Código da empresa: Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325) abreviatura da empresa: Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325)
Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325) todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: a sede da empresa, empresas funcionais subordinadas, empresas do setor de operação comercial e empresas de projetos de desenvolvimento imobiliário nas principais regiões. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 99,71
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 99,12% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, gestão de investimentos, negócios de vendas, projetos de engenharia, negócios de garantia, relatório financeiro, orçamento abrangente, gerenciamento de contratos, transmissão e divulgação de informações internas, sistema de informação, transações de partes relacionadas, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Financiar atividades, negócios de compras, negócios de vendas, projetos de engenharia, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ Sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e o sistema de controle interno da empresa e métodos de avaliação.
1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência ao risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que foram consistentes com os dos anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
≥ resultado operacional da demonstração financeira consolidada ≥ resultado operacional da demonstração financeira consolidada ＜ 1% do montante total de inexatidões nas demonstrações financeiras consolidadas, 0,5% do montante total e 0,5% do montante total das demonstrações financeiras consolidadas
1% do lucro operacional total na demonstração
explicar:
Se um defeito de controle interno, sozinho ou em conjunto com outros defeitos, tiver uma possibilidade razoável de prevenir, detectar e corrigir o erro no relatório financeiro que não atinja ou exceda o nível de importância, mas que ainda deve atrair a atenção do conselho de administração e da direção, o defeito deve ser reconhecido como um defeito importante. Os defeitos de controlo interno que não constituam defeitos importantes e defeitos importantes serão reconhecidos como defeitos gerais.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Fraude por diretores, supervisores e gerentes superiores; 2. Correção dos relatórios financeiros publicados; 3. Há um grande erro no relatório financeiro atual da empresa, e o erro não é encontrado no funcionamento do controle interno da empresa; 4. A supervisão do comitê de auditoria da empresa, do conselho de supervisores e do gabinete de auditoria interna sobre o controle interno é inválida.
1. Incumprimento de procedimentos antifraude e medidas de controlo; 2. Há um erro importante no relatório financeiro atual da empresa, e o importante departamento de controle de defeitos da empresa não encontra o erro no processo de operação; 3. Grandes distorções nos relatórios financeiros anunciados pela empresa em anos anteriores precisam ser ajustadas retroativamente.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes e padrões importantes de defeitos.
explicar:
Nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
≥ total de activos nas demonstrações financeiras consolidadas ≥ total de activos nas demonstrações financeiras consolidadas ＜ 1 ‰ de 5 ‰ perda directa de propriedade do total de activos nas demonstrações financeiras consolidadas ＜ 1 ‰ de demonstrações financeiras consolidadas
5 ‰ do total dos activos
explicar:
nada
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Procedimentos decisórios pouco científicos da empresa, tais como grandes erros decisórios, resultando em M&A malsucedidos; 2. Violar as leis e regulamentos nacionais, como a poluição ambiental, e causar grandes perdas à empresa; 3. Perda de pessoal administrativo ou técnico, resultando em efeitos adversos significativos na produção e operação da empresa devido a defeitos graves; 4. Os defeitos principais ou uma combinação de defeitos principais mostrados nos resultados da avaliação do controle interno não foram corrigidos; 5. Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes.
Defeitos importantes 1. defeitos de controle levam a grandes acidentes de responsabilidade do sujeito da segurança e qualidade da empresa, e causam grandes perdas para a empresa
Perda; 2. A perda de pessoal administrativo ou técnico tem um grande impacto adverso na produção e operação da empresa; 3. Defeitos importantes na avaliação do controle interno não foram corrigidos.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes e padrões importantes de defeitos.
explicar:
None (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não 1,5 Após a retificação acima mencionada, na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno de relatórios financeiros que não tenham sido corrigidos
□ Sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato
□ sim √ não
2.2. Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 2.3 Defeito geral
Durante o período de relato, a empresa apresentou defeitos gerais no controle interno dos relatórios não financeiros. Como o controle interno da empresa possui um mecanismo duplo de supervisão de autoavaliação e auditoria interna, medidas corretivas serão tomadas uma vez que os defeitos forem encontrados e confirmados para tornar o risco controlável, o que não terá impacto substancial no funcionamento do sistema de controle interno da empresa. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não
2.5. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Retificação de defeitos de controlo interno no ano anterior
□ aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Em 2021, a implementação geral do controle interno da empresa foi boa. Em 2022, a empresa continuará a fortalecer a avaliação do controle interno, aprofundar a construção do sistema de controle interno orientado para riscos, melhorar ainda mais o sistema de controle interno, padronizar a implementação do sistema de controle interno, promover vigorosamente a supervisão e inspeção do controle interno e promover o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente do conselho de administração (autorizado pelo conselho de administração): Li Guangning Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325) 8 de abril de 2022
