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Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado por “sistema padrão de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação da empresa (a seguir designada por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, diretores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades legais individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não houve defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem:
1. Sede da empresa.
2. Huizhou Yuxin Chemical Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida em P & D, produção e vendas de éter butílico terc metílico, acetato butílico SEC, propano, ácido sulfúrico, n-butano, metanol, ácido acético, mistura C4, gás liquefeito, propileno, enxofre, isooctano, importação e exportação de bens Importação e exportação de tecnologia (exceto para projetos proibidos por leis e regulamentos administrativos; projetos restritos por leis e regulamentos administrativos só podem ser operados após obtenção de licenças); Transferência de tecnologia e negócios de consultoria da empresa (para projetos que devem ser aprovados de acordo com a lei, as atividades comerciais só podem ser realizadas após aprovação por departamentos relevantes).
3. Huizhou Yuxin Novo Material Co., Ltd. é uma subsidiária holding da empresa, e seu escopo de negócios é R & D e vendas: novos materiais e produtos relacionados (para projetos sujeitos à aprovação de acordo com a lei, as atividades comerciais podem ser realizadas apenas com a aprovação dos departamentos relevantes).
4. Huizhou Boke proteção ambiental novos materiais Co., Ltd., uma subsidiária holding da empresa, está envolvida na fabricação de materiais sintéticos (excluindo produtos químicos perigosos), a fabricação de matérias-primas químicas básicas (excluindo a fabricação de produtos químicos licenciados, tais como produtos químicos perigosos), e a produção e vendas de produtos químicos (excluindo produtos químicos licenciados) (para projetos que devem ser aprovados de acordo com a lei, as atividades comerciais só podem ser realizadas depois de serem aprovados pelos departamentos relevantes).
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa;
As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
1. Estrutura organizacional
De acordo com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários e outras leis e regulamentos relevantes, a sociedade estabeleceu uma estrutura de governança corporativa baseada na assembleia geral de acionistas, no conselho de administração e no conselho de supervisores, em combinação com a situação real da sociedade, a sociedade formulou os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores e o sistema de diretores independentes, e padronizou a autoridade, organização decisória, organização de supervisão e gestão da sociedade, A assembleia geral de acionistas da empresa foi estabelecida como a mais alta autoridade da empresa.
(1) O conselho de administração da sociedade é responsável pela assembleia geral de acionistas e exerce o poder decisório empresarial da sociedade nos termos da lei, sendo composto por quatro instituições: Comitê de Auditoria, Comitê de Indicação, Comitê de Estratégia e Comitê de Salários e Avaliação;
(2) O conselho de fiscalização da sociedade é responsável pela assembleia geral de acionistas e é a organização de fiscalização da sociedade, supervisionando e fiscalizando o desempenho das funções e a situação financeira dos diretores e gerentes superiores de acordo com a lei;
(3) A administração da sociedade é especificamente responsável pela execução das deliberações da assembleia geral e do conselho de administração e pela execução diária da produção, funcionamento e gestão da sociedade;
(4) A sociedade cria um departamento de valores mobiliários, responsável pela gestão da gestão de valores mobiliários, divulgação de informações, coordenação das relações com investidores e outros assuntos conexos das sociedades cotadas.
2. Estratégia de desenvolvimento
O comitê de estratégia sob o conselho de administração da empresa realiza discussões especiais e pesquisas sobre a estratégia de desenvolvimento de longo prazo da empresa, grandes esquemas de investimento e financiamento e operação de capital.
3. Recursos humanos
De acordo com a lei nacional do trabalho, a lei do contrato de trabalho e outras leis e regulamentos, e em combinação com a situação real da empresa, a empresa estabeleceu um sistema abrangente de gestão de recursos humanos, estabeleceu e melhorou as medidas de gestão do contrato de trabalho da empresa, medidas de gestão salarial dos funcionários e outras regras e regulamentos, e clarificou os direitos e obrigações de ambas as partes no contrato de trabalho. Através da gestão abrangente de planejamento e design de recursos humanos, recrutamento e alocação, treinamento de habilidades, salário e bem-estar, avaliação de desempenho, etc., o nível de gestão e controle de recursos humanos é continuamente melhorado.
4. Responsabilidade social
A empresa sempre coloca a produção de segurança e proteção ambiental em primeiro lugar, implementa o desenvolvimento sustentável, obedece a vários sistemas nacionais de segurança e proteção ambiental, implementa a proteção ambiental em cada elo de produção e melhora constantemente o controle de risco de produção e proteção ambiental. A empresa adere ao conceito de desenvolvimento de “orientado para as pessoas”, implementa totalmente o sistema de prevenção dupla de controle hierárquico de risco de segurança e sistema de investigação de perigo oculto, aumenta continuamente o investimento em instalações de segurança e proteção ambiental e torna todo o trabalho de segurança e proteção ambiental meticuloso e prático. A empresa estudou e implementou cuidadosamente a nova lei de segurança de produção e a lei de proteção ambiental, revisando e melhorando constantemente vários sistemas de gestão de segurança e assegurando a operação segura, estável, longa, completa e excelente das plantas de produção ao longo do ano.
5. Cultura corporativa
A empresa fortalece o papel principal da construção do partido e bandeira e exemplo, promove o desenvolvimento sólido do trabalho ideológico e político com a função de sindicato, mantém o ritmo com os tempos, constantemente resume a experiência de desenvolvimento empresarial, condensa os valores centrais e núcleo da cultura corporativa, e organiza e cultiva a construção da cultura corporativa com suas próprias características em combinação com a situação real, de modo a estabelecer as bases para a conclusão bem sucedida da tarefa do centro de produção e operação.
Realizar amplamente vários jogos de bola, exposições fotográficas, frescas no verão, competições de conhecimento, competições de puxar de guerra, levantamento de bandeira do festival e outras atividades para melhorar o senso de honra, orgulho, pertencimento e coesão dos funcionários. Através da plataforma de publicidade, recomende modelos avançados, elogie ações avançadas, incentive a inovação pós e a dedicação pós, melhore a força centrípeta e a coesão da equipe e promova a realização do objetivo de longo prazo da empresa.
6. Gestão dos fundos
A empresa formulou regras e regulamentos, tais como o sistema de gestão de fundos levantados e o sistema de gestão de fundos, formou procedimentos rigorosos de aprovação e autorização de fundos, padronizou as atividades de investimento, captação de fundos e operação de fundos da empresa e efetivamente preveniu os riscos das atividades de fundos.
7. Contratos públicos
A empresa formulou o sistema de gestão de compras, definiu as responsabilidades e autoridades dos departamentos e pessoal relevantes, endireitou os procedimentos de requisição de compras, aprovação, aceitação e pagamento e eliminou as lacunas no link de compras e fornecimento. Para a aquisição de matérias-primas a granel, aderir à comparação de qualidade e preço, quebrar o fornecimento exclusivo, otimizar o volume de aquisição de acordo com as necessidades de produção e condições do mercado de matérias-primas, estudar e julgar a situação do mercado, aproveitar a oportunidade de aquisição, analisar o desempenho de custos, reduzir o custo de produção, otimizar a estrutura de estoque, reduzir a ocupação de capital e efetivamente reduzir o risco de aquisição.
8. Gestão de activos
A empresa fortaleceu a gestão de ativos, consolidou o trabalho básico da gestão de ativos e realizou a gestão de ativos padronizada e refinada. A empresa estabeleceu e melhorou o sistema de gestão de ativos, incluindo o sistema de gestão de vários campos de negócios e links, como ativos fixos, armazém, armazenamento de matérias-primas e verificação de inventário, e implementou a operação em estrita conformidade com vários sistemas de gestão de ativos e procedimentos de revisão de autorização, definiu a autoridade de compra de vários ativos e formulou procedimentos perfeitos de requisição de compra, aprovação, compra e aceitação, incluindo a aceitação, armazenamento, recebimento, emissão, armazenamento, inventário O controle efetivo de links importantes, como a eliminação, pode efetivamente prevenir o roubo, danos e perda de ativos físicos.
9. Operações de vendas
A empresa formulou o “sistema de gestão de vendas” e “Regulamentos sobre a gestão de contas a receber”, definiu os procedimentos de auditoria de todos os elos de vendas, tais como negociação de negócios, preços, serviços de entrega e transporte, definiu as responsabilidades e autoridades de todos os postos de vendas, padronizou a gestão de contas a receber e garantiu a segurança do pagamento de mercadorias. Reforçar a avaliação de desempenho do pessoal de vendas para garantir que o pagamento das mercadorias seja devolvido a tempo e reduzir o risco de ocupação de capital. Padronizar a gestão on-line do processo de negócios de vendas ERP, garantir a entrada e modificação de contratos e documentos de vendas, ter rigoroso controle, supervisão e gerenciamento e melhorar a supervisão. Fortalecer de forma abrangente a gestão de transportadores e veículos de transporte de produtos químicos perigosos para reduzir os riscos de transporte.
10. Projecto
A empresa estabeleceu uma série de regras e regulamentos, tais como aprovação do projeto de investimento, esquema de projeto, orçamento do projeto, licitação do projeto, gerenciamento do projeto, supervisão do projeto, custo do projeto e aceitação da conclusão, definiu as responsabilidades e autoridades de cada posto, e formou uma supervisão rigorosa e eficaz do projeto e gerenciamento de avaliação. Fortalecer a gestão da construção segura e civilizada, requisitos rigorosos, supervisão e avaliação, garantir a qualidade do projeto e o desenvolvimento suave de novos projetos, prestar muita atenção à gestão da segurança do canteiro de obras e acelerar o ritmo de transformação e atualização.
11. Actividades de garantia
A empresa melhorou sua gestão externa da garantia para garantir o controle efetivo dos riscos financeiros trazidos pela garantia. Até o momento, a empresa não cometeu nenhum comportamento ilegal de garantia.
12. Relato financeiro
A fim de padronizar a elaboração do relatório financeiro da empresa, garantir a autenticidade e integridade do relatório financeiro, e melhorar a qualidade da contabilidade e divulgação de informações, a empresa padronizou os principais processos de negócios, como a preparação, revisão e tratamento contábil do relatório financeiro, reforçou a formação empresarial do pessoal financeiro em estrita conformidade com as leis e regulamentos contábeis e clarificou processos de trabalho relevantes e responsabilidades para garantir a legalidade, conformidade, autenticidade e integridade do relatório financeiro.
13. Orçamento global
A empresa continua a melhorar o sistema abrangente de gestão orçamentária, usa tecnologia de informação moderna para estabelecer um sistema de controle de custos cobrindo toda a empresa, define a aprovação, decomposição, implementação e avaliação de vários indicadores orçamentários, otimiza e melhora oportunamente de acordo com as condições de produção e operação e controla estritamente o comportamento de exceder o orçamento. O custo e manutenção da empresa foram estritamente controlados, e o custo de produção e manutenção foram estritamente controlados, de modo a alcançar o custo e benefício globais da empresa.
14. Gestão dos contratos
De acordo com os requisitos do sistema de gestão de controlo interno, a empresa formulou procedimentos de negociação perfeitos para a assinatura de contratos de aquisição, vendas e outros, regularmente contados, classificados e arquivados vários contratos, e implementou a gestão fechada de todo o processo do contrato. A empresa usa a tecnologia da informação para realizar o processo de aprovação de contratos eficiente e rápido e melhorar a eficiência da aprovação através de terminais móveis. O serviço de gestão dos contratos supervisiona e inspecciona regularmente a execução do contrato de acordo com os sistemas pertinentes, de modo a evitar eficazmente o risco de gestão dos contratos.
As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Risco de investimento e financiamento, risco de gestão de ativos, risco comercial de compras, risco comercial de vendas, risco de produção de segurança, risco de projeto de engenharia, risco comercial de garantia, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(2) Base da avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com as disposições relevantes do sistema padrão de controle interno da empresa e os métodos de avaliação de controle interno da empresa.
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes: 1. Padrões de identificação de defeitos de controle interno em relatórios financeiros
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
O padrão quantitativo toma o lucro operacional e o total de ativos como indicadores de mensuração. Se a perda que pode ser causada ou causada pelo defeito de controle interno estiver relacionada com lucros, será mensurada pelo índice de receita operacional.
Se o defeito, isoladamente ou em conjunto com outros defeitos, puder causar ou fazer com que o montante de inexatidão no relatório financeiro seja inferior a 1% da receita operacional, será reconhecido como defeito geral; Se exceder 1% mas menos de 3% da receita operacional, é reconhecido como um defeito importante; Se exceder 3% da receita operacional, é reconhecido como um defeito importante.
As perdas que possam ser causadas ou causadas por defeitos de controle interno relacionados à gestão de ativos devem ser mensuradas pelo índice total de ativos. Se o defeito, isoladamente ou juntamente com outros defeitos, puder causar ou fazer com que o montante de inexatidão no relatório financeiro seja inferior a 1% do total dos ativos, será reconhecido como defeito geral; Se exceder 1% mas menos de 3% do total dos ativos, é reconhecido como um defeito importante; Se exceder 3% do total de ativos, é reconhecido como um defeito importante.
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Defeitos importantes: erros importantes no relatório financeiro não podem ser evitados, descobertos e corrigidos a tempo devido a defeitos individuais ou outros defeitos.
No caso das seguintes circunstâncias, considera-se um defeito grave:
1) Ambiente de controlo inválido;
2) Fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa;
3) A auditoria externa constatou que havia uma inexatidão material no presente relatório financeiro, mas o controle interno não encontrou essa inexatidão no processo operacional;
4) Encontrados e reportados
