Em 14 de março de 2022, Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) (doravante referido como Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) ou a empresa) revelou que a empresa e suas subsidiárias tinham um total de 373 milhões de yuans de garantia de penhor ilegal saldo de certificados de depósito. Em 8 de abril, a Bolsa de Valores de Xangai tomou uma decisão disciplinar contra Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) e pessoas responsáveis relevantes por seu comportamento ilegal de garantia.
A pessoa relevante responsável pela Bolsa de Valores de Xangai disse que a decisão disciplinar é implementar estritamente o requisito de “tolerância zero”, acender oportunamente a espada e efetivamente manter a saúde, estabilidade e boa ecologia do mercado de capitais em vista dos fatos de violações verificadas por Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) foi encontrado. A Bolsa de Valores de Xangai reforçará simultaneamente a supervisão e a coordenação com os departamentos relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e do Gabinete Regulatório de Valores Mobiliários de Guangdong, e fará ainda mais uma séria responsabilização de acordo com os resultados da investigação de seguimento. Ao mesmo tempo, exortar a empresa e sua organização de supervisão contínua a tomar medidas eficazes o mais rapidamente possível para proteger plenamente a segurança do capital e propriedade da empresa e salvaguardar efetivamente os interesses das empresas cotadas e investidores.
Relata-se que, desde o estabelecimento do conselho de ciência e inovação, a Bolsa de Valores de Xangai implementou resolutamente os requisitos de “três pontualidade” e “tolerância zero” de acordo com a implantação unificada do CSRC, aderiu a “agarrar cedo, agarrar pequeno, rigoroso e rápido”, estabeleceu orientações e regras rigorosas, promoveu a melhoria da qualidade das empresas listadas e trabalhou duro para criar um mercado “padronizado, transparente, aberto, dinâmico e resiliente”.
De acordo com a decisão disciplinar, Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) e as pessoas responsáveis relevantes têm as seguintes violações específicas:
Primeiro, a empresa e as pessoas responsáveis relevantes não cumpriram procedimentos de tomada de decisão relevantes e obrigações de divulgação de informações, e forneceram grande quantidade de garantia em violação dos regulamentos por muitas vezes
Em 14 de março de 2022, a empresa revelou que havia garantias ilegais de penhor para certificados de depósito, com um total de 373 milhões de yuans, fornecendo um total de 16 garantias para 14 terceiros. De março a abril de 2021, houve quatro transações, com um montante total de 232,5 milhões de yuans, representando 25,89% dos ativos líquidos auditados da empresa em 2019; De outubro de 2021 a março de 2022, houve 12 transações, com um montante total de 140,5 milhões de yuans, representando 7,59% dos ativos líquidos auditados da empresa em 2020. Entre eles, em 5 de março e 25 de março de 2021, as subsidiárias Guangzhou Amethyst e Meizhou Jingkai prometeram RMB 100 milhões para o certificado de depósito do banco Guangzhou respectivamente, representando 11,14% dos ativos líquidos auditados da empresa listada em 2019.
Para as garantias externas acima mencionadas, a empresa não realizou os procedimentos de tomada de decisão correspondentes do conselho de administração, conforme exigido, nem os divulgou a tempo. Entre eles, o valor único de duas garantias excede 10% do ativo líquido auditado do ano anterior, que atingiu o padrão de deliberação da assembleia geral de acionistas, mas não cumpriu os procedimentos de tomada de decisão da assembleia geral de acionistas. Além disso, em 5 de março de 2022, a dívida prometida pelo certificado de depósito de 100 milhões de yuans depositado pela Guangzhou Amethyst no Banco de Guangzhou expirou e os fundos correspondentes foram transferidos para a conta bancária da parte garantida em 11 de março de 2022, representando 96,37% do lucro líquido auditado da empresa em 2020.
A empresa anunciou que a garantia ilegal acima foi arranjada por Zheng mu, o controlador real e, em seguida, presidente do conselho. Zheng mu, o representante legal da empresa, Luo Tiewei, o representante legal de Guangzhou Amethyst, e Zhong Guoyu, o representante legal de Meizhou Jingkai, assinaram o acordo de penhor do certificado de depósito respectivamente.
Em segundo lugar, o capital da empresa é limitado, a divulgação de informações relevantes é inconsistente e a divulgação de informações é falsa e imprecisa
Em 28 de agosto de 2021, a empresa divulgou o relatório semestral de 2021, que não mencionou o penhor e garantia do referido certificado de depósito. Em 1º de outubro de 2021, a empresa divulgou a resposta à carta de inquérito do relatório semestral de 2021, informando que, no final de junho de 2021, os fundos monetários da empresa, exceto o depósito utilizado para emissão de notas de aceitação bancária, eram fundos restritos, e os demais fundos bancários da carta não estavam restritos por penhor, garantia, etc. No entanto, o anúncio em 14 de março de 2022 mostrou que de março a abril de 2021, a empresa e suas subsidiárias tinham quatro garantias ilegais, com um montante total de 232,5 milhões de yuans, envolvendo as contas bancárias abertas pela empresa e suas subsidiárias no Banco de Guangzhou e Henan Lushi banco comercial rural.
Se as contas bancárias das sociedades cotadas estão sujeitas a restrições de capital devido a penhor e garantia é uma importante informação comercial da empresa, a empresa deve garantir a autenticidade, exatidão e integridade da divulgação de informações relevantes. No entanto, a resposta da empresa à carta de inquérito acima é inconsistente com a situação real, inconsistente com o anúncio de 14 de março de 2022, e a divulgação de informações relevantes é falsa e imprecisa.
Tendo em conta os fatos e circunstâncias de violação acima, de acordo com as disposições relevantes das regras de listagem de ações do conselho de ciência e inovação, a Bolsa de Valores de Xangai tomou as seguintes decisões disciplinares: condenar publicamente Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) e o controlador real e, em seguida, o presidente Zheng mu, o controlador real e, em seguida, o diretor Luo Tiewei, o então diretor e gerente geral Zhong Guoyu, o então diretor e, em seguida, diretor financeiro Li Yanxia, e distribuir um aviso de crítica ao então secretário do conselho de administração Wang Weiyu.
Em terceiro lugar, os pareceres relevantes de supervisão contínua e de recomendação do representante de supervisão contínua e pareceres especiais de verificação são falsos e imprecisos
Durante o período de supervisão contínua, os representantes patrocinadores da empresa Liu nengqing e Qiu Ronghui tiveram as seguintes violações no desempenho de suas funções: eles não conseguiram efetivamente instar a empresa a estabelecer e melhorar o controle interno, não conseguiram efetivamente identificar e instar a empresa a divulgar as questões de garantia ilegal acima, e as opiniões de supervisão contínua relevantes eram imprecisas; A empresa não verificou plenamente a restrição dos fundos monetários e os pareceres de verificação pertinentes eram falsos e imprecisos.
A Bolsa de Valores de Xangai acredita que as razões de defesa apresentadas pela pessoa responsável relevante não podem ser estabelecidas e explica detalhadamente as razões da rejeição:
Em primeiro lugar, a pessoa responsável propôs que, desde a listagem da empresa, ela tem continuamente instado a empresa e o pessoal relevante a cumprir rigorosamente vários sistemas de controle interno, e a Bolsa de Valores de Xangai acredita que essa razão não pode ser estabelecida Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) a ocorrência contínua de várias grandes quantidades de garantias ilegais reflete defeitos significativos no sistema de controle interno. As violações relevantes do sistema de controle interno continuam ocorrendo muitas vezes, mas o representante patrocinador nunca apontou os problemas acima no controle interno da empresa.
Em segundo lugar, a pessoa responsável propôs que a garantia ilegal fosse subjetiva e deliberadamente organizada, conspirada e contornada o sistema de controle interno da empresa e requisitos de carta Phi pelo controlador real, e os meios de verificação rotineiros do representante patrocinador falharam. Na carta de inquérito antecipado, a Bolsa de Valores de Xangai pediu claramente à instituição de recomendação para verificar se o depósito é limitado por fundos devido ao penhor e garantia, mas o representante da recomendação não prestou atenção total. Ao verificar a conta bancária em Guangzhou envolvendo o depósito da empresa de 220 milhões de yuans, sem obter a resposta da carta do Banco, levou apenas o login no sistema bancário on-line e obter o extrato bancário como uma medida alternativa de verificação, Os métodos de verificação relevantes obviamente não correspondem ao seu dever de cuidado, resultando em opiniões de supervisão contínua imprecisas.
Terceiro, a pessoa responsável propôs verificar e supervisionar a tempo após descobrir a garantia ilegal. A Bolsa de Valores de Xangai acredita que esta é uma medida reparadora ex post que deve ser realizada, e não reduz efetivamente o impacto adverso causado pelo comportamento ilegal, o que não é suficiente para reduzir sua responsabilidade por violação.
Tendo em conta os fatos e circunstâncias da violação acima, de acordo com as disposições relevantes do artigo 14.2.8 das Regras de Listagem de Ações no Conselho de Ciência e Inovação, a Bolsa de Valores de Xangai tomou a seguinte decisão disciplinar: circular um aviso de crítica a Liu nengqing e Qiu Ronghui, os representantes patrocinadores de Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) supervisão contínua.
