Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731)
Planejamento de retorno de dividendos para os próximos três anos (20222024)
A fim de clarificar e melhorar o mecanismo de retorno de dividendos da empresa, aumentar a transparência e a operabilidade das decisões de distribuição de lucros e proteger efetivamente os direitos e interesses legítimos dos acionistas minoritários, de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China e a comunicação sobre novas questões de implementação relacionadas com os dividendos em numerário das empresas cotadas (zjf [2012] n.º 37) Regulatory guidelines for listed companies No. 3 – cash dividends of listed companies (revised in 2022) (CSRC announcement [2022] No. 3), notice on encouraging merger and reorganization, cash dividends and share repurchase of listed companies (zjf [2015] No. 61) and other relevant laws, regulations and normative documents, as well as the provisions of Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731) articles of Association (hereinafter referred to as the “articles of association”), É formulado o plano de retorno de dividendos dos acionistas de Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731) nos próximos três anos (20222024). Os pormenores são os seguintes:
1,Considerações para a formulação do plano de retorno de dividendos da empresa
A empresa implementará uma política de distribuição de lucros sustentada e estável, prestará atenção ao retorno razoável do investimento aos investidores, levará em conta o desenvolvimento sustentável da empresa e estabelecerá um mecanismo de retorno sustentado e estável aos investidores em combinação com a rentabilidade da empresa e as necessidades reais da estratégia de desenvolvimento futuro do negócio. O Conselho de Administração, o Conselho de Supervisores e a Assembleia Geral de Acionistas devem ter plenamente em conta as opiniões de administradores independentes, supervisores e investidores públicos na tomada de decisões e demonstração das políticas de distribuição de lucros. 2,O plano de dividendos dos acionistas da empresa para os próximos três anos (20222024)
1. Princípio de distribuição de lucros: a empresa implementa uma política de distribuição de lucros sustentável e estável. A empresa deve prestar atenção ao retorno de investimento razoável aos investidores para distribuição de lucros, e levar em conta a operação real e desenvolvimento sustentável da empresa naquele ano. 2. Forma de distribuição de lucros: a empresa pode distribuir lucros em dinheiro ou ações, ou uma combinação de caixa e ações, ou outras formas permitidas por leis e regulamentos. A distribuição de lucros não deve exceder o escopo dos lucros distribuíveis acumulados e não deve prejudicar a capacidade de operação sustentável da empresa. Na premissa de atender à demanda de capital, grande plano de investimento previsível ou grande despesa de caixa, o conselho de administração da empresa pode realizar dividendos intercalares de acordo com o lucro operacional atual e fluxo de caixa da empresa, devendo o plano específico ser revisto pelo conselho de administração e submetido à assembleia geral de acionistas para aprovação. Nas condições de dividendos pecuniários, a sociedade dará prioridade ao dividendo pecuniário para distribuição de lucros.
3. Se a sociedade pretender implementar dividendos pecuniários, deverá cumprir simultaneamente as seguintes condições:
(1) A empresa é rentável no ano corrente e o lucro acumulado não distribuído é positivo;
(2) A instituição de auditoria emitirá um relatório de auditoria normalizado sem reservas sobre o relatório financeiro anual da empresa.
Sob a condição de cumprir as condições acima mencionadas de dividendos de caixa, a empresa distribuirá os lucros em dinheiro.
4. Razão de dividendos de caixa: a sociedade deve manter a continuidade e estabilidade da política de distribuição de lucros, e o lucro distribuído em caixa a cada ano não deve ser inferior a 20% do lucro distribuível realizado pela sociedade nesse ano. O conselho de administração da empresa deve considerar de forma abrangente as características da indústria, estágio de desenvolvimento, seu próprio modelo de negócios, rentabilidade e se há grandes arranjos de despesas de capital, distinguir as seguintes situações e propor políticas diferenciadas de dividendos de caixa de acordo com os procedimentos especificados nos estatutos:
(1) Se o estágio de desenvolvimento da sociedade estiver maduro e não houver um arranjo importante de despesa de capital, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deve atingir, no mínimo, 80%;
(2) Se o estágio de desenvolvimento da sociedade estiver maduro e houver grandes arranjos de despesa de capital, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deve atingir, no mínimo, 40%;
(3) Se o estágio de desenvolvimento da empresa estiver em fase de crescimento e houver grandes arranjos de despesas de capital, na distribuição de lucros, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros será de pelo menos 20%.
Se a fase de desenvolvimento da empresa não for fácil de distinguir, mas existirem disposições importantes em matéria de despesas de capital, esta será tratada de acordo com o disposto no parágrafo anterior.
O acordo de grande despesa de capital refere-se a que a despesa cumulativa do investimento estrangeiro planejado pela empresa, aquisição de ativos ou compra de equipamentos, terrenos e outros ativos fixos nos próximos 12 meses atinge mais de 30% dos ativos totais mais recentes auditados da empresa, exceto para investimentos em projetos com recursos captados.
Se o desempenho da empresa crescer rapidamente e o conselho de administração considerar que o preço das ações da empresa não corresponde ao tamanho do capital social da empresa, ele pode propor e implementar um plano de distribuição de dividendos de ações, cumprindo a distribuição de caixa acima. Ao formular a proporção específica da distribuição dos lucros por ações, o conselho de administração da empresa deve considerar plenamente se o capital social total após a distribuição dos lucros por ações é proporcional à escala atual de negócios e taxa de crescimento dos lucros da empresa, e considerar o impacto no custo futuro do financiamento da dívida, de modo a garantir que o plano de distribuição dos lucros esteja em conformidade com os interesses gerais de todos os acionistas.
5. Se um acionista ocupar os fundos da sociedade em violação das normas, a sociedade deduzirá os dividendos em dinheiro distribuídos pelo acionista a fim de reembolsar os fundos ocupados.
3,A empresa deve executar os seguintes procedimentos de tomada de decisão para distribuição de lucros
1. O plano anual de distribuição de lucros da companhia será proposto e elaborado pelo conselho de administração em combinação com o disposto nos estatutos sociais, rentabilidade e necessidades de capital, e submetido à deliberação da assembleia geral de acionistas após revisão e aprovação pelo conselho de administração e aprovação por mais da metade dos diretores independentes. A assembleia de acionistas deve rever o plano de distribuição de lucros e o conselho de supervisores emitirá pareceres escritos sobre ele.
2. Quando o Conselho de Administração considerar o plano específico de dividendos de caixa, deverá estudar cuidadosamente e demonstrar o calendário, condições e proporção mínima do dividendo de caixa da companhia, condições de ajuste e procedimentos de tomada de decisão, e os diretores independentes deverão expressar opiniões claras; Os diretores independentes podem solicitar opiniões de acionistas minoritários, apresentar propostas de dividendos e submetê-las diretamente ao conselho de administração para deliberação.
3. Quando deliberar sobre o regime específico de dividendos pecuniários, a assembleia geral deve comunicar-se e trocar ativamente com os acionistas, especialmente os acionistas minoritários, através de vários canais (incluindo, mas não limitado a, fornecer votação on-line, convidar acionistas minoritários a participar na reunião, etc.), ouvir plenamente as opiniões e demandas dos acionistas minoritários e responder atempadamente às preocupações dos acionistas minoritários.
4. Se o conselho de administração não propor um plano de distribuição de lucros em numerário quando as condições para os dividendos em numerário estiverem preenchidas no exercício em curso, os motivos também devem ser explicados e divulgados no relatório anual, e os diretores independentes devem expressar opiniões independentes sobre isso. Simultaneamente, ao convocar a assembleia geral de acionistas, a sociedade fornecerá votação on-line e outros meios que facilitem aos acionistas minoritários a participação na votação da assembleia geral de acionistas.
5. O conselho de supervisores supervisionará a implementação da política de distribuição de lucros e do plano de retorno dos acionistas da empresa e procedimentos de tomada de decisão pelo conselho de administração e administração, e emitirá instruções e pareceres especiais sobre a implementação das políticas e planos relevantes, caso obtenha lucros dentro do ano, mas não apresente um plano de distribuição de lucros.
6. A assembleia geral de acionistas votará sobre o plano de distribuição de lucros proposto pelo conselho de administração, de acordo com as leis, regulamentos e estatutos sociais.
4,Ajustamento da política de distribuição de lucros
Se a sociedade precisar ajustar a política de distribuição de lucros de acordo com as necessidades de produção e operação, a política de distribuição de lucros ajustada não violará as disposições pertinentes da CSRC e da bolsa de valores. A proposta de ajuste da política de distribuição de lucros deve buscar previamente o parecer dos diretores independentes e do conselho de fiscalização, e deve ser submetida à assembleia geral de acionistas para aprovação após deliberação e aprovação pelo conselho de administração da empresa, e deve ser aprovada por mais de 2/3 dos direitos de voto detidos pelos acionistas presentes na assembleia geral de acionistas.
A fim de ter plenamente em conta as opiniões dos investidores públicos, a assembleia geral de accionistas deve realizar-se simultaneamente por votação em linha.
5,Ciclo de formulação do plano de retorno de dividendos dos acionistas nos próximos três anos
1. A sociedade deve rever o plano de retorno de dividendos para os acionistas nos próximos três anos pelo menos uma vez a cada três anos, ouvir e considerar plenamente as opiniões dos acionistas (especialmente acionistas minoritários), diretores independentes e supervisores, e fazer as modificações adequadas e necessárias à política de distribuição de dividendos que está sendo implementada pela sociedade para determinar o plano de retorno de dividendos para esse período.
2. O plano de retorno dos dividendos dos acionistas da companhia para os próximos três anos será revisto e aprovado pelo conselho de administração, revisto e expresso por diretores independentes, revisto e apresentado pelo conselho de fiscalização e, em seguida, submetido à assembleia geral de acionistas para deliberação e aprovação, cabendo ao conselho de administração a interpretação.
3. Ao formular o plano de retorno dos acionistas, a sociedade deve comunicar ativamente com os acionistas, especialmente os acionistas minoritários, através de vários canais, incluindo, entre outros, telefone, fax, e-mail, dia de recepção dos investidores, etc.
6,Divulgação de informações
A sociedade deve divulgar detalhadamente a formulação e implementação da política de dividendos de caixa no relatório anual, e fazer explicações especiais sobre os seguintes assuntos:
1. Cumprir o disposto nos estatutos ou nas deliberações da assembleia geral;
2. Se o padrão e a proporção de dividendos são claros e claros;
3. Se os procedimentos e mecanismos de tomada de decisão relevantes estão completos;
4. Se os diretores independentes desempenharam as suas funções e desempenharam o seu papel;
5. Se os accionistas minoritários têm a oportunidade de expressar plenamente as suas opiniões e exigências e se os direitos e interesses legítimos dos accionistas minoritários foram plenamente protegidos.
Se a política de dividendos em numerário for ajustada ou alterada, deve igualmente especificar se as condições e procedimentos de ajustamento ou alteração são conformes e transparentes.
7,Eficácia do plano de retorno dos dividendos dos acionistas
O plano entrará em vigor a partir da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas da sociedade, e o mesmo se aplicará quando for revisto.
Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731) Conselho de Administração
9 de Abril de 2002
