio, e desempenham diversas funções especificadas no direito das sociedades e nos estatutos de acordo com a lei.
A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa, que decide a política de negócios e o plano de investimento da empresa, considera o plano anual de liquidação financeira da empresa, o plano de distribuição de lucros e outras questões importantes, e assegura que todos os acionistas, especialmente os pequenos e médios acionistas, gozam de igualdade de status e podem exercer plenamente seus direitos correspondentes.
O conselho de administração é o órgão decisório da empresa, que é responsável perante a assembleia geral de acionistas e exerce o poder decisório empresarial da empresa de acordo com a lei. O conselho de administração da empresa é composto por quatro comitês especiais: Comitê Estratégico, Comitê de Remuneração e Avaliação, Comitê de Auditoria e Comitê de Nomeação, que exercem suas funções especiais de acordo com o regulamento interno de seus respectivos comitês, e os membros são diretores independentes. O secretário do conselho de administração é responsável por auxiliar o presidente na gestão dos assuntos diários do conselho de administração.
O conselho de supervisores é a organização de supervisão interna da empresa, que é responsável por supervisionar o comportamento dos diretores e gerentes seniores no desempenho de suas funções na empresa, fiscalizar o status financeiro da empresa e exercer outros direitos conferidos pelos estatutos sociais, e reportar à assembleia geral de acionistas.
A administração é o órgão executivo da empresa, responsável perante o conselho de administração, responsável pela implementação das deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração, e preside ao funcionamento diário e gestão da empresa. A empresa definiu as responsabilidades dos gestores seniores e estabeleceu uma organização adequada ao modelo de negócio; Implementar o princípio da “separação incompatível de deveres”, dividir cientificamente os direitos e responsabilidades de vários departamentos funcionais e formar um mecanismo de controles e equilíbrios mútuos. O gerente geral preside de forma abrangente a produção diária, operação e gestão da empresa, supervisiona o trabalho de cada departamento funcional e avalia a eficácia do trabalho de cada departamento. Cada departamento funcional tem uma divisão clara do trabalho, desempenha suas próprias funções, coopera e restringe uns com os outros e desempenha suas responsabilidades dentro de seu próprio escopo funcional, formando um sistema organizacional relativamente completo.
(2) Recursos humanos
Totalmente consciente da importância dos recursos humanos para o desenvolvimento da empresa, a empresa estabeleceu e implementou políticas de recursos humanos conducentes ao desenvolvimento sustentável da empresa, incluindo recrutamento de funcionários e gestão de emprego, gestão de atendimento de funcionários, gestão salarial, gestão de avaliação de desempenho, gestão de bem-estar de funcionários, etc., de acordo com o status de recursos humanos e previsão de demanda futura, e em combinação com a lei do trabalho e direito contratual trabalhista Avaliação do pessoal, promoção do emprego, planejamento de desenvolvimento de carreira, confidencialidade da informação e gestão do relacionamento com os funcionários operam de forma ordenada.
A empresa presta atenção ao treinamento sistemático e reserva de talentos dos funcionários, organiza todos os aspectos do treinamento de conhecimento empresarial, melhora a qualidade técnica e o nível de capacidade profissional de todos os funcionários e estabiliza a equipe de talentos chave. A empresa estabeleceu um sistema de avaliação de desempenho e salário, adotou diferentes mecanismos de supervisão e avaliação para funcionários em diferentes níveis e diferentes características de negócios, e formou um sistema de avaliação de desempenho mais sistemático e padronizado; Ao mesmo tempo, formular estratégias de ajuste salarial de acordo com as informações de pesquisa de mercado salarial para manter a competitividade externa e justiça interna do salário.
(3) Responsabilidade social
De acordo com as disposições das leis e regulamentos nacionais relevantes e em combinação com a situação real da empresa, a empresa formulou um sistema de gestão relativamente perfeito e sistema padrão em termos de produção de segurança, qualidade do produto, proteção ambiental, saúde ocupacional dos funcionários e gestão de segurança, implementou o sistema de responsabilidade de produção de segurança enquanto rigoroso controle de qualidade e inspeção, e prestou atenção à proteção ambiental, conservação de energia e redução de consumo enquanto busca benefícios econômicos.
(4) Cultura empresarial
A empresa toma “inovação pragmática, operação sustentável, criação de valor para clientes, funcionários, empresas e sociedade” como sua filosofia de negócios, defende “emancipar a mente, renovar ideias, ser corajoso para assumir responsabilidade, ser responsável pelos resultados, e os contribuintes devem ter retornos razoáveis”, implementa “reforma de gestão”, fortalece “consciência de crise” e “conceito de concorrência”, e toma “integridade, cooperação, intenção e inovação” como espírito empresarial. Através da construção da cultura corporativa, a empresa estabeleceu valores comuns, código de conduta e conceito de mercado, fortaleceu a coesão da equipe e competitividade central, e melhorou a eficiência operacional e gerencial da empresa.
(5) Auditoria interna
A empresa criou um comitê de auditoria sob o conselho de administração como uma organização especial responsável pela comunicação de auditoria interna e externa, supervisão e verificação, e estabeleceu uma organização de auditoria interna independente – departamento de auditoria interna. O departamento de auditoria interna é responsável por inspecionar e supervisionar a solidez e eficácia do controle interno da empresa, informações financeiras e atividades comerciais relevantes, de modo a promover a empresa para melhorar o sistema de controle interno, melhorar a operação e gestão e melhorar a eficiência da operação e gestão. O departamento de auditoria interna é responsável perante o comitê de auditoria do conselho de administração e, sob orientação do comitê de auditoria, exerce sua autoridade de auditoria de forma independente, realiza trabalhos de auditoria interna sem a interferência de outros departamentos e pessoas físicas, verifica e avalia a integridade, conformidade legal, racionalidade, eficácia e gestão de riscos do controle interno da sociedade anônima e suas subsidiárias, apresenta sugestões de retificação de auditoria para os problemas encontrados no processo de auditoria e insta a retificação, Garantir a melhoria contínua e implementação efetiva do sistema de controle interno, e garantir o funcionamento padronizado da empresa.
2. Identificação e avaliação dos riscos
De acordo com seu próprio planejamento estratégico de desenvolvimento e operação, aliado às características do setor, a empresa formulou e aprimorou políticas e medidas de gestão de riscos, implementou a inspeção e supervisão da implementação do sistema de controle interno, garantiu que os riscos de transação comercial sejam conhecidos, evitáveis e controláveis, garantiu a segurança operacional da empresa e controlou os riscos dentro de uma faixa aceitável. A empresa estabeleceu um mecanismo eficaz de avaliação de riscos e um sólido processo de avaliação de riscos para identificar e responder dinamicamente aos principais e geralmente influentes fatores que a empresa pode enfrentar, incluindo riscos de negócios, riscos ambientais e financeiros, a partir do nível da empresa e do nível da atividade empresarial, de modo a minimizar a exposição a riscos da empresa.
Durante a avaliação de riscos, a empresa presta atenção à influência de fatores internos e externos da empresa, analisa e classifica os riscos identificados a partir de dimensões qualitativas e quantitativas, e determina o foco e os riscos de controle prioritário; Para emergências ou eventos excepcionais (tais como acidentes bruscos de segurança graves, etc.), estabelecer um sistema de gestão de eventos importantes para garantir que os riscos possam ser comunicados e tratados atempadamente.
3. Actividades de controlo
Combinado com os resultados da avaliação de riscos, a empresa estabeleceu e melhorou o sistema de controle interno da empresa, abrangendo todos os elos de produção e operação da empresa. Através da combinação de controle manual e controle automático, controle preventivo e controle de descoberta, a empresa utiliza medidas de controle correspondentes para controlar o risco dentro da tolerabilidade. As actividades de controlo específicas são as seguintes:
(1) Actividades financeiras
A empresa estabeleceu a gestão de fundos monetários e utiliza sistemas de aprovação. Com base no princípio da “separação de cargos incompatíveis”, a empresa criou uma organização e cargos razoáveis, e definiu as responsabilidades, autoridades e requisitos de separação pós de todas as ligações de fundos monetários; Siga os regulamentos relevantes sobre a gestão de numerário, contas bancárias, notas e selos para proteger efetivamente a segurança dos fundos monetários da empresa.
A empresa formulou as medidas para a gestão dos fundos angariados, estabeleceu disposições claras sobre os procedimentos de armazenamento, utilização e aprovação da conta especial para fundos angariados, ajustamento e alteração de utilização, supervisão de gestão, etc., e assinou um acordo de supervisão tripartida (ou quadripartida) com o banco e o patrocinador para garantir a utilização especial dos fundos angariados. Durante o período de relato, a empresa seguiu rigorosamente leis, regulamentos, documentos normativos e vários sistemas relevantes da empresa.
(2) Operações de venda e cobrança
A empresa estabeleceu e melhorou o mecanismo de controle e sistema de vendas e gerenciamento de cobrança, cobrindo os principais links no link de marketing, tais como plano de vendas, gerenciamento de desenvolvimento de clientes, gerenciamento de crédito ao cliente, cotação de produtos, revisão e assinatura de contratos e pedidos, controle de entrega, reconciliação e coleta, retorno e troca, e efetivamente controlando o risco de implementação de vendas e cobrança. A empresa implementou incentivos de desempenho para o pessoal de vendas, que não só avaliaram a meta de vendas, mas também vincularam a cobrança e o status do estoque, reduzindo efetivamente a ocorrência de débitos inadimplentes.
Ao mesmo tempo, as responsabilidades e autoridades do departamento de marketing e do centro financeiro são esclarecidas para garantir que todos os links como vendas, entrega e coleta sejam efetivamente supervisionados, restritos e controlados.
(3) Operações de compra e pagamento
Medidas de gestão, incluindo gestão de fornecedores, gestão de custos, gestão de contratos, gestão de avaliação de preços, gestão de aceitação, gestão de reconciliação, gestão de liquidação, etc., clarificam as funções e poderes de cada departamento e posto, asseguram a separação de postos incompatíveis e tornam a aquisição, aceitação, pagamento e outros processos mais suaves, eficazes e razoáveis.
A empresa presta atenção à gestão do processo de aquisição, monitora a flutuação do preço de aquisição através da aprovação autorizada e revisão de preços de preços de matérias-primas e ajuste de preços, e efetivamente controla o custo de aquisição. A empresa padroniza rigorosamente o processo de assinatura de contratos de aquisição para evitar riscos legais e comerciais; Concentre-se no rastreamento e processamento de pedidos de estoque. A empresa adota dois métodos de liquidação mensal e pré-pagamento para o pagamento dos fornecedores, que só podem ser tratados após aprovação de acordo com as disposições do sistema de autorização; Nós estabelecemos a aprovação estrita e controle de rastreamento do pagamento adiantado, monitoramos regularmente o pagamento adiantado atrasado e a chegada de mercadorias, e implementamos a responsabilidade de segurança dos fundos de pagamento adiantado para a pessoa através da avaliação de desempenho.
A empresa atribui importância à gestão de fornecedores e estabeleceu um processo perfeito de certificação, avaliação e congelamento de desenvolvimento de fornecedores para garantir a estabilidade e eficiência da cadeia de suprimentos; Padronizar o processo de seleção preliminar do fornecedor, revisão e julgamento; Realizar avaliações abrangentes regulares sobre fornecedores todos os anos, recompensar e punir fornecedores de acordo com os resultados da avaliação, treinar fornecedores para corrigir problemas e acompanhar a implementação da retificação.
(4) Gestão da produção e armazenagem
A empresa formulou vários sistemas como gestão de oficinas, gestão de equipamentos de produção, gestão de segurança e gestão de qualidade, e definiu claramente as responsabilidades e autoridades de diferentes postos de produção; A fim de garantir a implementação ordenada do plano de produção, o fluxo de processo padrão da oficina de produção é formulado. O sistema de gestão financeira padroniza todos os vínculos comerciais de “compra, vendas e estoque” de estoque, incluindo o princípio de preço de estoque, armazenamento de compra, inspeção de material de entrada, armazenamento diário, recebimento e devolução de materiais, vendas de saída, retorno e troca, inventário no final do mês, etc. é necessário que os procedimentos e documentos de armazenamento de estoque estejam completos e submetidos ao departamento financeiro para entrada no tempo, de modo a alcançar liquidação diária e liquidação mensal, e a conta é consistente com a situação real. No final de cada mês, o depositário efectuará um inventário exaustivo, o departamento financeiro procederá a um novo controlo do inventário e o departamento de auditoria interna procederá à elaboração do inventário. Em caso de perda de inventário e ganho de inventário durante a contagem de inventário, o responsável pelo armazém deve descobrir as razões a tempo, formar uma descrição escrita e submetê-la aos líderes dos departamentos relevantes para aprovação.
(5) Gestão de activos imobilizados e incorpóreos
A fim de fortalecer a gestão de ativos e melhorar a eficiência de uso de ativos fixos, a empresa tem controlado e gerenciado rigorosamente todos os ativos. Na gestão diária de ativos, faça pleno uso das vantagens da gestão ERP, para que os gerentes possam obter informações em tempo real de vários ativos a qualquer momento, refinar a gestão de ativos e transmitir oportunamente e com precisão várias informações de ativos para departamentos relevantes.
A empresa definiu as responsabilidades, autoridades e requisitos pós Divisão de todos os elos de gestão de ativos imobilizados, e padronizou os processos operacionais de requisição de compra, aceitação, registro, contabilidade, alocação, manutenção e inventário de ativos imobilizados, de modo a garantir a segurança e integridade dos ativos imobilizados. Ao mesmo tempo, a empresa formulou a contabilidade de custos, amortização e outros métodos de ativos intangíveis que atendem aos requisitos nacionais unificados para garantir a autenticidade e confiabilidade das informações financeiras de ativos intangíveis.
