Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Group Finance Co., Ltd
Relatório anual de avaliação dos riscos 2021
De acordo com os requisitos das diretrizes auto-regulatórias da Bolsa de Valores de Xangai para empresas listadas da Bolsa de Valores de Xangai nº 5 – transações e transações de partes relacionadas, Guangzhou Development Group Incorporated(600098) (doravante referida como “a empresa”) verificou se tem uma licença financeira válida e licença comercial de pessoa jurídica empresarial; Obter e revisar relatórios financeiros regulares, incluindo balanço, demonstração de resultados e demonstração de fluxo de caixa, e avaliar a qualificação do negócio, negócios e status de risco de Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Group Finance Co., Ltd. (doravante referida como “empresa financeira”), uma subsidiária integral da empresa.
Após avaliação e revisão, a empresa acredita que a empresa financeira possui licença financeira legal e efetiva e licença comercial de pessoa jurídica da empresa; Não se verifica que a empresa financeira viole as disposições das medidas para a administração de empresas financeiras de grupos de empresas, e o rácio de passivo ativo da empresa financeira atende aos requisitos do artigo 34 das medidas.
A avaliação específica dos riscos é descrita do seguinte modo:
1,Informação básica da empresa financeira
A empresa financeira foi aprovada pelo Departamento de Supervisão de Guangdong de Bank Of China Limited(601988) supervisão de seguros e Comissão de Administração (código da instituição de licença financeira: l0245h244010001) e registrada no Escritório de Supervisão de Mercado de Guangzhou e Administração (Código Unificado de Crédito Social: 9144011ma59edxb6q). Foi investido por Guangzhou Development Group Incorporated(600098) (taxa de contribuição: 70%, montante da contribuição: RMB 700 milhões) Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Electric Power Group Co., Ltd. (contribuição de 10%, contribuição de 100 milhões de yuan), Guangzhou Gás Group Co., Ltd. (contribuição de 10%, contribuição de 100 milhões de yuan), Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Energy Logistics Group Co., Ltd. (contribuição de 10%, contribuição de 100 milhões de yuan)
(RMB 100 milhões) uma instituição financeira não bancária investiu conjuntamente RMB 1 bilhão em agosto de 2016.
De acordo com a resposta do Guangdong banking and Insurance Regulatory Bureau em Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Group Finance Co., Ltd. abertura de investimento em títulos (exceto investimento em ações) (Yue Yin Bao Jian Fu [2020] No. 164), com a aprovação do Guangdong banking and Insurance Regulatory Bureau, o escopo de negócios da empresa financeira em moedas locais e estrangeiras inclui: gestão de consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Actividades de agências de seguros aprovadas; Garantir as unidades associadas; Tratar de empréstimos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Investimento de carteira (excepto investimento em acções). O escopo de negócios da empresa financeira não mudou durante o período de relato.
2,Informação básica do controlo interno da empresa financeira
I) Ambiente de controlo
A empresa financeira estabeleceu uma estrutura de governança corporativa perfeita de acordo com os requisitos do sistema empresarial moderno e departamento de supervisão financeira. A empresa financeira implementa o sistema de responsabilidade do gerente geral sob a liderança do conselho de administração, e estabeleceu a estrutura de governança corporativa do conselho de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da organização gestora. Existem três comitês profissionais sob o conselho de administração, incluindo comitê de gestão de risco, comitê de gestão de orçamento e comitê de auditoria. De acordo com os requisitos de desenvolvimento de negócios e gerenciamento de controle interno, existem sete departamentos, incluindo departamento de assuntos gerais, departamento de finanças, departamento de controle de risco, departamento de capital, departamento de crédito, departamento de liquidação e departamento de auditoria. A estrutura organizacional é a seguinte:
II) Identificação e avaliação dos riscos
O sistema de gestão de controle interno da empresa financeira é perfeito, o nível de gestão organiza a implementação do sistema de controle interno, e cada departamento de negócios formula e implementa integralmente procedimentos operacionais padronizados, padrões operacionais e medidas de prevenção de riscos para cada negócio específico, e identifica, monitora, avalia e controla várias questões de risco na operação e gestão de negócios; O departamento de controlo de riscos deve estabelecer um sistema de gestão de riscos, melhorar o mecanismo de identificação e avaliação de riscos e organizar departamentos empresariais para melhorar as medidas de gestão de riscos empresariais; O departamento de auditoria supervisionará e avaliará a implementação do controle interno, operação comercial e gestão padronizada. Cada departamento tem uma divisão clara do trabalho e direitos e responsabilidades claros.
III) Actividades importantes de controlo dos riscos
A empresa financeira estabeleceu uma estrutura organizacional abrangente de gestão de riscos composta por diferentes níveis e responsabilidades, e estipulou a assembleia de acionistas, o conselho de administração e o comitê de gestão de riscos
O conselho de administração, o conselho de supervisores, o gerente geral, o comitê de revisão de crédito e o comitê de tomada de decisão de operação, bem como as responsabilidades de controle de risco da divisão do trabalho e cooperação de vários departamentos, definiram os procedimentos de trabalho da separação de front office, middle office e back office, e construíram um sistema de prevenção e controle de riscos triviais composto por negócios, risco e auditoria.
1. Controlo do risco das empresas de crédito
A empresa financeira formulou 14 sistemas e normas de gestão de risco de crédito. No processo de operação de negócios de crédito específico, siga os princípios de “veracidade, objetividade e imparcialidade” e “notação de crédito primeiro e, em seguida, usando crédito”, e implementar os processos de investigação pré-empréstimo, em revisão de empréstimo e inspeção pós empréstimo, de modo a alcançar a separação da revisão de empréstimo e controle efetivo do risco de crédito. O departamento de crédito pré-empréstimo e o departamento de controle de risco implementam estritamente o princípio de “separação da revisão de empréstimo”, analisam e avaliam o status de crédito dos clientes de crédito propostos da indústria, operação, finanças e outros aspectos de acordo com padrões objetivos, dominam o status de risco do projeto, fazem uma avaliação abrangente da solvência do cliente e avaliam objetiva e justa a classificação de crédito, extensão de crédito e negócio único. Fortalecer o controle do processo durante o empréstimo, aderir ao princípio da aprovação abrangente, controlar o ritmo da emissão de empréstimos em estrita conformidade com a linha de crédito, concentrar-se em rever a conformidade, integridade e autenticidade dos materiais de empréstimo, e o comitê de revisão de crédito executa suas funções normalmente. Após o empréstimo, o departamento de crédito e o departamento de controle de risco são obrigados a entender a situação comercial do mutuário em tempo real e dinamicamente através de métodos on-site e off-site, de modo a garantir que o mutuário uso de fundos de empréstimo está em conformidade com a lei e pode reembolsar o capital e juros do empréstimo a tempo. Em 2021, a operação e rentabilidade das unidades associadas da empresa eram geralmente boas, e a classificação de risco de empréstimo era normal. No final de 2021, o saldo do empréstimo da empresa financeira era de 2,9 bilhões de yuans, o que não tinha nada a ver com empréstimos de nota.A solvência geral dos clientes de crédito da empresa financeira era estável e o risco de crédito permaneceu em um nível baixo. A empresa financeira deverá retirar atempadamente e integralmente a provisão para imparidade de ativos. Em 2021, o padrão de retirada da provisão para imparidade de empréstimos será aumentado de 2% no final de 2020 para 2,5%.
2. Controlo de risco das actividades de capital
A empresa financeira formulou 10 sistemas de gestão de fundos, tais como fundos, empréstimos interbancários e investimento em títulos para padronizar o desenvolvimento de vários negócios de fundos. A empresa financeira conta a posição do fundo todos os dias, recolhe regularmente várias informações sobre o fluxo de fundos, tais como o plano de recolha e pagamento de fundos e plano de financiamento das unidades membros, e prevê a lacuna de liquidez a curto prazo no futuro, de modo a determinar a adequação da liquidez e identificar o risco de liquidez a tempo; Preste sempre atenção às mudanças no mercado de capitais causadas por mudanças em fatores do mercado externo, como taxas de juros, fortaleça a gestão da posição de capital e forme uma estrutura razoável de distribuição do passivo de ativos. A empresa financeira seleciona cuidadosamente o banco de depósito de fundos, revisa rigorosamente os fatores de risco, como o plano de negócios de depósito interbancário, a classificação do banco de depósito, o relatório de crédito e a conformidade dos procedimentos operacionais, de modo a garantir que o risco de negócios de depósito interbancário é controlável.
Antes de cada depósito regular, a empresa financeira prevê o impacto da liquidez e organiza razoavelmente o investimento de capital. O comitê de tomada de decisão de operação da empresa financeira opera bem, e a aprovação, autorização e operação de negócios de investimento estão em conformidade. Desde que foi aprovado para iniciar negócios de investimento em valores mobiliários (excluindo investimento em ações) em 2020, a empresa financeira realizou negócios de fundos de forma prudente e constante, com menor risco em comparação com outros negócios de investimento, e estabeleceu rigorosamente as condições de acesso para empresas de fundos e produtos de fundos. Aprovado em junho de 2021, o saldo comercial do fundo da empresa financeira foi ajustado de 700 milhões de yuans para menos de 800 milhões de yuans, e a empresa de fundo único ainda era controlada dentro de 400 milhões de yuans.
Controlo. Durante o período de relato, a aplicação, detenção e resgate do negócio de investimento de fundos da empresa financeira seguiram rigorosamente o processo de aprovação. A tomada de decisões de investimento, a operação de negócios e o acompanhamento pós-investimento seguem estritamente as disposições do sistema de controle interno da empresa, e o risco de negócios de investimento é controlável.
3. Controlo de risco das operações de liquidação
A empresa financeira formulou vários métodos de gestão de negócios e processos operacionais para gerenciamento de negócios de liquidação, e agora formou um total de 6 sistemas de negócios de liquidação para controlar efetivamente o risco operacional dos negócios de liquidação.
4. Análise de riscos e controlo de monitorização
A empresa financeira formulou 16 sistemas e normas de gestão de riscos. O departamento de controle de risco da empresa financeira realiza rigorosamente a revisão em processo de negócios de ativos, como crédito e capital, e efetivamente previne e controla riscos de crédito e mercado através do mecanismo de revisão de reuniões; A empresa financeira estabeleceu um mecanismo de monitorização e comunicação de riscos para determinar os principais indicadores de supervisão de risco de acordo com as políticas de supervisão, que o departamento de controlo de riscos e o departamento de negócios monitorizam-nos ao mesmo tempo e reportam regularmente ao presidente, ao presidente do conselho de supervisores e à gestão da empresa financeira.
5. Controlo de auditoria interna
A empresa financeira estabeleceu um departamento especial de auditoria interna (departamento de auditoria), estabeleceu métodos científicos, viáveis e abrangentes de gestão de auditoria interna e procedimentos operacionais, realizou auditoria interna contínua e supervisão em várias atividades comerciais da empresa financeira, e supervisionou e inspecionou regularmente a implementação do sistema de controle interno e o cumprimento das atividades comerciais da empresa financeira.
5. Controlo do sistema de informação
A empresa financeira implementou integralmente os requisitos das diretrizes para a gestão de riscos de tecnologia da informação dos bancos comerciais, e clarificou a classificação da tecnologia da informação em termos de construção de sistemas
Requisitos de gestão para backup, transferência, armazenamento, plano de emergência, etc. Durante o período de relatório, a empresa concluiu muitos trabalhos, tais como colmatar as lacunas no sistema de informação, atualizar o equipamento de segurança, máquina virtual dupla ativa e standby, e mecanismo de emergência de inspeção de patrulha Através da avaliação secundária da segurança igual pelo departamento de segurança pública, tomou medidas de controle eficazes e meios técnicos para melhorar o desempenho da segurança operacional do sistema de informação do fundo da empresa financeira e garantir a operação segura e estável do sistema de informação. Continuar a desenvolver e manter o sistema de tecnologia da informação, melhorar continuamente a estabilidade da operação, interface amigável, ciência lógica e segurança da informação do sistema de tecnologia da informação, e dar pleno jogo à função de isolamento de risco e função de análise estatística do sistema de tecnologia da informação. Durante o período de relato, o sistema de tecnologia da informação da empresa financeira funcionou bem, e não houve grandes falhas de rede e casos de risco de tecnologia da informação.
3,Gestão da operação e gestão de risco da empresa financeira
I) operação
Em 31 de dezembro de 2021 (auditado), o total de ativos da empresa financeira é de 7,404 bilhões de yuans e os passivos totais são de 6,196 bilhões de yuans; O saldo dos depósitos recebidos foi de 6,135 bilhões de yuans; O saldo dos empréstimos foi de 2,9 bilhões de yuans. Em 2021, a receita operacional total da empresa financeira foi de 111 milhões de yuans; O lucro líquido foi de 73 milhões de yuans.
II) gestão
A empresa financeira adere ao princípio da boa operação, padroniza seu comportamento comercial e fortalece sua gestão interna em estrita conformidade com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei da República Popular da China sobre supervisão e administração bancária, as normas contábeis para empresas empresariais, as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais, leis financeiras nacionais relevantes, regulamentos e estatutos sociais.
III) Indicadores regulamentares
De acordo com as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais e regulamentos relevantes, a partir de
A partir de 31 de dezembro de 2021, os indicadores da empresa financeira são mostrados na tabela abaixo:
Valor padrão do valor real do indicador S / N no período atual
1. Rácio de adequação dos fundos próprios ≥ 10% 27,22%
2. Rácio de liquidez ≥ 25% 77,67%
3. Proporção de fundos emprestados ≤ 100% 0,00%
4. Relação do investimento em relação ao capital total ≤ 70% 60,97%
5. Proporção do saldo da garantia ≤ 100% 0.00%
6. Proporção de activos fixos próprios ≤ 20% 0,24%
IV) Depósitos e empréstimos dos accionistas
Depósitos e empréstimos de acionistas a partir de 31 de dezembro de 2021
Montante: 10000 yuans
Nome do accionista montante do investimento empréstimo de depósito
Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Group Co., Ltd. (empresa-mãe) 70 China High-Speed Railway Technology Co.Ltd(000008) 465100 0,00
Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Power Group Co., Ltd. 10 China Vanke Co.Ltd(000002) 538654 0.00
Guangzhou Gás Group Co., Ltd. 10 China Vanke Co.Ltd(000002) 3221299050000
Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Energy Logistics Group Co., Ltd. 10 China Baoan Group Co.Ltd(000009) 739021184748
O saldo dos depósitos da empresa (empresa-mãe) na empresa financeira é de 847 milhões de yuans, representando 13,80% do saldo dos depósitos absorvidos pela empresa financeira de 6,135 bilhões de yuans. O saldo dos empréstimos concedidos pela empresa financeira aos acionistas foi de 1,023 bilhões de yuans, dos quais 905 milhões de yuans foram concedidos pela empresa financeira ao acionista Guangzhou Gás Group Co., Ltd., que excedeu o interesse do acionista em finanças
Contribuição de capital da empresa; A empresa financeira concedeu um empréstimo de 118 milhões de yuans ao acionista Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Energy Logistics Group Co., Ltd., que excedeu a contribuição do acionista para a empresa financeira. A empresa financeira relatou a emissão de empréstimo acima para o escritório regulador de Guangdong do CBRC de acordo com o artigo 46 das medidas para a administração de empresas de financiamento do grupo empresarial. A segurança e liquidez dos depósitos da empresa na empresa financeira são boas, e nunca houve atraso no pagamento devido a posições insuficientes da empresa financeira. De acordo com o artigo 12 do capítulo II das diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas listadas da Bolsa de Valores de Xangai nº 5 – transações e transações de partes relacionadas, a empresa formulou um plano de eliminação de risco para negócios de depósitos em empresas financeiras, de modo a garantir a segurança dos fundos de depósito em empresas financeiras, efetivamente prevenir, controlar atempadamente e resolver riscos de depósito.
Em suma, durante o período de relato, a empresa financeira operou em estrita conformidade com as disposições das medidas de administração de sociedades financeiras de grupos empresariais (Ordem CBRC [2004] n.º 5) e a decisão de alterar as medidas de administração de sociedades financeiras de grupos empresariais (Ordem CBRC 2006 n.º 8)
