Zhongyin Babi Food Co.Ltd(605338)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1.As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem: Zhongyin Babi Food Co.Ltd(605338) , gestão de restauração do bebê de Zhongyin (Shanghai) Co., Ltd., Guangzhou Liangxing Catering Service Co., Ltd., Shanghai ajingma Network Technology Co., Ltd., gestão de restauração do bebê de Zhongyin (Beijing) Co., Ltd., Nanjing Zhongmao Food Co., Ltd., Shanghai Kesheng novos materiais Co., Ltd., Jiangsu âmbar Star Food Co., Ltd., Hangzhou Zhongba Catering Management Co., Ltd. Nanjing shengyiyin (Shanghai) Catering Management Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, representando 3,5% As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Governança corporativa, estrutura organizacional, auditoria interna, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, gestão de fundos, gestão de investimentos, gestão de compras, gestão de ativos fixos, gestão de ativos intangíveis, gestão de inventário, gestão de vendas, gestão de garantia externa, relatório financeiro, gestão de transações de partes relacionadas, gestão de contratos, gestão de selos, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Governança corporativa, gestão de fundos, principais atividades de compras e negócios de vendas, relatórios financeiros, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e as diretrizes para avaliação de controle interno da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante das inexatidões do activo total ≥ o montante das inexatidões do activo total nas demonstrações consolidadas 1% 0,5% do activo total nas demonstrações consolidadas ≤ o montante das inexatidões 0,5% do activo total nas demonstrações consolidadas
1% do total dos activos reportados
O montante da inexatidão dos lucros totais ≥ o montante da inexatidão dos lucros totais das demonstrações consolidadas 5% 2,5% do lucro total das demonstrações consolidadas ≤ o montante da inexatidão 2,5% do lucro total das demonstrações consolidadas
5% do lucro total da demonstração
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos maiores (1) ambiente de controle interno ineficaz da empresa;
(2) Fraude por diretores, supervisores e gerentes superiores;
(3) A supervisão do comité de auditoria e das instituições de auditoria interna sobre o controlo interno é inválida;
(4) O contabilista público certificado constata que há uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional;
(5) Violação das leis e regulamentos nacionais e punição.
Defeitos importantes: (1) o ambiente de controle interno da empresa é imperfeito;
(2) Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com as normas contábeis geralmente aceitas;
(3) A retificação dos principais defeitos de controlo interno detectados e comunicados à gestão não é abrangente e exaustiva após um prazo razoável.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante das declarações incorretas da perda direta de propriedade ≥ o lucro total das demonstrações consolidadas ＜ 5% 2,5% do lucro total das demonstrações consolidadas ＜ 2,5% do lucro total das demonstrações consolidadas ＜ o montante das declarações incorretas ＜ 2,5% do lucro total das demonstrações consolidadas
5% do lucro total da demonstração
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos graves (1) Falta de procedimentos democráticos de tomada de decisão ou de procedimentos de tomada de decisão não científicos, resultando em erros graves na tomada de decisão;
(2) Falha de controle interno sobre a divulgação de informações, resultando na condenação pública da empresa pelas autoridades reguladoras;
(3) As notícias negativas na mídia são frequentes, envolvendo uma ampla gama e tendo um impacto ruim;
(4) Danos ambientais irreparáveis ou riscos para a saúde ocupacional;
(5) Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes.
Defeitos importantes: (1) o processo de tomada de decisão não é perfeito, e existem erros gerais de tomada de decisão;
(2) Violar as regras e regulamentos internos da empresa e causar prejuízos;
(3) Notícias negativas na mídia, afetando áreas locais;
(4) Impacto adverso moderado na saúde ambiental ou no trabalho;
(5) Depois que defeitos importantes no controle interno são encontrados, a retificação não é abrangente ou completa.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não encontrou defeitos gerais no controle interno do relatório financeiro durante o período de relatório. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não
2.2. Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Os riscos que podem surgir dos defeitos gerais do controle interno sobre relatórios não financeiros estão dentro do alcance controlável e foram corrigidos, o que não tem impacto significativo no funcionamento do sistema de controle interno da empresa. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
O sistema de controle interno da empresa funcionou bem em 2021. A empresa e suas subsidiárias realizam o controle interno de acordo com o plano, identificam oportunamente os defeitos no controle interno e melhoram continuamente o nível de controle interno através do planejamento, implementação, inspeção e retificação. Em 2022, a empresa continuará a aprofundar a construção do sistema de controle interno, otimizar o ambiente de controle interno, melhorar vários sistemas de controle interno, padronizar a implementação do sistema de controle interno, fortalecer a supervisão e inspeção da implementação do sistema de controle interno, melhorar o nível de gerenciamento de controle interno, prevenir efetivamente vários riscos e promover o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Liu Huiping Zhongyin Babi Food Co.Ltd(605338) 7 de abril de 2022
