Código da empresa: Zhejiang Dayuan Pumps Industry Co.Ltd(603757) abreviatura da empresa: Zhejiang Dayuan Pumps Industry Co.Ltd(603757) Zhejiang Dayuan Pumps Industry Co.Ltd(603757)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Zhejiang Dayuan Pumps Industry Co.Ltd(603757) , Hefei Xinhu bomba de motor enlatada Co., Ltd., Anhui Xinhu bomba de motor enlatada Co., Ltd. e Neixiang Xinhu Bomba Indústria Co., Ltd. [nota]
Nota: Neixiang Xinhu Pump Industry Co., Ltd. é uma empresa investida e estabelecida pela subsidiária Hefei Xinhu bomba de motor enlatado Co., Ltd. 2 Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Ambiente interno, avaliação de risco, estrutura interna, supervisão interna, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócio de garantia, relatório financeiro, orçamento abrangente, gestão de contratos, transmissão de informações internas, sistema de informação, etc As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Atividades de capital, negócios de compras, gerenciamento de ativos, negócios de vendas, orçamento abrangente, gerenciamento de contratos, relatórios financeiros, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
（2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, o sistema de controle interno da empresa e o sistema de autoavaliação de controle interno da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Máximo potencial da receita operacional ≥ 2% da receita operacional ≤ 1% da receita operacional Máximo potencial 1% da receita operacional 2% da receita operacional
Máximo potencial do total dos activos ≥ 1% do total dos activos ≤ 0,5% do total dos activos ≤ Máximo potencial 1% do total dos activos 0,5% do total dos activos
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
A. Ambiente de controlo inválido;
B. Fraude por diretores, supervisores e gerentes superiores;
Falta grave C. a auditoria externa constatou que havia uma grande inexatidão nas demonstrações financeiras, mas o controle interno não encontrou essa inexatidão no processo operacional;
D. Proceder à correção de erros graves no relatório financeiro anunciado;
E. A supervisão do comitê de auditoria e do departamento de auditoria sobre o relatório financeiro é inválida.
A. Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com os GAAP;
B. Fraude de pessoal em cargos-chave;
Deficiência significativa C. a auditoria externa constatou que havia distorções significativas nas demonstrações financeiras, mas o controle interno não encontrou essas distorções no processo operacional;
D. Ocorrem frequentemente erros nos relatórios financeiros apresentados durante o período de relato;
E. Outros defeitos importantes que podem afetar o julgamento correto dos usuários do relatório.
Defeitos gerais são defeitos de controle interno que não sejam defeitos maiores e defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Lucro total a perda direta que pode ser causada por tais defeitos representa 5% do lucro total e a perda representa 1% do lucro total (incluindo a perda inferior a 1% do lucro total)
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
A. Violação das leis e regulamentos nacionais ou condenação pública pela bolsa de valores; B. Acidentes graves de segurança na produção; C. A perda de quadros médios e superiores é grave; D. As notícias negativas aparecem frequentemente nos meios de comunicação, envolvendo uma ampla gama e grandes defeitos, e o impacto negativo não foi eliminado; E. Falta ou não funciona eficazmente o importante sistema de negócios da empresa; F. Falta de procedimentos de tomada de decisão coletiva; G. Não foram corrigidos defeitos importantes no controle interno da empresa; H. Outras situações que tenham um impacto negativo significativo na empresa.
A. Ser criticado pela bolsa de valores por violar regulamentos relevantes; B. Perda grave de pessoal empresarial em posições-chave; C. Acidentes de segurança de produção graves devido a defeitos graves; D. As notícias negativas nos meios de comunicação se espalharam para as áreas locais e o impacto negativo não foi eliminado; E. Existem defeitos no importante sistema de negócios da empresa; F. Existem procedimentos de tomada de decisão coletivos, mas não são perfeitos; G. Não foram corrigidos defeitos importantes no controle interno da empresa; H. Outras circunstâncias que tenham um grande impacto adverso na empresa.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle, exceto defeitos maiores e defeitos importantes.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
De acordo com as normas de identificação de defeitos de controle interno acima, uma vez encontrados e confirmados os defeitos gerais relacionados aos relatórios financeiros encontrados durante o período de relato, a empresa formulará planos de retificação e tomará medidas corretivas para garantir a eficácia do controle interno. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não
2.2. Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
De acordo com as normas de identificação de defeitos de controle interno acima mencionadas, uma vez encontrados e confirmados os defeitos gerais relacionados aos relatórios não financeiros encontrados durante o período de relato, a empresa formulará um plano de retificação e tomará medidas corretivas para garantir a eficácia do controle interno. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Durante o período analisado, o sistema de controle interno da empresa foi efetivamente implementado, e a empresa e suas subsidiárias implementaram rigorosamente o sistema de controle interno, completo e eficaz, atingindo o objetivo de controle interno da empresa. Em 2022, a empresa continuará a aprofundar a construção do sistema de controle interno e a melhorar continuamente o controle interno de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno; Ao mesmo tempo, de acordo com as mudanças da empresa, fortalecer a inspeção e supervisão do controle interno, de modo a promover o desenvolvimento sustentável e de alta qualidade da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Han Yuanfu Zhejiang Dayuan Pumps Industry Co.Ltd(603757) 7 de abril de 2022
