Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Hubei Yihua Chemical Industry Co.Ltd(000422) todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos para supervisão de controle interno (doravante denominado "sistema normativo de controle interno da empresa"), combinado com o sistema de controle interno da empresa e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é melhorar continuamente o nível de gestão de controle interno através da concepção, operação, avaliação e melhoria contínua do sistema de controle interno da empresa, estabelecer um sistema de controle interno relativamente perfeito, garantir razoavelmente o cumprimento legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade de relatórios financeiros e informações relevantes, fortalecer a gestão de riscos, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito de avaliação incluem Hubei Yihua Chemical Industry Co.Ltd(000422) e todas as suas holdings. O ativo total das unidades incluídas no âmbito de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação abrangem cinco aspectos: ambiente interno, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação e supervisão interna, incluindo: estrutura de governança, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, projetos de engenharia, investimento estrangeiro, transações de partes relacionadas, negócios de garantia, auditoria interna, relatório financeiro Orçamento abrangente, gestão de contratos, transmissão interna de informações, sistema de informação, etc. As áreas de foco de alto risco incluem: Gerenciamento de vendas e cobrança, gerenciamento de ativos, gerenciamento de compras e pagamentos, gerenciamento de negócios de capital, gerenciamento de projetos de engenharia, gerenciamento de contratos, transações de partes relacionadas e garantias externas. As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
1. Estrutura de governação
Em estrita conformidade com os requisitos do direito das sociedades, da lei de valores mobiliários e das leis e regulamentos da CSRC sobre as sociedades cotadas, a empresa tem continuamente melhorado e padronizado a estrutura organizacional do controle interno da empresa, assegurado o funcionamento padronizado da assembleia geral de acionistas da empresa, do conselho de administração, do conselho de fiscalização e de outras instituições, e salvaguardado os interesses da empresa e dos investidores.
A estrutura de controle interno da empresa é completa, independente e padronizada. As "três reuniões e uma camada" desempenham suas respectivas funções, coordenam a operação e efetivamente verificam e equilibram. A assembleia geral de accionistas é da competência da sociedade. O Conselho de Administração é responsável perante a assembleia geral de accionistas, o Conselho de Supervisão é responsável perante todos os accionistas, os administradores independentes salvaguardam os direitos e interesses dos accionistas minoritários e a direcção é responsável perante o Conselho de Administração. Os administradores, supervisores, gestores superiores, holdings e departamentos funcionais da empresa desempenham as suas funções, estão vinculados pelos estatutos sociais e vários sistemas de controlo interno e são supervisionados pelos departamentos internos e pessoal relevantes.
2. Organização
De acordo com os requisitos do direito das sociedades, os estatutos sociais e leis e regulamentos relevantes, e em combinação com a situação real, a empresa estabeleceu uma operação interna padronizada, eficaz e razoável e organização de gestão, e claramente definido o sistema de distribuição de poder e responsabilidade das instituições de gestão e cargos em todos os níveis.
A estrutura de governança corporativa composta pela assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração desempenha as funções de autoridade, órgão de decisão, órgão de supervisão e órgão executivo respectivamente, e funciona bem. O conselho de administração da empresa possui um comitê de estratégia, um comitê de nomeação, um comitê de auditoria e um comitê de remuneração e avaliação para fornecer apoio profissional na tomada de decisões para o conselho de administração. Todos os diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa são diligentes e responsáveis. Diretores independentes têm desempenhado o papel de consultoria e aconselhamento sobre questões importantes de tomada de decisão da empresa em seus campos profissionais, fizeram julgamentos independentes e desempenharam bem suas funções. A empresa segue o princípio da separação de cargos incompatíveis, cria razoavelmente instituições internas de acordo com as necessidades de negócios e de gestão, define os termos de referência, pessoal e sistema de trabalho, e forma uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio. Cada departamento funcional tem uma divisão clara do trabalho, desempenha suas próprias funções, coopera uns com os outros, verifica e equilibra uns aos outros e garante o funcionamento padronizado da empresa.
O conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração da empresa estão comprometidos com a construção e implementação do controle interno, definindo cientificamente a divisão de responsabilidades do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração no estabelecimento e implementação do controle interno, e formando um sistema hierárquico de garantia da organização de controle interno da empresa; O conselho de administração da empresa resume regularmente o relatório de controle interno, insta a retificação do controle interno e revisa o sistema de controle interno para promover e promover o controle interno da empresa. Assegurar eficazmente a implementação e implementação do sistema de controlo interno da empresa. 3. Estratégia de desenvolvimento
O comitê de estratégia sob o conselho de administração da empresa é responsável por estudar e fazer sugestões sobre a estratégia de desenvolvimento de longo prazo da empresa e as principais decisões. A empresa define a direção de desenvolvimento com base em investigação e pesquisa completa, análise científica e previsão e solicitação extensiva de opiniões, e formula o plano de trabalho anual em conformidade para decompor e implementar os objetivos; Ao mesmo tempo, durante a implementação da estratégia de desenvolvimento, ajustar oportunamente e dinamicamente a estratégia de desenvolvimento de acordo com a situação do mercado para melhorar continuamente a capacidade de desenvolvimento sustentável da empresa.
4. Recursos humanos
A fim de padronizar a gestão salarial da empresa, foram emitidas as medidas de gestão hierárquica e classificada das empresas subsidiárias e as medidas de avaliação de desempenho, e o esquema de avaliação de desempenho foi otimizado para estimular a vitalidade e criatividade de todos os colaboradores. Implementar a reforma dos três sistemas de distribuição de mão de obra e pessoal em empresas estatais, e realizar o mecanismo dinâmico de gestão de "quadros podem subir e descer, pessoal pode entrar e sair, e salário pode subir e cair". Através de benchmarking externo da indústria e análise de equilíbrio interno, otimizar os padrões salariais e estrutura da empresa e de suas subsidiárias, melhorar a pertinência, adaptabilidade, equidade e incentivo do sistema salarial e aumentar de forma abrangente a competitividade do salário da empresa.
Aumentar ainda mais a preferência salarial do pessoal de linha de frente de produção e da espinha dorsal da gestão, otimizar e ajustar o salário da antiguidade e o esquema salarial da habilidade, mobilizar plenamente o entusiasmo e a criatividade dos funcionários e melhorar continuamente a satisfação e a lealdade dos funcionários.
5. Responsabilidade social
A empresa enfatiza e executa ativamente suas responsabilidades e obrigações sociais. De acordo com as regulamentações nacionais relevantes e normas industriais, a empresa formula sistemas de gestão relevantes em termos de responsabilidades sociais, tais como a produção de segurança, qualidade do produto, proteção ambiental e proteção dos direitos e interesses dos funcionários, de modo a realizar o desenvolvimento saudável e harmonioso da empresa e dos funcionários, da empresa e da sociedade, da empresa e do meio ambiente. A empresa promove e padroniza principalmente a responsabilidade social da empresa a partir dos aspectos de produção segura, qualidade do produto, proteção ambiental, conservação de recursos, promoção do emprego, redução direcionada da pobreza e proteção dos funcionários; A empresa implementa seriamente as políticas macroeconômicas nacionais e mantém conscientemente a ordem econômica de mercado; A empresa participa ativamente em empreendimentos sociais de bem-estar público e contribui para a construção de uma sociedade harmoniosa. 6. Cultura corporativa
A empresa sempre adere ao conceito de cultura corporativa de respeitar a integridade e inovação, advogando rigor e honestidade, abertura e compartilhamento e desenvolvimento verde, e sempre atribuiu importância à realização do valor social da empresa. Ao buscar benefícios econômicos e proteger os interesses dos acionistas, a empresa trata e protege outros stakeholders de boa fé. A fim de orientar e padronizar o comportamento dos funcionários, a empresa formulou o código de conduta para os funcionários, fez esforços para cultivar valores positivos e senso de responsabilidade social dos funcionários, e defendeu o espírito de honestidade e confiabilidade, inovação pragmática, amor e dedicação, unidade e cooperação.
7. Actividades financeiras
De acordo com a lei contábil, as normas contábeis, o sistema de contabilidade empresarial e outras leis e regulamentos, o departamento financeiro da empresa formulou sistemas de gestão financeira, tais como sistema de gestão de fundos, processo de aprovação de pagamento e reembolso e gestão de despesas, reforçou a gestão orçamental de fundos, reforçou a principal responsabilidade da gestão de subsidiárias, mobilizou totalmente a sua iniciativa e iniciativa de gestão e melhorou a eficiência e o efeito da gestão de fundos. Especifique e padronize a autoridade de aprovação e os procedimentos de aprovação do pagamento interno de fundos, e especifique os links, como pedido de pagamento de fundos, autoridade de aprovação, revisão e pagamento. Durante o período de relatório, a operação de capital da empresa cumpriu rigorosamente os sistemas e regulamentos relevantes, e não houve violações.
8. Contratos públicos
Em termos de compras diárias, a empresa fortalece a seleção de acesso de fornecedores e controla estritamente o risco de planejamento, preço, contrato, entrega, aceitação, liquidação e outros links, de modo a garantir que a aquisição de material atenda às necessidades da empresa e controle razoavelmente o custo. Em termos de acesso aos fornecedores, a porta de entrada é movida para frente, são realizadas investigações e avaliações rigorosas, são selecionados fornecedores com preço claro e preço consistente e mercadorias, e a taxa de fornecimento direto é continuamente melhorada; Em termos de gerenciamento de preços de compra, padronizar o método de preços, aumentar a oferta direta e a cooperação a longo prazo, pilotar a aquisição de licitação on-line e controlar estritamente o preço de compra; Reforçar a ligação multipartidária, resolver o problema-chave de "comer grãos grosseiros", promover a utilização de matérias-primas rentáveis e reduzir os custos de produção; Em termos de gestão de fornecedores, estabelecer uma base de dados de gestão de fornecedores, reforçar a aplicação da avaliação de fornecedores e incluir fornecedores não qualificados na lista negra para eliminação atempada. Durante o período de relatório, a empresa não encontrou grandes lacunas nos negócios de compras.
9. Gestão de activos
A empresa formulou medidas de gestão claras e procedimentos operacionais para a compra, aceitação, manutenção, alocação, inventário, sucata e alienação de ativos imobilizados; Os métodos de gestão e os processos operacionais também são definidos para a aceitação, armazenagem, armazenamento, picking de materiais e armazém out, inventário e outros aspectos do inventário; Ao mesmo tempo, a empresa organiza regularmente inventário de ativos para garantir que as contas sejam consistentes com os fatos.
10. Negócios de vendas
A empresa adere à filosofia de negócios de "cliente em primeiro lugar e baseado na integridade", estabelece e melhora continuamente o processo de negócios de vendas e padroniza os principais links, tais como formulação de plano de vendas, determinação de preço de vendas, revisão de pedidos, liquidação de entrega, gestão de clientes e controle contábil de vendas. De acordo com a estratégia da empresa, prever o mercado, formular o volume de vendas dos clientes principais e o objetivo de ajuste e melhoria da estrutura do mercado, compreender a situação do mercado, controlar o ritmo de assinatura e direcionar com precisão as vendas; Promover a exploração de vendas online e gestão intensiva de inventário de mercado de acordo com o princípio de afundamento de canais e segmentação de mercado; Padronize a autoridade de aprovação e controle de processo de links-chave, como determinação de preço de venda, gerenciamento de clientes, gerenciamento de contratos, gerenciamento de planos e recuperação de empréstimos, e preste atenção à gestão de clientes e qualidade do cliente. Durante o período de relatório, a empresa não encontrou grandes lacunas nos negócios de vendas.
11. Projecto
De acordo com as leis e regulamentos nacionais relevantes, a empresa revisou e melhorou o sistema de gestão relevante de projetos de engenharia adequados às características de negócios da empresa e requisitos de gestão. A empresa padroniza o fluxo de trabalho e medidas de controle de iniciação do projeto, manuseio de procedimentos, aquisição de licitações, controle de progresso, controle de custos, aceitação de conclusão e outros links, define as responsabilidades e autoridade de aprovação dos departamentos relevantes e separa posições incompatíveis, como preparação e revisão do orçamento, implementação do projeto, supervisão e pagamento de preço, conclusão de contas finais e auditoria, de modo a fortalecer o monitoramento de todo o processo de construção do projeto e garantir a qualidade do projeto O progresso e os fundos estão sob controlo. Promover o projeto de construção para alcançar os três objetivos de "qualidade, velocidade e benefício".
12. Investimento estrangeiro
Nos estatutos, a empresa definiu a autoridade de aprovação da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração para grandes investimentos e formulou procedimentos de discussão correspondentes. Para os grandes projetos de investimento da empresa, após a revisão conjunta dos departamentos profissionais relevantes da empresa, o procedimento de pré-tomada de decisão do comitê da Parte da empresa deve ser implementado, e a tomada de decisão deve ser totalmente estudada e julgada pelo conselho de administração. Se o valor do investimento do projeto exceder a autorização do conselho de administração da empresa, ele só poderá ser implementado após ser submetido à assembleia geral de acionistas para deliberação e aprovação.
13. Operações com partes relacionadas
De acordo com as disposições relevantes das regras de listagem de ações e dos estatutos da Bolsa de Valores de Shenzhen, a empresa formulou o sistema de tomada de decisão de transação de partes relacionadas, que define o conteúdo, princípios de preços, procedimentos de tomada de decisão e autoridade de aprovação de transações de partes relacionadas, de modo a garantir que os contratos de transação de partes relacionadas concluídos entre a empresa e partes relacionadas cumpram os princípios de justiça, abertura e imparcialidade, Assegurar que as transações com partes relacionadas da empresa não prejudiquem os interesses da empresa e de todos os acionistas. Durante o período de relatório, a empresa cumpriu rigorosamente o sistema de transações conectadas estabelecido e não encontrou violações.
14. Actividades de garantia
De acordo com o código civil, o direito das sociedades, os estatutos sociais, o regulamento interno do conselho de administração e outras disposições pertinentes, a sociedade formulou o sistema de gestão da garantia externa, que estabeleceu disposições detalhadas sobre o princípio da garantia, o objeto da garantia, o processo de aprovação e a gestão diária dos riscos, e deixou claro que a garantia externa deve ser gerida uniformemente pela sociedade, sem a aprovação do conselho de administração, a sociedade não deve fornecer garantia externa ou garantia mútua.
15. Auditoria interna
A empresa criou um departamento de auditoria para estabelecer procedimentos de gestão de auditoria interna de acordo com as disposições do Escritório Nacional de Auditoria sobre auditoria interna e as normas de auditoria do Ministério da China Central, padronizar o trabalho de auditoria da empresa, aderir a servir a situação geral, concentrar-se nos objetivos anuais em torno do centro, coordenar recursos de auditoria, sempre aderir à orientação de problemas, objetivos e benefícios, realizar profundamente auditoria baseada em pesquisa e realizar "exame físico econômico" detalhado e normalizado; Concentre-se na principal responsabilidade e principal negócio, destaque a revisão chave, foco na reforma do problema, foco na construção de longo prazo e desempenhar ativamente o papel de fortalecer a fundação, corrigir e prevenir desvantagens, garantindo a implementação e supervisão de poder. Se o departamento de auditoria encontrar defeitos no controle interno durante o processo de revisão, informará o conselho de administração e o comitê de auditoria a tempo. A implementação efetiva do trabalho relacionado à auditoria interna da empresa melhorou ainda mais a estrutura de controle interno e governança da empresa, e promoveu e garantiu o funcionamento efetivo do controle interno.
16. Relato financeiro
A empresa formula métodos contábeis e sistemas de gestão correspondentes de acordo com o direito da empresa da República Popular da China, lei contábil da República Popular da China, padrões contábeis para empresas de negócios, normas básicas de controle interno da empresa e outras leis e regulamentos; Implementar uniformemente contabilidade informatizada, e atribuir pessoal especial para realizar manutenção diária e garantia de segurança de software financeiro; Todos os registos contabilísticos são completos, verdadeiros, oportunos e suficientes para reflectir plenamente a consecução dos vários objectivos de desempenho; Esclarecer os procedimentos de gestão de vouchers contábeis, livros contábeis e relatórios financeiros, fornecer à empresa informações contábeis verdadeiras, precisas, oportunas e completas, e garantir a precisão e confiabilidade dos relatórios financeiros. Ao mesmo tempo, a empresa implementa rigorosamente as leis e regulamentos contábeis e o sistema nacional unificado de normas contábeis, fortalece a gestão de todo o processo de preparação de relatórios financeiros, provisão externa, análise e utilização e define os processos de trabalho relevantes e requisitos
