Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e outras disposições emitidas conjuntamente pelo Ministério das Finanças, Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (doravante referida como “CSRC”) e outros departamentos, bem como os requisitos relevantes das diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM, e em combinação com o sistema de controle interno e métodos de avaliação de Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731) (doravante referida como “a empresa” ou “a empresa”), Com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a efetividade do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão sobre a eficácia do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro da empresa, não foram encontrados defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros e relatórios não financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
1. Principais unidades incluídas no âmbito da avaliação
Na data de referência do relatório de avaliação de controle interno (31 de dezembro de 2021), a empresa e suas subsidiárias: Wuxi Kuncheng New Material Technology Co., Ltd., Jiangsu jinxinhui Offshore Engineering Technology Research Institute Co., Ltd., Shenzhen Yuanchuang Lexin dissipação de calor Material Co., Ltd., Cotran International Co., limitada, Cotran Latin americaltda, Wuxi Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731) Technology Co., Ltd., shuchuang communication (Shanghai) Co., Ltd. Suzhou ruitaike dissipação de calor tecnologia Co., Ltd., Shenzhen hangchuang seal Co., Ltd., Huizhou hangchuang seal Co., Ltd., Wuhu hangchuangxiang Road Auto Parts Co., Ltd.
2. Principais operações e assuntos incluídos no âmbito da avaliação
(1) Governança corporativa e estrutura organizacional
Em estrita conformidade com os requisitos do direito das sociedades, da lei dos valores mobiliários, das diretrizes para a governança das sociedades cotadas e de outras leis e regulamentos, a empresa estabeleceu e melhorou a estrutura de governança corporativa, estabeleceu um sistema empresarial moderno, padronizou o funcionamento da empresa, formulou ou revisou o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores e outras regras e regulamentos, e formulou os métodos de tomada de decisão para assuntos importantes. A estrutura de governança corporativa perfeita garante o funcionamento padronizado e eficiente da empresa e atende aos requisitos normativos da CSRC sobre estrutura de governança corporativa. Ao mesmo tempo, uma série de processos internos de gestão foram estabelecidos e os sistemas e processos estabelecidos foram efetivamente implementados. Os detalhes da governança corporativa são os seguintes:
Acionistas e assembleia geral de acionistas: a assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa. A sociedade realiza a assembleia geral de accionistas em estrita conformidade com os requisitos dos estatutos sociais e do regulamento interno da assembleia geral de accionistas para garantir que todos os accionistas gozam de igual estatuto e possam exercer plenamente os seus direitos correspondentes. A deliberação ordinária da assembleia geral de acionistas será adotada por mais de metade dos direitos de voto detidos pelos acionistas (incluindo os agentes dos acionistas) presentes na assembleia geral de acionistas; A deliberação especial tomada na assembleia geral de acionistas será adotada por mais de dois terços dos direitos de voto detidos pelos acionistas (incluindo seus agentes) presentes na assembleia geral de acionistas. A empresa é independente dos acionistas em termos de negócios, ativos, pessoal, instituições e finanças, e protege plenamente os direitos e interesses de todos os acionistas. A assembleia geral de acionistas da empresa também contratou advogados para assistir e testemunhar, e a operação é padronizada.
Diretores e conselho de administração: a sociedade elege os diretores em estrita conformidade com as disposições relevantes da lei das sociedades e dos estatutos sociais. Os diretores independentes representam mais de um terço do número total de diretores. A composição do conselho de administração atende às exigências legais, regulamentares e estatutos sociais. O conselho de administração da empresa possui quatro comitês especiais: Comitê de Auditoria, Comitê de Estratégia, Comitê de Salários e Avaliação e Comitê de Nomeação. O conselho de administração da empresa realiza seu trabalho em estrita conformidade com os estatutos e o regulamento interno do conselho de administração.
Supervisores e conselho de supervisores: a empresa elege supervisores em estrita conformidade com as disposições relevantes do direito das sociedades e dos estatutos sociais. A composição do conselho de supervisores atende aos requisitos das leis, regulamentos e estatutos sociais. O Conselho de Supervisores da Companhia desempenhou as suas funções de acordo com os requisitos das leis e regulamentos e dos estatutos sociais, reforçou a função de supervisão dos diretores, gerentes seniores e finanças da Companhia e resguardou os direitos e interesses da Companhia e de todos os acionistas.
A fim de planejar, coordenar e controlar efetivamente as atividades comerciais, a empresa determinou razoavelmente a forma e a natureza das unidades organizacionais, implementou o princípio da incompatibilidade e separação, dividiu cientificamente as responsabilidades e autoridades dentro de cada unidade organizacional e formou um mecanismo de verificação e equilíbrio mútuo.
(2) Criação de instituições de auditoria interna
O Departamento de Auditoria da empresa é diretamente responsável perante o comitê de auditoria do conselho de administração. Sob a orientação do comitê de auditoria, o departamento de auditoria exerce de forma independente suas funções e poderes de auditoria, sem interferência de outros departamentos e indivíduos. O departamento de auditoria está equipado com auditores em tempo integral para realizar auditoria interna sobre o funcionamento e gestão, situação financeira e implementação de controle interno da empresa e suas subsidiárias, e fazer uma avaliação razoável sobre a autenticidade, racionalidade e legitimidade de seus benefícios.
(3) Cultura empresarial
Através de anos de desenvolvimento, a empresa gradativamente construiu um conjunto de sistemas de cultura corporativa abrangendo valores, códigos de conduta e ética, e formou os valores corporativos centrais de cooperação honesta e centrada no cliente, orientada para o esforço e inovação profissional dentro da empresa.Esta cultura corporativa inovadora foi reconhecida e aceita por todos os funcionários, e foi transformada em ação consciente prática no trabalho prático, Torne-se os valores comuns e código de conduta de todos os colaboradores e a força para promover o desenvolvimento da empresa.
(4) Política de recursos humanos
A empresa considera o desenvolvimento de recursos humanos como o poder fundamental de desenvolvimento da empresa, atribui grande importância à construção da equipe de talentos, respeita plenamente, entende e se preocupa com os funcionários, implementa o planejamento de carreira dos funcionários e molda os funcionários em talentos profissionais através de treinamento científico, e adere ao crescimento e desenvolvimento comuns da empresa e dos funcionários.
A empresa implementa o sistema completo de contrato de trabalho do pessoal, formula um sistema sistemático de gestão de recursos humanos, faz disposições detalhadas sobre emprego de pessoal, treinamento de funcionários, salário, garantia de bem-estar, avaliação de desempenho, transferência interna e promoção do emprego, e estabelece um sistema de avaliação de desempenho perfeito.
(5) Gestão dos fundos
A empresa formulou regras e regulamentos, tais como sistema de gestão de fundos monetários, sistema de gestão financeira e disposições sobre autoridade de aprovação financeira, estabeleceu procedimentos rigorosos de autorização e aprovação para receitas e despesas monetárias e negócios de custódia, padronizou a contabilidade e gestão financeira da empresa e garantiu a autenticidade e confiabilidade das informações financeiras. Caixa, exame e aprovação e auditoria serão realizados por diferentes cargos para garantir a separação de cargos incompatíveis, realizar restrição mútua entre cargos e fortalecer a auditoria de recebimento e pagamento de fundos para garantir a segurança dos fundos monetários.
(6) Acções de aquisição e despesas e pagamentos
A fim de padronizar as atividades de aquisição, reembolso de despesas e pagamento, a empresa formulou o sistema de gestão financeira, sistema de gestão de autorizações, sistema de gestão de compras e outros sistemas de gestão relevantes, estabeleceu razoavelmente as instituições e postos de compras e negócios de pagamento, estabeleceu e melhorou os procedimentos de controle de compras e pagamento, e definiu as responsabilidades e autoridades de aprovação para a requisição de compra, aprovação, aquisição, aceitação, pagamento e outros vínculos, de modo a alcançar qualidade e comparação de preços compras compras, A tomada de decisões em matéria de contratos públicos é transparente e foi criado um mecanismo de supervisão dos preços para colmatar, tanto quanto possível, as lacunas existentes na ligação de contratos públicos. O pagamento das contas a pagar e pré-pagamentos pela empresa só pode ser feito após os procedimentos relevantes são concluídos. Em termos de pagamento, tente fazer o pagamento mensalmente como planejado. Em termos de controle do método de pagamento, além de comprar bens de indivíduos que não podem transferir e pagar em dinheiro se o valor da transferência for menor do que o ponto de partida, o pagamento dos bens é geralmente liquidado por transferência bancária ou conta de aceitação bancária. O departamento financeiro verifica regularmente os dados com o departamento de compras para garantir a precisão dos dados das contas a pagar.
A empresa formulou regulamentos de gestão de orçamento e reembolso de despesas, definiu a autoridade dos gestores em todos os níveis, refletiu oportunamente e com precisão a implementação de despesas da empresa através da análise de implementação de reembolso de despesas, o que garante o funcionamento normal da operação e gestão da empresa, e é propício para a realização da empresa de objetivos de negócios e planos de lucro.
(7) Actividades de venda e cobrança
A fim de promover o crescimento constante das vendas da empresa, expandir a participação de mercado, padronizar o comportamento de vendas e prevenir riscos de vendas, a empresa formulou sistemas de gestão relevantes, como medidas de gestão de vendas e sistema de gestão de contratos. De acordo com o sistema acima e em combinação com a situação real da empresa, a empresa formulou uma política de vendas mais viável, que estipula claramente os princípios de preços, padrões de crédito e condições de crédito, métodos de cobrança, responsabilidades e autoridades do pessoal de vendas e outros conteúdos relevantes. A empresa padronizou uma série de trabalhos desde a aceitação de pedidos de clientes até a organização e organização da fonte de mercadorias, entrega de mercadorias, confirmação de receita e gestão de contas a receber. A empresa atribuiu a responsabilidade de cobrança ao departamento de vendas e considerou a recuperação do pagamento de vendas como um dos principais indicadores de avaliação para garantir o desenvolvimento normal do negócio de vendas da empresa e a recuperação atempada e segura do pagamento.
(8) Gestão de activos imobilizados
A empresa formulou sistema de controle interno, sistema de gestão financeira e outros sistemas para padronizar a gestão de ativos imobilizados. De acordo com o princípio da gestão centralizada, será implementado o princípio da divisão de responsabilidades entre o departamento de utilizador, o departamento de gestão e o departamento financeiro; o departamento de utilizador e o departamento de gestão serão directamente responsáveis pela gestão dos objectos físicos e o departamento financeiro será responsável pela contabilidade, supervisão, avaliação e inspecção. Ele estipula a compra, aceitação, uso e manutenção, transferência, desmantelamento e outros processos relacionados, e faz um inventário no final de cada ano para garantir a consistência das contas, cartões e materiais, de modo a garantir a segurança e integridade dos ativos e a consistência das contas e fatos.
(9) Actividades de gestão financeira e de informação
De acordo com as normas contabilísticas para empresas emitidas pelo Ministério das Finanças, o sistema de gestão financeira da empresa é formulado em combinação com a situação específica da empresa. O sistema de gestão financeira estipula e padroniza claramente os princípios contábeis da empresa, gestão de ativos correntes, gestão de ativos fixos, gestão de ativos intangíveis e outros ativos, gestão de investimentos, gestão de captação de fundos, gestão de custos e despesas, gestão de receita operacional, gestão de distribuição de lucros e lucros, gestão de negócios em moeda estrangeira, relatório contábil financeiro, sistema de análise financeira, sistema de gestão de liquidação, etc, Assegura que o departamento financeiro prepare as demonstrações contábeis e notas às demonstrações contábeis de acordo com as disposições relevantes das normas contábeis nacionais e reflita oportunamente e com precisão o status financeiro e os resultados operacionais da empresa. Ao mesmo tempo, combinado com a análise financeira, os problemas no processo de operação comercial da empresa são resumidos, e a empresa organiza todos os departamentos de negócios para se comunicar oportunamente e efetivamente, de modo a garantir o progresso normal de todos os negócios.
(10) Gestão de filiais participativas
A empresa exige claramente que as subsidiárias operem de acordo com as disposições relevantes do direito das sociedades, respeitem rigorosamente os estatutos sociais e outras disposições relevantes e implementem um controle interno efetivo sobre as subsidiárias com a premissa de garantir o funcionamento independente, de modo a garantir a segurança e integridade do investimento da empresa-mãe e a autenticidade e confiabilidade das demonstrações financeiras consolidadas.
(11) Operações com partes relacionadas
A fim de regular o comportamento econômico entre partes relacionadas e garantir que os direitos e interesses da empresa não sejam prejudicados, a empresa formulou o sistema de gestão de autorizações e o sistema de gestão de transações relacionadas, que clarificam a definição de partes relacionadas, precificação, aprovação, implementação e divulgação de informações de transações relacionadas, podendo controlar rigorosamente a ocorrência de transações relacionadas. Durante o período de relato, a empresa realizou a gestão e controle integral das transações conectadas da empresa em estrita conformidade com os estatutos sociais, sistema de gerenciamento de autorizações, sistema de gerenciamento de transações conectadas e outros documentos relevantes.
(12) Garantia externa
A fim de fortalecer a gestão de garantias empresariais e prevenir riscos de negócios de garantia, a empresa formulou sistema de gestão de autorizações e sistema de gestão de garantias externas para padronizar o comportamento de garantia externa, controlar riscos de garantia externa e proteger os direitos e interesses legítimos dos acionistas e a segurança financeira da empresa. A empresa também padroniza a garantia externa em estrita conformidade com os estatutos, sistema de gestão de autorizações e sistema de gestão de garantias externas. Em 2021, a garantia para a subsidiária Suzhou ruitaike tecnologia de dissipação de calor Co., Ltd. foi adicionada.
(13) Fundos angariados
A empresa formulou o sistema de gestão de fundos angariados, que estipula claramente os procedimentos de armazenamento, utilização e aprovação da conta especial para fundos angariados, ajustamento e mudança de finalidade, supervisão de gestão e prestação de contas, de modo a garantir o uso especial dos fundos angariados. (14) Grandes investimentos
A fim de fortalecer a tomada de decisão e gestão do investimento da empresa e controlar estritamente o risco de investimento, a empresa formulou o sistema de gestão de investimentos estrangeiros, que estipula claramente os princípios e formas de investimento estrangeiro da empresa, a proposta, aprovação, operação e gestão de investimentos e supervisão de projetos de investimento. A empresa implementa o sistema de responsabilidade pelas principais decisões de investimento, define os procedimentos de aprovação para investimento e adota o mecanismo de que diferentes valores de investimento são decididos por diferentes níveis de autoridade, o que garante razoavelmente a eficiência do investimento estrangeiro e garante a segurança e eficiência dos fundos de investimento.
Desde a constituição da sociedade anónima, as principais decisões de investimento e os procedimentos de aprovação da sociedade têm cumprido integralmente as disposições pertinentes dos estatutos, e os procedimentos de aprovação legal correspondentes foram realizados de acordo com as disposições.
(15) Comunicação da informação
A empresa identificou o escritório do conselho de administração como o Departamento responsável pela gestão das relações com investidores, e usou ativamente a plataforma interativa de gestão das relações com investidores para fortalecer a comunicação com todos os tipos de investidores através de formas diretas e indiretas. A empresa presta atenção ao papel da assembleia geral de acionistas e garante a realização dos direitos de todos os acionistas de comparecer, falar e votar na perspectiva dos procedimentos legais.
(16) Divulgação de informações
A fim de proteger o direito dos investidores de obter informações da empresa nos termos da lei, a empresa formulou o sistema de gestão da divulgação de informações em conformidade com as disposições relevantes da CSRC e da bolsa de valores. A empresa cumprirá rigorosamente o sistema de gestão de divulgação de informações e regulamentos relevantes da CSRC e da bolsa de valores
