Yintai Gold Co.Ltd(000975) 2021 Relatório anual de avaliação do controlo interno
Abril de 2002
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Yintai Gold Co.Ltd(000975) todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a empresa e as suas filiais detidas a 100% e holding. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais negócios e assuntos incluídos na avaliação centram-se nas cinco áreas de ambiente interno, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação e supervisão interna, incluindo: estrutura organizacional, investimento estrangeiro, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócios de garantia, relatório financeiro, transações de partes relacionadas, orçamento abrangente Gestão de contratos.
Ao determinar o escopo da autoavaliação do controle interno, a empresa considerou plenamente os negócios e assuntos da sede e subsidiárias da empresa em estrita conformidade com os requisitos das normas básicas e diretrizes de avaliação, abrangendo os principais aspectos da operação e gestão da empresa e medidas de resposta ao risco, sem grandes omissões.
1. Estrutura organizacional
De acordo com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários e outras leis e regulamentos e os estatutos sociais, a sociedade estabeleceu uma estrutura organizacional de controlo interno com a assembleia geral de accionistas como órgão de poder, o conselho de administração como órgão de decisão, o conselho de supervisores como órgão de supervisão e a administração como órgão executivo, formulou o regulamento interno das “três reuniões” e as regras de trabalho do gerente geral e outras regras e regulamentos relevantes, e definiu cada órgão de poder, órgão de decisão As responsabilidades e autoridades entre a organização de supervisão e o nível de gestão formam um mecanismo científico e eficaz de verificação e equilíbrio.
2. Investimento estrangeiro
De acordo com as disposições relevantes das leis e regulamentos e dos estatutos sociais, a empresa formulou o sistema de gestão de investimentos, dividiu claramente a autoridade de aprovação e tomada de decisão da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração e da administração em diversas questões de investimento e padronizou o escopo de investimento, princípio de investimento, fonte de capital, gestão de investimentos e divulgação de informações sobre diversas questões de investimento. Ao mesmo tempo, a empresa formulou medidas de gestão para diretores, supervisores e gerentes seniores enviados para esclarecer as responsabilidades, direitos e obrigações do pessoal nomeado, fortalecer a gestão das subsidiárias nomeando diretores, supervisores ou diretor financeiro das subsidiárias holding, estabelecer um sistema normal de relatório de trabalho e estabelecer um processo especial de notificação de eventos para as principais questões de produção e operação das subsidiárias, de modo a garantir a transmissão atempada e eficaz de informações.
3. Estratégia de desenvolvimento
Com base nos direitos de mineração e exploração de propriedade ou controlados pela empresa, a empresa fortaleceu a aquisição de recursos e realizou a estratégia de desenvolvimento de progresso constante. Aumentar o investimento de capital nas principais minas que foram colocadas em produção, fortalecer a exploração, aumentar o investimento em sistema de mineração e sistema de beneficiamento, melhorar a capacidade de processamento de minério e estabelecer uma base sólida para a força e expansão da empresa; Aumentar o investimento em exploração para os direitos de exploração que foram efetivamente controlados, aumentar as reservas de recursos minerais para o desenvolvimento sustentável da empresa, transformar a etapa de exploração em etapa de produção de mineração o mais rápido possível, consolidar as vantagens dos recursos existentes e criar mais valor para os acionistas. Ao mesmo tempo, a empresa fará uso racional de capital, tecnologia e outras vantagens, continuará a explorar projetos de recursos minerais em linha com as próprias características da empresa, fortalecer a aquisição de recursos minerais, ampliar canais de investimento de projetos, expandir variedades de metais não ferrosos e realizar várias formas de cooperação com minas de alta qualidade fora da China através de fusões, aquisições e cooperação.
Em 14 de setembro de 2021, a empresa adquiriu 60,00% de capital da Mangshi Huasheng Gold Mine Development Co., Ltd. (doravante referida como “mina de ouro Huasheng”) com seu próprio capital de 1,037 bilhão de yuans. O principal ativo da mina de ouro Huasheng é o direito de mineração da mina de ouro Mangshi. Após a conclusão da aquisição, melhorou consideravelmente a rentabilidade da empresa, expandiu a escala industrial da empresa e abriu um amplo espaço para o desenvolvimento sustentável da empresa.
4. Recursos humanos
De acordo com as disposições relevantes da lei do trabalho, a empresa estabeleceu sistemas de gestão de recursos humanos, tais como medidas de gestão salarial e medidas de gestão de avaliação de desempenho, e fez disposições detalhadas sobre a gestão de pessoal da empresa, incluindo gestão de formação, gestão de recrutamento, gestão salarial, gestão de ficheiros e gestão de avaliação, de modo a fornecer uma base sólida para o desenvolvimento sustentável da empresa.
5. Responsabilidade social
Com a expansão contínua do escopo de negócios da empresa e escala industrial, a empresa presta cada vez mais atenção ao desempenho da responsabilidade social, adere à coordenação mútua entre o desenvolvimento empresarial e o desenvolvimento social, e continua a fazer esforços no desenvolvimento dos funcionários, bem-estar público, proteção ambiental, supervisão de segurança, etc., especialmente enquanto constantemente cria riqueza, a empresa tenta o seu melhor para fornecer um bom ambiente de vida para os moradores ao redor da área de mineração e cumprir mais responsabilidades sociais conducentes à vida dos moradores circundantes. Vamos efetivamente coordenar benefícios econômicos e sociais, interesses de curto e longo prazo e realizar o desenvolvimento saudável e harmonioso de empresas e funcionários, empresas e sociedade, empresas e meio ambiente.
6. Cultura corporativa
A empresa toma “servir a sociedade e recompensar acionistas” como sua missão, toma ser a “empresa mais dinâmica” como sua visão, estabelece os valores de “consciência de integridade e espírito de contrato”, adere à filosofia de negócios de “criação de valor para investidores”, cultiva ativamente a cultura corporativa, fornece amplo espaço de desenvolvimento de carreira e excelente ambiente de crescimento para todos os tipos de talentos, e se esforça para realizar o desenvolvimento síncrono dos funcionários e da empresa e criar uma atmosfera harmoniosa da empresa, Aumentar a coesão e competitividade da empresa e realizar o desenvolvimento sustentável e saudável da empresa.
7. Actividades financeiras
A empresa estabeleceu procedimentos rigorosos de autorização e aprovação para as receitas e despesas de fundos monetários, incluindo a separação de postos incompatíveis que lidam com negócios de fundos monetários, e a relação de restrição mútua e supervisão entre instituições relevantes e pessoal. Com foco em atividades comerciais, a empresa capta e utiliza fundos de acordo com a lei e integra razoavelmente, efetivamente o estoque de capital e melhora a eficiência do uso de capital. O sistema de gestão financeira e outros sistemas foram formulados para controlar rigorosamente as atividades de capital da empresa; Para a gestão e utilização dos fundos angariados, a empresa formulou o sistema de gestão dos fundos angariados, que estabelece disposições detalhadas e eficazes sobre o armazenamento, utilização e supervisão dos fundos angariados.
8. Contratos públicos
Após o estabelecimento do mecanismo de requisição de compra, aprovação e gestão de pagamentos, e o estabelecimento de uma supervisão abrangente, aprovação e restrição mútua dos requisitos comerciais da empresa, os procedimentos de aquisição, compra e gestão de pagamentos foram estabelecidos de acordo com os requisitos comerciais da empresa, Inspecione e avalie regularmente o processo de aquisição, tome medidas de controle eficazes, forme um modo de gestão científica de compras, reduza os custos de aquisição e melhore os benefícios econômicos das empresas. 9. Gestão de activos
A fim de melhorar a eficiência do uso dos ativos e garantir a segurança dos ativos, a empresa formulou as medidas para a administração do investimento em ativos imobilizados (para Implementação Trial) e outros sistemas relevantes para esclarecer os procedimentos de controle para a compra, gestão de uso, manutenção de equipamentos e sucata de ativos imobilizados e intangíveis, esclarecer as responsabilidades e autoridades dos departamentos e cargos relevantes, e realizar a restrição e supervisão mútua entre posições; Avaliar regularmente o efeito de investimento e operação de ativos fixos, promover a alocação ideal e eficiência de uso de ativos e melhorar o nível de gerenciamento de ativos. Simultaneamente, devem ser tomadas disposições correspondentes para a medição de inventário, aquisição, gestão de entradas e saídas e inventário, de modo a reforçar a contabilidade e gestão de inventário. Conte regularmente ativos relevantes para garantir que as informações sobre ativos financeiros sejam completas e confiáveis.
10. Negócios de vendas
A fim de promover o crescimento constante das vendas corporativas e padronizar o comportamento de vendas, a empresa formulou um sistema de gerenciamento relacionado às vendas para esclarecer os processos específicos, responsabilidades e autoridades de aprovação da inspeção da qualidade do produto, medição, entrega, coleta e outros links. Analisar regularmente a operação econômica e a conclusão dos objetivos, prestar atenção ao ambiente interno e externo, fortalecer a gestão de riscos, supervisão e inspeção, avaliação de desempenho e outros mecanismos, efetivamente reduzir os riscos de negócios, realizar o desenvolvimento benigno do mercado, melhorar continuamente a capacidade de desenvolvimento sustentável e promover a realização dos objetivos de negócios.
11. Investigação e desenvolvimento
Em resposta aos pareceres de implementação sobre a aceleração da construção de minas verdes emitidos conjuntamente pelo Ministério da terra e recursos, o Ministério das Finanças, o Ministério da proteção ambiental, a Administração Estadual de supervisão da qualidade, inspeção e quarentena, a Comissão Reguladora Bancária e Seguros da China e a Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, a empresa exige que todas as localidades refinem os padrões de acordo com a situação real e os requisitos da construção de minas verdes em várias indústrias; Planejamento, projeto, construção e gestão de acordo com os padrões de mina verde; Estabelecer o conceito de exploração de proteção ambiental verde, desenvolver e promover vigorosamente novas tecnologias de exploração verde, implementar rigorosamente medidas de proteção ambiental para exploração e construção e reduzir o impacto da exploração geológica no ambiente ecológico; Esforce-se para promover a inovação do sistema técnico, modelo industrial, modo de gestão e mecanismo de política, e crie uma mina verde com layout razoável, intensivo e eficiente, ecologia excelente e terra de mineração harmoniosa.
12. Projecto
A fim de fortalecer a gestão do projeto, melhorar a qualidade do projeto, garantir o progresso do projeto e controlar o custo do projeto, a empresa formulou as disposições gerais de medidas internas de gerenciamento de investimentos para esclarecer as responsabilidades e autoridades dos departamentos e cargos relevantes, de modo a separar posições incompatíveis, tais como estudo de viabilidade e tomada de decisão, preparação e revisão do orçamento, implementação do projeto e pagamento de preços, conclusão de contas finais e auditoria, e padronizar o orçamento do projeto, licitação, construção, supervisão, aceitação Contas finais e outros processos de trabalho. 13. Actividades de garantia
De acordo com os requisitos do direito das sociedades e da comunicação sobre regulação do comportamento de garantia externa das sociedades cotadas emitida pela CSRC, a empresa formulou o sistema de garantia externa para fortalecer o controle interno da empresa, melhorar a pré-avaliação, monitoramento em processo, mecanismo pós recuperação e alienação das questões de garantia da empresa, e prevenir o risco potencial de reembolso da dívida causado à empresa devido à deterioração da situação financeira da garantia, na medida do possível, Evitar e reduzir possíveis perdas razoavelmente.
14. Relatório financeiro
A empresa formulou o sistema de controle interno de relatórios financeiros para padronizar a elaboração e fornecimento de relatórios financeiros, garantir que as informações contidas nos relatórios financeiros da empresa sejam verdadeiras, precisas, completas e oportunas, sem omissões e declarações falsas, e atender às necessidades dos usuários do relatório; Ao mesmo tempo, a empresa formulou as medidas de gestão de relatórios financeiros, que definem os requisitos de tempo e processo de aprovação para as unidades relevantes apresentarem demonstrações financeiras e dados relevantes, de modo a garantir a pontualidade e exatidão do resumo e divulgação de informações financeiras, de modo que o departamento financeiro da empresa possa concluir a consolidação de demonstrações e análise da situação empresarial, e fornecer a base para a divulgação externa da empresa e tomada de decisão da administração.
15. Operações com partes relacionadas
A empresa formulou as medidas de gestão de transações com partes relacionadas e outros sistemas relevantes, que estipulam as normas de identificação, conteúdo da transação, princípios, procedimentos de tomada de decisão e princípios de divulgação das partes relacionadas, de modo a padronizar a governança corporativa, garantir que as transações com partes relacionadas entre a empresa e partes relacionadas cumpram os princípios de equidade, imparcialidade e abertura, e garantir que as transações com partes relacionadas da empresa não prejudiquem os interesses da empresa e dos acionistas, especialmente os interesses dos acionistas minoritários.
16. Orçamento global
A empresa formulou o sistema de gestão orçamentária, que define os processos de trabalho e requisitos de preparação, aprovação, execução, ajuste e avaliação orçamentária, e realiza a gestão orçamentária para produção, operação, investimento, finanças e outras atividades em uma base anual. O departamento financeiro organiza e prepara o trabalho orçamentário da empresa, e acompanha e controla de forma abrangente a execução orçamentária em uma base regular. A gestão orçamentária passa pelas atividades de operação e gestão da empresa e de suas subsidiárias para garantir efetivamente a realização dos objetivos estratégicos da empresa.
17. Gestão dos contratos
A empresa formulou as medidas de gestão de contratos, que regulam claramente a assinatura, aprovação, execução e tratamento de disputas de contratos econômicos, além de fortalecer o risco legal e o risco de desempenho. Verificar e avaliar regularmente os elos fracos da gestão dos contratos, tomar medidas de controlo correspondentes para promover a execução efectiva do contrato e salvaguardar eficazmente os direitos e interesses legítimos da empresa. 18. Transmissão interna de informações
A empresa presta atenção ao fortalecimento da gestão de informações internas, penteia de forma abrangente os elos fracos no processo de transmissão interna de informações, estabelece um mecanismo de transmissão interna de informações mais científico, e define o conteúdo, requisitos de confidencialidade, classificação, modo de transmissão, escopo e responsabilidades de transmissão e autoridades de nível gerencial de transmissão interna de informações. De acordo com os requisitos da estratégia de desenvolvimento, controle de riscos e avaliação de desempenho, padronizar cientificamente o sistema de índices de relatórios internos em diferentes níveis e refletir de forma abrangente diversas informações internas e externas relacionadas à gestão da produção e operação da empresa por meio de formulários escritos e documentos de relatório; Com as mudanças do ambiente e dos negócios, o sistema de índice do relatório interno é constantemente revisado e melhorado para promover o uso efetivo do relatório interno e dar pleno desempenho ao papel do relatório interno.
19. Sistema de informação
De acordo com os requisitos de controle interno, combinado com a estrutura organizacional, escopo de negócios, distribuição geográfica, capacidade técnica e outros fatores, a empresa estabeleceu um esquema de planejamento de sistema de informação em linha com a estratégia de desenvolvimento de negócios da empresa e integrado com as atividades de gestão de negócios, organizou ordenadamente a operação e manutenção do sistema de informação, e estabeleceu e melhorou o controle relacionado ao sistema de informação, Fornecer recursos de informação suficientes e canais de comunicação suaves para a gestão de riscos.
