Lingyi Itech (Guangdong) Company(002600)
Planejamento de retorno dos acionistas para os próximos três anos (20222024)
De acordo com os requisitos dos documentos relevantes da comunicação sobre questões adicionais de implementação relacionadas aos dividendos de caixa de empresas cotadas, as diretrizes para a supervisão de empresas cotadas nº 3 – dividendos de caixa de empresas cotadas (revisadas em 2022) e as diretrizes para a supervisão autodisciplinada de empresas cotadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 1 – operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, Lingyi Itech (Guangdong) Company(002600) (doravante referida como “a empresa”) a fim de melhorar a política de dividendos e mecanismo de supervisão da empresa, reembolsar ativamente os investidores e considerar de forma abrangente a rentabilidade da empresa, plano de desenvolvimento de negócios, retorno dos acionistas, ambiente de financiamento e outros fatores, o conselho de administração da empresa formulou o plano de retorno dos acionistas para os próximos três anos (20222024) (doravante referido como “o plano”), com o conteúdo específico como segue:
1,Considerações da empresa na formulação deste plano
Com foco nos objetivos de longo prazo e desenvolvimento sustentável, a empresa considera plenamente os fatores como o plano de desenvolvimento de negócios da empresa, rentabilidade atual e futura, fluxo de caixa, estágio de desenvolvimento, demanda de capital de investimento do projeto e crédito bancário, equilibra a demanda de retorno de investimento dos acionistas e o desenvolvimento futuro da empresa, e estabelece um planejamento e mecanismo de retorno sustentável, estável e científico para os investidores.
2,Princípios de formulação do plano
Nos próximos três anos, a empresa fortalecerá ainda mais a conscientização dos acionistas retornantes, prestará atenção ao retorno razoável do investimento aos investidores de acordo com leis e regulamentos relevantes, documentos normativos e estatutos sociais, considerará o desenvolvimento sustentável da empresa, considerará e ouvirá plenamente as opiniões dos acionistas (especialmente pequenos e médios acionistas), diretores e supervisores independentes e distribuirá dividendos em dinheiro ou ações ou uma combinação dos dois, E dar prioridade ao modo de distribuição de lucros de dividendos de caixa para manter a continuidade e estabilidade da política de distribuição de lucros.
3,Ciclo de formulação do futuro plano de retorno dos acionistas
A empresa reformulará e revisará o plano de retorno dos acionistas a cada três anos. De acordo com as opiniões dos acionistas (especialmente acionistas minoritários), diretores independentes e supervisores, a empresa fará as modificações adequadas e necessárias à política de distribuição de dividendos imediatamente efetiva e determinará o plano de retorno dos acionistas para esse período. O conselho de administração da empresa considerará integralmente a escala de lucros da empresa, status de fluxo de caixa da empresa A fase de desenvolvimento, a demanda diária de capital de giro e as despesas de capital importantes previsíveis, formulam plano de dividendos anual ou médio prazo e submetem-no à assembleia geral de acionistas para deliberação.
4,Plano específico de retorno dos acionistas da empresa nos próximos três anos (20222024)
I) Forma e intervalo de distribuição dos lucros
A empresa distribui dividendos em dinheiro ou ações ou uma combinação dos dois, e dá prioridade ao modo de distribuição de lucros de dividendos em caixa. Partindo da premissa de que os lucros e o fluxo de caixa da empresa atendem ao funcionamento normal da empresa e ao desenvolvimento de longo prazo, a empresa implementará um método positivo de distribuição de dividendos de caixa e prestará atenção ao retorno do investimento aos acionistas. De 2022 a 2024, a empresa pagará dividendos em dinheiro uma vez por ano, e o conselho de administração da empresa decidirá se propõe a distribuição de lucros a médio prazo de acordo com a rentabilidade e demanda de capital da empresa. No entanto, a distribuição de lucros não deve exceder o escopo dos lucros distribuíveis acumulados e não deve prejudicar a capacidade de operação sustentável da empresa.
II) Condições específicas para os dividendos em numerário
A empresa dá prioridade à distribuição de dividendos em caixa. Quando a empresa pretende distribuir dividendos em dinheiro, as seguintes condições devem ser cumpridas ao mesmo tempo:
1. A empresa é rentável no ano corrente e o lucro acumulado não distribuído (ou seja, o lucro após impostos remanescente após a empresa compensar a perda e retirar o fundo previdenciário) é positivo, e o fluxo de caixa é abundante. A implementação de dividendos de caixa não afetará o funcionamento sustentável subsequente da empresa;
2. A instituição de auditoria emite um relatório de auditoria normalizado sem reservas sobre o relatório financeiro anual da empresa;
3. A empresa não tem grande plano de investimento ou grandes despesas de caixa nos próximos 12 meses.
A distribuição de dividendos da sociedade deve obedecer às disposições da lei das sociedades e demais leis e regulamentos relevantes e estatutos sociais. Quando as condições para o dividendo em dinheiro estiverem preenchidas, os lucros distribuídos em dinheiro não devem ser inferiores a 10% dos lucros distribuíveis realizados no exercício corrente, e os lucros acumulados distribuídos em dinheiro nos últimos três anos não devem ser inferiores a 30% dos lucros distribuíveis anuais realizados nos últimos três anos. Se a proporção acima não puder ser alcançada por motivos especiais, O conselho de administração dará explicações especiais à assembleia geral de acionistas. O conselho de administração da empresa deve considerar de forma abrangente as características da indústria, estágio de desenvolvimento, seu próprio modelo de negócios, rentabilidade e se há grandes arranjos de despesa de capital e outros fatores, distinguir as seguintes situações e propor políticas específicas de dividendos de caixa: 1. Se a fase de desenvolvimento da empresa estiver madura e não houver um arranjo de despesa de capital importante, ao fazer a distribuição de lucros, a proporção mínima de dividendos de caixa nessa distribuição de lucros deve chegar a 80%;
2. Se o estágio de desenvolvimento da sociedade estiver maduro e houver grandes arranjos de despesas de capital, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deverá atingir, no mínimo, 40%;
3. Se a fase de desenvolvimento da empresa estiver em fase de crescimento e existirem grandes arranjos de despesas de capital, ao efetuar a distribuição de lucros, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros será de pelo menos 20%.
Plano de investimento importante ou despesa de caixa importante significa que a despesa cumulativa do investimento estrangeiro planejado da empresa, aquisição de ativos ou compra de equipamentos nos próximos 12 meses atinge ou excede 30% dos ativos totais auditados mais recentes da empresa.
Caso o conselho de administração da empresa não realize um plano de distribuição de lucros devido ao não cumprimento das condições acima mencionadas, deve divulgar os motivos do não dividendo e a finalidade retida dos fundos não utilizados para dividendos no relatório regular. Os administradores independentes submeterão os seus pareceres independentes à assembleia geral de accionistas para deliberação.
III) Condições de emissão de dividendos sobre acções
Quando o lucro operacional da empresa está crescendo rapidamente, o fluxo de caixa precisa ser estabilizado ou complementado, ou o conselho de administração acredita que o preço das ações da empresa não corresponde ao tamanho do estoque de capital, e a emissão de dividendos de ações é propício aos interesses gerais de todos os acionistas da empresa, o plano de distribuição de dividendos de ações pode ser apresentado durante a reunião da distribuição de dividendos de caixa acima, e implementado após ser deliberado e aprovado pela assembleia geral de acionistas. Quando uma empresa utiliza dividendos de ações para distribuição de lucros, deve ter fatores reais e razoáveis, tais como crescimento, diluição de ativos líquidos por ação, etc.
5,Mecanismo de tomada de decisão de planejamento de retorno dos acionistas
1. Quando a sociedade distribui lucros, o conselho de administração da sociedade formula primeiro um plano de distribuição e, em seguida, submete-o à assembleia geral de acionistas para deliberação. Ao tomar decisões e elaborar planos de distribuição de lucros, o conselho de administração deve registrar detalhadamente as sugestões da direção, os pontos-chave dos diretores presentes na reunião, as opiniões dos diretores independentes, a votação do conselho de administração e outros conteúdos, e formar registros escritos a serem devidamente mantidos como arquivos da empresa.
2. Quando o conselho de administração deliberar sobre o plano específico de dividendos de caixa, deve estudar cuidadosamente e demonstrar o calendário, condições e proporção mínima do dividendo de caixa da empresa, condições de ajuste e procedimentos de tomada de decisão, e os diretores independentes devem expressar opiniões claras.
3. Quando a assembleia geral deliberar sobre o regime específico de dividendos pecuniários, a sociedade comunicará e trocará ativamente com os acionistas, especialmente os acionistas minoritários, através de diversos canais (incluindo, mas não limitado a, o fornecimento de votação on-line, o convite aos acionistas minoritários para comparecer à assembleia, etc.), ouvirá plenamente as opiniões e demandas dos acionistas minoritários e responderá oportunamente às preocupações dos acionistas minoritários.
4. Se o lucro anual for obtido, mas não for proposto dividendo em caixa, o conselho de administração deve explicar as razões para não propor dividendos em caixa, a finalidade e o plano de uso dos fundos não utilizados para dividendos em caixa retidos na sociedade no plano de distribuição, e os diretores independentes devem expressar opiniões independentes sobre o plano de distribuição de lucros e divulgar publicamente. Após aprovação do conselho de administração, este será submetido à assembleia geral de acionistas para deliberação e aprovação, e o conselho de administração explicará a situação à assembleia geral de acionistas.
5. O conselho de supervisores supervisionará a implementação da política de distribuição de lucros da empresa e do plano de retorno dos acionistas e procedimentos de tomada de decisão pelo conselho de administração e administração, e emitirá instruções e pareceres especiais sobre a implementação das políticas e planos de lucro relevantes, mas nenhum plano de distribuição de lucros é apresentado dentro do ano.
6,Outros
As matérias não abrangidas neste plano serão implementadas de acordo com as leis e regulamentos relevantes, documentos normativos e estatutos. O conselho de administração da sociedade será responsável pela interpretação deste plano, que entrará em vigor a partir da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas da sociedade.
Lingyi Itech (Guangdong) Company(002600) Conselho de Administração
7 de Abril de 2002
