Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070)
Relatório de garantia do controlo interno
Daxin zhuanshen Zi [2022] No. 102701
Contabilistas Públicos Certificados Daxin (sociedade geral especial)
CONTABILIDADES PÚBLICAS CERTIFICADAS WUYIGE LLP.
Contabilistas públicos certificados Wuyige Telefone LLP: + 86 (10) 82330558 Xueyuan International Tower, 15 / F, No. 1 Zhichun Road, Haidian District, Beijing Fax: + 86 (10) 82327668 No. 1 Zhichun Road, Haidian dist, 15th floor, College International Building com. cn. Código Postal: Beijing, China 100083
Relatório de garantia do controlo interno
Daxin zhuanshen Zi [2022] No. 102701 Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) todos os acionistas:
Estamos incumbidos de verificar a eficácia do Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) (doravante referido como “a sua empresa”) controlo interno relacionado com os relatórios financeiros em 31 de Dezembro de 2021.
1,Responsabilidade da gestão pelo controlo interno
A gestão da sua empresa é responsável por conceber, implementar e manter um controlo interno eficaz e avaliar a sua eficácia de acordo com as leis e regulamentos nacionais relevantes.
2,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é expressar opiniões de garantia sobre a eficácia do controle interno com base na implementação do trabalho de garantia. Realizamos o trabalho de garantia de acordo com as disposições de outros padrões de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócios de garantia que não auditoria ou revisão de informações financeiras históricas. A norma exige que planeemos e implementemos trabalhos de garantia para obter garantias razoáveis sobre se as informações do objeto de garantia estão livres de erros materiais. No processo de garantia, implementamos outros procedimentos, incluindo compreensão, teste e avaliação da racionalidade do projeto de controle interno e da eficácia da implementação, bem como outros procedimentos que consideramos necessários.
Acreditamos que nosso trabalho de garantia fornece uma base razoável para expressar opiniões.
3,Limitações inerentes ao controlo interno
O controle interno tem limitações inerentes, e existe a possibilidade de erros ou fraudes não detectados. Além disso, devido à mudança de circunstâncias, o controle interno pode se tornar inadequado, ou o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido.De acordo com os resultados da avaliação do controle interno, é arriscado especular a eficácia do controle interno no futuro.
Contabilistas públicos certificados Wuyige Telefone LLP: + 86 (10) 82330558 Xueyuan International Tower, 15 / F, No. 1 Zhichun Road, Haidian District, Beijing Fax: + 86 (10) 82327668 No. 1 Zhichun Road, Haidian dist, 15th floor, College International Building com. cn. Código Postal: Beijing, China 100083
4,Parecer de garantia
Acreditamos que a sua empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os principais aspectos a partir de 31 de dezembro de 2021, de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
Daxin Certified Public Accountants (parceria geral especial) Contador público certificado chinês: Chen Lixin
Pequim, China Contador Público Certificado: Li Ben
7 de Abril de 2002
Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) (doravante designada “a empresa”) de acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado “o sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer e melhorar o sistema, implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação de controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir o cumprimento legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. Os ativos totais e receita operacional total da unidade incluídos no escopo de avaliação representam mais de 80% do total de ativos e receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, incluindo principalmente Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) (empresa-mãe), Beijing Jiu’An Construction Investment Group Co., Ltd., Pequim Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Membrane Technology Co., Ltd., liangye Technology Group Co., Ltd., Wuhan Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Environmental Protection Technology Co., Ltd. No final de cada um dos Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) technologyco., Ltd Tibet Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) parceria de capital de risco (parceria limitada), Eryuan Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Environmental Protection Technology Co., Ltd., Eryuan Bihai Environmental Protection Technology Co., Ltd., Henan Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Ecological Technology Co., Ltd., Beijing shunzheng Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Environmental Technology Co., Ltd., Beijing Bihai Environmental Technology Co., Ltd., xinshuiyuan Ecological Environment Technology Co., Ltd., Shanxi TISCO Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Environmental Protection Technology Co., Ltd., etc; Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: ambiente interno, gestão objetiva e controle de riscos, controle de informação e comunicação, supervisão e controle, etc; As áreas de foco de alto risco incluem principalmente o controle de compras e despesas e atividades de pagamento, atividades de vendas e cobrança, controle de gestão de ativos fixos, atividades financeiras e atividades de relatórios, controle de gestão de subsidiárias holding, transações de partes relacionadas, garantia externa, uso de fundos levantados, controle de investimento importante, controle de divulgação de informações, etc. Os pormenores são os seguintes:
1. Ambiente interno
1) Governança corporativa e estrutura organizacional
a) A empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita. De acordo com a lei das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, as Regras de Listagem da gema da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras leis e regulamentos relevantes, A empresa estabeleceu os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores, as regras de trabalho do gerente geral, o regulamento interno da comissão especial do conselho de administração, o sistema de gestão da garantia externa, o sistema de gestão do investimento externo, o sistema de gestão da assistência financeira externa, o sistema de gestão das operações conexas, o sistema de gestão da doação externa e o sistema de gestão do registro de pessoas com acesso privilegiado E outros sistemas.
b) A sociedade formou uma estrutura de governança corporativa com a assembleia geral de acionistas como autoridade máxima, o conselho de administração como órgão decisório, a administração como órgão executivo e o conselho de supervisores como órgão fiscalizador, desempenhando suas respectivas funções, coordenando e equilibrando-se mutuamente. O enquadramento institucional e a divisão de funções da sociedade atendem aos requisitos da regulamentação pertinente sobre controle interno. A assembleia geral de accionistas da sociedade exercerá fervorosamente as suas funções estatutárias e poderes de acordo com as disposições pertinentes e respeitará rigorosamente as disposições pertinentes em matéria de votação e procedimentos de votação. O conselho de administração da empresa tem organização científica, responsabilidades claras e sistema sólido. O sistema de directores independentes foi efectivamente implementado: existem três directores independentes no actual conselho de administração, representando um terço do número total do conselho de administração, incluindo um director independente profissional financeiro; Sob o conselho de administração, há Comitê de Estratégia e Investimento, Comitê de Auditoria, Comitê de Salários e Avaliação e Comitê de Nomeação, e uma estrutura de governança relativamente perfeita do conselho de administração foi estabelecida.
c) O conselho de fiscalização da sociedade exercerá com seriedade as funções e poderes conferidos pelas leis, regulamentos, estatutos e assembleia geral de acionistas, será responsável e reportará à assembleia geral de acionistas e protegerá contra infração os direitos e interesses dos acionistas, os interesses da sociedade e os legítimos direitos e interesses dos trabalhadores.
d) Os diretores, supervisores e gerentes da empresa receberam ensino superior. A fim de atualizar continuamente o conhecimento dos gerentes seniores da empresa, a empresa também organiza regularmente aprendizado centralizado para discutir políticas, regulamentos, as informações mais recentes do setor, experiência avançada no setor e outros tópicos intimamente relacionados à operação e desenvolvimento da empresa.
Com base nos requisitos de desenvolvimento estratégico futuro, a empresa melhorou sua estrutura organizacional, e a estrutura organizacional existente pode basicamente atender às necessidades de operação do negócio. O organograma da sede da empresa é o seguinte:
2) Criação de instituições de auditoria interna
Sob a liderança direta do comitê de auditoria do conselho de administração, o Departamento de Auditoria da empresa realiza vários trabalhos de auditoria da empresa de acordo com o disposto no Estatuto Social, e é responsável pela auditoria interna e supervisão das receitas e despesas financeiras da empresa e atividades econômicas. Além da auditoria financeira de rotina, o departamento de auditoria realizou a auditoria sobre a construção e implementação do sistema de controle interno da empresa em combinação com os requisitos do comitê de auditoria do conselho de administração sobre o fortalecimento da gestão do controle interno, realizou a auditoria gerencial sobre a implementação do controle interno da gestão de processos nos principais processos de negócios da empresa e relatou regularmente ao conselho de administração e ao comitê de auditoria do conselho de administração sob a forma de relatórios.
3) Cultura corporativa
A empresa atribui grande importância à construção da cultura corporativa. A fim de reforçar a coesão e o sentimento de pertencimento do pessoal da empresa, a empresa concluiu a construção do sistema conceitual de cultura corporativa e construiu um conjunto de sistema de cultura corporativa incluindo ideais, crenças, códigos de conduta e padrões morais. Ao mesmo tempo, a empresa formulou um plano detalhado de construção da cultura corporativa para completar gradualmente a transformação para a cultura de gestão de grandes empresas para atender às necessidades de desenvolvimento da empresa. Ao mesmo tempo, a empresa aumenta o senso de pertença dos funcionários à empresa através de várias maneiras, de modo a tornar a cultura corporativa profundamente enraizada no coração das pessoas e criar uma boa atmosfera cultural para o desenvolvimento da empresa.
4) Gestão de recursos humanos
Talento é a chave para o desenvolvimento empresarial, e orientado para as pessoas é o conceito que a empresa sempre aderiu. A empresa formulou o sistema de gestão do comparecimento, o sistema de gestão do recrutamento, o sistema de gestão do treinamento, o sistema de gestão do salário, o sistema de gestão do bem-estar, o sistema de gestão do desempenho e outros sistemas, que fizeram disposições detalhadas sobre o emprego dos funcionários, treinamento, salário, avaliação do desempenho, transferência interna, promoção do emprego e garantia do bem-estar, melhorou todos os elos da gestão de recursos humanos e estabeleceu um sistema de gestão de recursos humanos relativamente perfeito.
Com o desenvolvimento contínuo e crescimento da empresa, a empresa continuará a aderir ao princípio orientado para as pessoas, estabelecer um mecanismo e sistema de gestão para atrair e motivar talentos, desenvolver plenamente recursos de talento em casa e no exterior, otimizar a alocação de recursos de talento, promover a distribuição racional de talentos, garantir que a empresa possa atrair e dar pleno jogo às vantagens de talento na maior medida, e melhor fornecer uma plataforma para talentos técnicos de ponta sênior e talentos de gestão para exibir seus talentos, Para atender às necessidades do rápido desenvolvimento da empresa.
2. Gestão objectiva e controlo dos riscos
1) Gestão dos objectivos
A empresa segue a filosofia de negócios de “integridade baseada, inovação orientada, busca da perfeição e conquista da excelência”, leva adiante a cultura corporativa de “empreender responsabilidade social e construir civilização ecológica”, e está comprometida em construir a empresa em uma empresa internacional de proteção ambiental de alta tecnologia com tecnologia MBR como núcleo.
2) Identificação e avaliação dos riscos
A empresa atribui grande importância à gestão de riscos e construiu e gradualmente melhorou o sistema de gestão de riscos. De acordo com os objetivos estratégicos e ideias de desenvolvimento, combinados com as características da indústria, a empresa formula e melhora políticas e medidas de gestão de riscos, e implementa a inspeção e supervisão da implementação do sistema de controle interno, de modo a garantir que os riscos de transação comercial sejam conhecidos, evitáveis e controláveis, e garantir a segurança operacional da empresa.
3) Contramedidas de risco
A empresa controla os riscos da empresa dentro de uma faixa aceitável, como monitoramento em tempo real de indicadores de risco como “contas a receber vencidas”, “materiais e produtos de estoque ao longo de três meses” e “rastreamento e avaliação do crédito de fornecedores” na gestão diária de riscos empresariais, evitando negócios inconsistentes com o desenvolvimento dos objetivos estratégicos da empresa e atendendo à direção estratégica de desenvolvimento da empresa,
