Forma de auto-inspeção do plano de incentivo de ações de empresas cotadas
Abreviatura da empresa: Hunan Yussen Energy Technology Co.Ltd(002986) Código de stock: Hunan Yussen Energy Technology Co.Ltd(002986)
Será que existe
Nota n.o do item de sequência (sim / não)/
(não aplicável)
Requisitos de conformidade das empresas cotadas
Se o relatório contabilístico financeiro do último exercício fiscal não foi aprovado pelo contabilista público certificado
1 sim
Emitir relatórios de auditoria com opiniões negativas ou incapazes de expressar opiniões
Se o controlo interno do relatório financeiro do último exercício não foi registado
2 sim
O auditor emite um relatório de auditoria com uma opinião negativa ou incapaz de expressar uma opinião
3. Se houve algum descumprimento das leis e regulamentos e da justiça pública nos últimos 36 meses após a listagem
Estatutos da empresa e compromisso público com a distribuição de lucros
4 existe outra situação que não seja adequada para a implementação de incentivos patrimoniais
5. Se o sistema de avaliação de desempenho e métodos foram estabelecidos
Se o objeto de incentivo não é fornecido com empréstimos e quaisquer outras formas de apoio financeiro
6 sim
apoio
Requisitos de conformidade dos objetos de incentivo
7 se não inclui aqueles que detêm individual ou conjuntamente mais de 5% das ações da sociedade cotada sim
Acionistas ou controladores reais e seus cônjuges, pais e filhos
8 se os administradores e supervisores independentes não estão incluídos
9. Se o candidato não foi identificado como inadequado pela bolsa de valores nos últimos 12 meses é
10. Se não foi reconhecido pela CSRC e seus escritórios despachados nos últimos 12 meses
Ser uma pessoa inapropriada
11. Se não foi punido pela CSRC por violações graves de leis e regulamentos nos últimos 12 meses
A Comissão e as suas estâncias expedidas podem impor sanções administrativas ou tomar medidas para proibir a entrada no mercado
12. Se não existem disposições no direito das sociedades que proíbam o exercício de funções como diretor ou diretor sênior da empresa
Gestão de nível
13. Se não existem outras situações que não sejam adequadas para ser objeto de incentivo
14. Se a lista de incentivos foi verificada pelo conselho de supervisores sim
Requisitos de conformidade dos planos de incentivo
O assunto envolvido no plano de incentivo de ações de todas as sociedades cotadas dentro do período de validade
15 sim
Se o número total cumulativo de acções não excede 10% do capital social total da empresa
Um único objeto de incentivo é acumulado através de todos os planos de incentivo de ações dentro do período de validade
16. Se as ações concedidas não excedem 1% do capital social total da empresa é
Se a proporção de direitos reservados e interesses dos objetos de incentivo não excede o atual plano de incentivo às ações
17. 20% do número de juros a conceder é
Se os objetos de incentivo forem diretores e executivos seniores, o projeto de plano de incentivo de ações foi aprovado
18 sim
Listar seus nomes, cargos e número de prêmios
Se os objetos de incentivo são diretores e executivos seniores, se indicadores de avaliação de desempenho estão definidos para avaliação
19 sim
Condições de exercício dos direitos e interesses relativos a objectos de incentivo
20. Se o período de validade do plano de incentivo às participações não expirou desde a data da primeira concessão de direitos e juros sim
Após 10 anos
Se o projeto de plano de incentivo patrimonial é preparado pelo comitê salarial e de avaliação é
Requisitos de integridade para divulgação do plano de incentivo de ações
22. Se as questões especificadas no plano de incentivo às ações estão completas sim
(1) De acordo com as disposições pertinentes das medidas de gestão do incentivo ao capital próprio, diga-o uma a uma
Indicar se existem empresas cotadas que não podem implementar objetos de incentivo e incentivo de capital próprio
sim
Não participar em incentivos patrimoniais; Explicar a implementação do plano de incentivo às ações
Isso fará com que a distribuição de capital das empresas listadas não atenda às condições de listagem
(2) A finalidade do plano de incentivo às ações, a base e o âmbito de determinação do objeto de incentivo são:
ao redor
(3) O número de direitos e juros a conceder e o objeto envolvido no plano de incentivo patrimonial
Quais são os tipos de ações, fontes, número de ações e capital social da empresa listada
Percentagem do montante total; Se for implementado em etapas, propõe-se que seja concedido cada vez
O número de capital próprio, o número de ações subjacentes envolvidas e sua proporção no capital social total da sociedade cotada; Sempre que sejam fixados direitos e interesses reservados, o número de direitos e interesses a reservar e a sua proporção no total dos direitos e interesses do plano de incentivo às participações; Se o número total de ações sujeitas envolvidas em todos os planos de incentivo de ações no período de vigência excede 10% do capital social total da empresa e a descrição do seu processo de cálculo. (4) Exceto para a parte reservada, se o objeto de incentivo for os diretores e gerentes superiores da empresa, devem ser divulgados seus nomes, cargos, número de direitos e juros que podem ser concedidos e sua proporção no montante total de direitos e juros a serem concedidos no plano de incentivo de ações; O número de direitos e interesses que podem ser concedidos a outros objetos de incentivo (individualmente ou por classificação adequada) e sua proporção no montante total de direitos e juros a conceder ao abrigo do plano de incentivo de ações; Descrição de se as ações cumulativas da empresa concedidas a um único objeto de incentivo através de todos os planos de incentivo de ações no período de validade excedem 1% do capital social total da empresa (5) o período de validade do plano de incentivo de ações, a data da autorização ou o método de determinação da data da autorização, a data de aquisição, o período de validade do exercício e o regime de exercício, a data de concessão, o período de venda restrita e o regime de tempo para levantar o bloqueio de venda restrita de ações restritas, etc. (6) o preço de concessão das ações restritas O preço de exercício da opção de ação e seu método de determinação.
Se o preço da subvenção e o preço de exercício forem determinados por métodos diferentes dos especificados nos artigos 23.o e 29.o das medidas de gestão do incentivo ao capital próprio, a base de fixação de preços e o método de fixação de preços devem ser explicados, devendo ser contratado um consultor financeiro independente para verificar e avaliar a viabilidade do plano de incentivo ao capital próprio, se este é favorável ao desenvolvimento sustentável das empresas cotadas, e a racionalidade da base de preços e do método de fixação de preços relevantes Se prejudica os interesses da sociedade cotada e seu impacto nos interesses dos acionistas, expressa opiniões claras e divulga (7) as condições para que o objeto de incentivo seja concedido direitos e interesses e exerça direitos e interesses. Se pretender conceder ou exercer os direitos e interesses em várias ocasiões, deve divulgar as condições para a concessão do objeto de incentivo ou exercer os direitos e interesses de cada vez; Descrição da definição dos indicadores e das normas de cálculo envolvidas nas condições de estabelecimento; Quando as condições de concessão e exercício de direitos e interesses não estiverem preenchidas, os direitos e interesses relevantes não serão diferidos para o período seguinte; Por exemplo, os objetos de incentivo incluem diretores
Os gestores e altos executivos devem divulgar os indicadores de avaliação de desempenho dos objetos de incentivo no exercício de seus direitos e interesses; Se forem divulgados os indicadores de avaliação do desempenho para o exercício dos direitos e interesses do objeto de incentivo, a cientificidade e racionalidade dos indicadores estabelecidos devem ser plenamente divulgados; Se a sociedade aplicar simultaneamente um plano de incentivo a acções plurianuais, se o índice de desempenho do plano de incentivos posterior for inferior ao do plano de incentivos anterior, a razão e a racionalidade devem ser devidamente explicadas. (8) Os procedimentos para a sociedade conceder direitos e interesses e o objeto de incentivo ao exercício de direitos e interesses; Entre eles, deve ficar claro que a sociedade cotada não deve conceder ações restritas e o período em que o objeto de incentivo não tem direito a exercer direitos e interesses; (9) os métodos e procedimentos de ajuste do número de direitos e interesses e do preço de exercício envolvidos no plano de incentivo às ações (por exemplo, os métodos de ajuste são utilizados na execução de planos como a distribuição de lucros e a alocação de ações) (10) o método de tratamento contábil do incentivo às ações e o método de determinação do justo valor das ações restritas ou das opções de ações; Valor de parâmetros importantes do modelo de avaliação e sua aplicação
sim
Racionalidade, a implementação do incentivo patrimonial deve acumular despesas e seu impacto no desempenho operacional das empresas listadas
(11) Alteração e cessação do plano de incentivo de capital próprio
(12) Como implementar o plano de incentivo patrimonial em caso de mudança de controle, fusão, cisão da sociedade, mudança de emprego, renúncia e morte do objeto de incentivo; (13) os respectivos direitos e obrigações da sociedade e do objeto de incentivo, litígios relevantes ou mecanismo de resolução de litígios; (14) o compromisso de não haver registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes nos documentos de divulgação de informações relacionadas ao plano de incentivo patrimonial da sociedade cotada; Qualquer registro falso, declaração enganosa ou omissão importante nos documentos relevantes de divulgação do objeto de incentivo, resultando em descumprimento do compromisso do Departamento de devolver os interesses à empresa no caso de concessão de direitos e interesses ou exercício de direitos e interesses. Padrão de acionamento e ponto de tempo dos procedimentos de cancelamento de recompra de capital próprio e recuperação de renda das empresas listadas, princípio de cálculo, procedimentos operacionais e período de conclusão do preço e renda de recompra, etc.
Se os indicadores de avaliação de desempenho cumprem os requisitos relevantes
Se inclui os indicadores de desempenho da empresa e os indicadores individuais de desempenho do objeto de incentivo é
Se os indicadores são objetivos, abertos, claros e transparentes, em consonância com a situação real da empresa,
24 sim
É propício à promoção da competitividade da empresa
Com base nos indicadores relevantes de empresas comparáveis na mesma indústria, os
25. Se há pelo menos 3 empresas de controle sim
26. Se indica que os indicadores definidos são científicos e razoáveis
Requisitos de conformidade durante o período restrito de venda e exercício
É o intervalo entre a data de concessão de ações restritas e a data da primeira liberação de restrições
27 sim
Não inferior a 12 meses
28. Se o prazo para levantar as restrições às vendas em cada edição não é inferior a 12 meses sim
Se a proporção de restrições de vendas levantadas em cada período não excede o limite concedido aos objetos de incentivo
29 50% do total das acções
30 é o intervalo entre a data de autorização da opção de compra e a primeira data exercivel não aplicável
Menos de 12 meses
A data de início do período de exercício após a opção de ação não é anterior ao período de exercício anterior
31 não aplicável
Data de validade de
32. Se o prazo de exercício das opções de ações em cada período não é inferior a 12 meses? Não aplicável
Se a proporção de opção de compra de ações do direito exercivel de opção de compra de ações em cada período não excede o incentivo
33 não aplicável
50% do total de opções de ações concedidas ao objeto
Requisitos de conformidade para pareceres profissionais de diretores independentes, conselho de supervisores e intermediários
Se os administradores independentes e o conselho de supervisores acordam se o plano de incentivo às participações
O desenvolvimento sustentável de 34 empresas cotadas, quer haja danos óbvios às empresas cotadas e a todos
Expressar opiniões sobre os interesses dos accionistas
Se a sociedade cotada emprega um escritório de advocacia para emitir um parecer jurídico, e
35 sim
Dar pareceres profissionais de acordo com as disposições das medidas de gestão
(1) A conformidade da sociedade cotada com as disposições das medidas de gestão de incentivos patrimoniais é
Condições de incentivo ao capital próprio
2) Se o conteúdo do plano de incentivo às participações está em conformidade com o gabinete de gestão de incentivos às participações
Disposições legais
(3) Se a formulação, deliberação, publicidade e outros procedimentos do plano de incentivo de ações são consistentes com sim
Cumprir as disposições das medidas de administração de incentivos patrimoniais
(4) Se a determinação do objeto de incentivo ao capital está em conformidade com o escritório de gestão do incentivo ao capital
Lei e leis e regulamentos relevantes
(5) Se a empresa cotada desempenhou o seu desempenho em conformidade com os requisitos relevantes da CSRC sim
Obrigação de divulgação de informações
(6) Se a sociedade cotada na bolsa não presta assistência financeira para o objeto de incentivo é
(7) Se o plano de incentivo ao capital próprio não causa danos óbvios às empresas cotadas e a todos os
Violação das leis e regulamentos administrativos dos acionistas
(8) Os diretores que pretendem ser objeto de incentivo ou ter uma relação associada com eles são
O problema é que…
