Relatório de garantia do controlo interno
Daxin zhuanshen Zi [2022] N.o 500017
Contabilistas públicos certificados pela Daxin LLP
Contabilistas públicos certificados Wuyige Telefone LLP: + 86 (10) 8233055822 / F, Xueyuan International Tower, No. 1 Zhichun Road, Haidian District, Beijing Fax: + 86 (10) 82327668 No. 1 Zhichun Road, Haidian dist, 22nd floor, College International Building com. cn. Código Postal: Beijing, China 100083
Relatório de garantia do controlo interno
Daxin zhuanshen Zi [2022] No. 500017 Ife Elevators Co.Ltd(002774) todos os acionistas:
Estamos incumbidos de verificar a eficácia do controlo interno relacionado com o reporte financeiro de Ife Elevators Co.Ltd(002774) (doravante referido como “a sua empresa”) em 31 de Dezembro de 2021.
1,Responsabilidade da gestão pelo controlo interno
A gestão da sua empresa é responsável por conceber, implementar e manter um controlo interno eficaz e avaliar a sua eficácia de acordo com as leis e regulamentos nacionais relevantes.
2,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é expressar opiniões de garantia sobre a eficácia do controle interno com base na implementação do trabalho de garantia. Realizamos o trabalho de garantia de acordo com as disposições de outros padrões de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócios de garantia que não auditoria ou revisão de informações financeiras históricas. A norma exige que planeemos e implementemos trabalhos de garantia para obter garantias razoáveis sobre se as informações do objeto de garantia estão livres de erros materiais. No processo de garantia, implementamos outros procedimentos, incluindo compreensão, teste e avaliação da racionalidade do projeto de controle interno e da eficácia da implementação, bem como outros procedimentos que consideramos necessários.
Acreditamos que nosso trabalho de garantia fornece uma base razoável para expressar opiniões.
3,Limitações inerentes ao controlo interno
O controle interno tem limitações inerentes, e existe a possibilidade de erros ou fraudes não detectados. Além disso, devido à mudança de circunstâncias, o controle interno pode se tornar inadequado, ou o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido.De acordo com os resultados da avaliação do controle interno, é arriscado especular a eficácia do controle interno no futuro.
Contabilistas públicos certificados Wuyige Telefone LLP: + 86 (10) 8233055822 / F, Xueyuan International Tower, No. 1 Zhichun Road, Haidian District, Beijing Fax: + 86 (10) 82327668 No. 1 Zhichun Road, Haidian dist, 22nd floor, College International Building com. cn. Código Postal: Beijing, China 100083
4,Parecer de garantia
Acreditamos que a sua empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os principais aspectos a partir de 31 de dezembro de 2021, de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
Daxin Certified Public Accountants (parceria geral especial) Contabilista público certificado chinês:
Contador Público Certificado de Pequim, China:
6 de Abril de 2002
Ife Elevators Co.Ltd(002774)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
A fim de fortalecer e padronizar ainda mais o controle interno da empresa, melhorar o nível de gestão da empresa e a capacidade de prevenção de riscos, promover a operação padronizada da empresa e o desenvolvimento saudável e sustentável, proteger os direitos e interesses legítimos dos investidores e garantir a segurança dos ativos da empresa, de acordo com os requisitos de leis e regulamentos, tais como as normas básicas de controle interno da empresa, as diretrizes para a avaliação do controle interno da empresa e as diretrizes para a operação padronizada de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen, Em combinação com o sistema de controlo interno e os métodos de avaliação de Ife Elevators Co.Ltd(002774) (doravante referidos como ” Ife Elevators Co.Ltd(002774) ” ou “a empresa”), e com base na supervisão diária e especial do controlo interno, realizamos uma autoavaliação sobre a eficácia do controlo interno da empresa a partir de 31 de Dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controlo interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) modo de organização de avaliação
O conselho de administração da empresa autoriza o comitê de auditoria a ser responsável pela organização e implementação da avaliação de controle interno. O departamento de auditoria assume a liderança na organização de departamentos funcionais para estabelecer equipes de investigação e avaliação para realizar investigação e avaliação de acordo com o negócio centralizado e realizar avaliação de controle interno.
II) Procedimentos e métodos de avaliação
A avaliação do controle interno deve ser realizada em estrita conformidade com os procedimentos especificados nas normas básicas e diretrizes de avaliação, sendo os principais procedimentos: formulação do plano de trabalho de avaliação, formação do grupo de trabalho de avaliação, realização de testes no local, identificação de defeitos de controle, síntese dos resultados da avaliação, elaboração do relatório de avaliação, etc.
No processo de avaliação, são adotados os métodos de entrevista individual, investigação, revisão, teste de caminhada, inspeção de campo e amostragem para coletar amplamente as evidências de se o projeto e operação do controle interno da empresa são eficazes, e analisar e identificar os defeitos do controle interno.
III) Base de avaliação
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com os requisitos de leis, regulamentos, regras e regulamentos relevantes, tais como o sistema padrão de controle interno da empresa, as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen, as normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio. IV) Âmbito da unidade de avaliação
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a empresa-mãe e todas as filiais holding.
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
(V) os principais negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação incluem:
1. Governança das sociedades
Em estrita conformidade com os requisitos das leis e regulamentos relevantes, como o direito das sociedades, as diretrizes para a governança de empresas listadas e as diretrizes para o funcionamento padronizado de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen, a empresa estabeleceu e melhorou a estrutura organizacional de acordo com suas próprias características e as necessidades de desenvolvimento futuro, melhorou continuamente a estrutura de governança corporativa, melhorou o sistema de controle interno, clarificou as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, implementação e supervisão, e formou um conjunto completo de O sistema eficaz garante o cumprimento legal e o funcionamento efetivo da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e de outras instituições, proporciona um bom ambiente interno para a formulação e funcionamento do sistema de controle interno da empresa, previne e resolve efetivamente vários riscos no processo operacional e garante o progresso ordenado das atividades de produção e operação da empresa.
2. Construção interna do sistema
De acordo com o direito das sociedades, as diretrizes para a governança das sociedades cotadas e outras disposições relevantes, em combinação com suas próprias necessidades de desenvolvimento de negócios, e tendo em vista as características profissionais e necessidades de desenvolvimento de negócios de cada departamento funcional, a empresa formulou e revisou oportunamente o sistema de gestão dos departamentos relevantes, clarificou a divisão de responsabilidades de cada departamento e cargo, e se esforça para formar uma organização de trabalho com responsabilidades claras, restrição mútua e operação eficaz, de modo a garantir o conselho de administração Implementar rigorosamente as resoluções e decisões da administração.
3. Estratégia de desenvolvimento
De acordo com os estatutos, o conselho de administração da empresa possui um comitê de estratégia, que é responsável por estudar e fazer sugestões sobre a estratégia de desenvolvimento da empresa e as principais decisões de investimento. Submeter ao conselho de administração o relatório de pesquisa proposto sobre a estratégia de desenvolvimento da empresa e o relatório de proposta sobre grandes investimentos. Revisar o plano de desenvolvimento de médio e longo prazo da empresa (Draft), estratégia de desenvolvimento e grandes projetos de investimento. Discutir e revisar o plano de desenvolvimento, a estratégia de desenvolvimento e os principais projetos de investimento adotados na reunião do escritório da empresa, formar resoluções e submetê-las ao conselho de administração; Orientar a gestão para fazer planejamento estratégico e definir objetivos estratégicos.
4. Auditoria interna
De acordo com as regras de trabalho do comité de auditoria do conselho de administração, do sistema de auditoria interna e de outros sistemas relevantes, é criado um departamento de auditoria no âmbito do comité de auditoria do conselho de administração, equipado com auditores a tempo inteiro para realizar auditorias internas sobre o funcionamento do controlo interno, o armazenamento e utilização dos fundos angariados e o estatuto financeiro da empresa e das suas filiais holding, através da combinação de supervisão e inspecção contínuas e supervisão e inspecção especiais, Encontrar atempadamente os problemas existentes nas atividades empresariais, apresentar sugestões de retificação, implementar medidas de retificação e prevenir eficazmente riscos empresariais e financeiros.
5. Recursos humanos
Em estrita conformidade com os requisitos da lei do trabalho e leis e regulamentos relevantes, a empresa estabeleceu um sistema de gestão relativamente completo na alocação de recursos humanos, recrutamento, salário e bem-estar, treinamento, avaliação de desempenho, promoção, planejamento de carreira e outros aspectos. De acordo com o plano de desenvolvimento anual e plano anual de produção e operação, a empresa formula um plano de emprego razoável e plano de treinamento de funcionários para melhorar continuamente a competência profissional dos funcionários e fortalecer sua ética profissional. Através da implementação da cultura corporativa e do sistema de incentivos diversificado e sustentável a longo prazo, estimulou o entusiasmo de trabalho dos funcionários, fortaleceu efetivamente a coesão dos funcionários principais, garantiu a realização dos objetivos de negócios da empresa e o desenvolvimento pessoal dos funcionários e estabeleceu as bases para o desenvolvimento sustentável da empresa.
6. Cultura corporativa
A empresa tem se concentrado em estabelecer um sistema de cultura corporativa que possa se adaptar ao planejamento estratégico de desenvolvimento da empresa e apoiar a realização da estratégia. A cultura corporativa precisa de coesão, orientação e padronização, sendo uma importante base para que as empresas estabeleçam e melhorem o controle interno. Após anos de desenvolvimento e precipitação, a empresa construiu um conjunto de sistema de cultura corporativa em linha com seu próprio desenvolvimento. A empresa insiste no conceito de “cliente-orientado, cliente-orientado, serviço-orientado, cliente-orientado, serviço-orientado, cliente-orientado, cliente-orientado, e serviço-orientado, e sempre adere ao conceito de “qualidade, cliente-orientado, serviço-orientado, e serviço-orientado “, e sempre persegue “cliente-orientado, inteligente, e cliente-orientado “filosofia de negócios, Realizar a visão da empresa de “ser uma marca globalmente confiável de elevadores”.
A empresa integra a cultura de controle interno em todo o processo de construção da cultura corporativa. Os gerentes seniores da empresa desempenham um papel exemplar na herança e na realização da cultura de controle interno, e os gerentes intermediários desempenham um papel fundamental na herança e na realização da cultura de controle interno. Ao estabelecer e disseminar o conceito correto de gestão de controle interno, aumentar a consciência de cumprimento da lei e integridade, transformar a consciência de controle interno na compreensão comum e ação consciente dos funcionários, melhorar a consciência de risco e controle interno de todos os funcionários e melhorar o senso de missão e responsabilidade dos funcionários, de modo a formar uma enorme força motriz para promover o desenvolvimento das empresas.
7. Responsabilidade social
No processo de operação e desenvolvimento, a empresa sempre atribuiu importância e cumpriu ativamente suas responsabilidades sociais e obrigações para promover o desenvolvimento integral, coordenado e sustentável com a sociedade e o meio ambiente. A empresa promove e padroniza principalmente a responsabilidade social da empresa a partir dos aspectos de produção segura, qualidade do produto, proteção ambiental, conservação de recursos, promoção do emprego e proteção dos funcionários; A empresa implementa seriamente as políticas macroeconômicas nacionais e mantém conscientemente a ordem econômica de mercado; Através do investimento conjunto com o acionista controlador Dongguan Kuaiyi Equity Investment Co., Ltd., a empresa iniciou o estabelecimento de “Dongguan Kuaiyi fundação de bem-estar público”, participou ativamente em empresas de bem-estar público social e contribuiu para a construção de uma sociedade harmoniosa.
8. Sistema de informação e comunicação da informação
A fim de promover a implementação eficaz do controle interno, melhorar o nível moderno de gestão das empresas e reduzir os fatores de manipulação humana
