Dongguan Securities Co., Ltd.
Sobre Bear Electric Appliance Co.Ltd(002959)
Pareceres especiais de verificação sobre o depósito e utilização de fundos angariados em 2021
Dongguan Securities Co., Ltd. (doravante referido como “patrocinador” ou “títulos Dongguan”) é o patrocinador da oferta pública inicial e listagem de Bear Electric Appliance Co.Ltd(002959) (doravante referido como ” Bear Electric Appliance Co.Ltd(002959) ” ou “empresa”), De acordo com as medidas para a administração do negócio de emissão de valores mobiliários e recomendação de listagem, as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes de autorregulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 1 – operação padronizada de empresas listadas no conselho principal, e as diretrizes regulatórias para empresas listadas nº 2 – requisitos regulatórios para a gestão e uso de fundos levantados de empresas listadas, o depósito e uso de recursos levantados da empresa em 2021 foram verificados. Os pormenores são os seguintes: I. Informações básicas sobre os fundos angariados
I) Montante e tempo dos fundos angariados
Com a aprovação da resposta em Bear Electric Appliance Co.Ltd(002959) oferta pública inicial de ações (zjxk [2019] No. 1278) emitida pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, a empresa foi aprovada para emitir publicamente 30 milhões de ações ordinárias (ações A) em RMB, com um valor nominal de 1 yuan por ação, um preço de emissão de 34,25 yuan por ação e um capital total levantado de 102750000000 yuan. De acordo com o acordo de subscrição e recomendação assinado entre a empresa e a agência de recomendação Dongguan valores mobiliários, a empresa deve pagar a subscrição de títulos Dongguan e taxa de recomendação de 7089750000 yuan e correspondente imposto de valor acrescentado de 425385000 yuan (incluindo 200000000 yuan e correspondente imposto de valor acrescentado de 12000000 yuan foram pagos na fase inicial), e o saldo dos fundos levantados da empresa após deduzir taxas de subscrição não pagas e taxas de recomendação é 95446865000 yuan, Foi depositado na conta de capital levantado da empresa em 20 de agosto de 2019, em que o imposto sobre o valor acrescentado correspondente à taxa de recomendação de subscrição é de 413385000 yuan, que é complementado pela conta de capital próprio da empresa e transferido para a conta de capital levantado. Além disso, após deduzir honorários de advogados, auditoria, verificação de capital e taxas de avaliação, taxas de divulgação de informações para a questão atual e outras despesas de 1979056604 yuan (excluindo impostos) e a taxa de recomendação de 200000000 yuan (excluindo impostos) pagos na fase inicial, o montante líquido de fundos realmente levantados é 93681193396 yuan. A ShineWing Certified Public Accountants (sociedade geral especial) verificou os fundos levantados acima em 20 de agosto de 2019 e emitiu o relatório de verificação de capital (xyzh / 2019gza10668).
(II) montante de utilização e saldo de fim de exercício dos fundos angariados no ano em curso
Em 31 de dezembro de 2021, o saldo de fundos levantados pela empresa era de 45076111330 yuan, incluindo 26741796810 yuan no saldo da conta e 18334314520 yuan em depósitos estruturais. O montante total de fundos levantados investidos pela empresa em 2021 foi de 9646152991 yuan. A partir de 31 de dezembro de 2021, o montante total de fundos levantados investidos era de 52827106740 yuan, e as despesas de emissão não pagas e pagas com seus próprios fundos foram 33773603 yuan. Em 2021, os juros de depósito bancário recebidos pela conta de fundos levantados da empresa foi de 32339707 yuan, e o montante total de juros de depósito bancário recebidos foi de 81393825 yuan, Em 2021, a taxa de serviço bancário da conta de capital levantado da empresa foi de 204500 yuan, e a taxa total de serviço bancário acumulado foi de 442500 yuan Em 2021, a empresa obteve 1454082409 yuan da compra de produtos financeiros com fundos levantados ociosos, e a receita acumulada total de produtos financeiros foi 4107299746 yuan. Consulte “armazenamento especial de fundos levantados” para o depósito específico no final do período.
2,Gestão dos fundos angariados
I) Gestão dos fundos angariados
A fim de padronizar a gestão e uso de fundos levantados, a empresa formulou as medidas para a gestão de fundos levantados de acordo com os requisitos das leis e regulamentos relevantes, tais como as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen, e formulou regulamentos rigorosos sobre o armazenamento, uso e supervisão de fundos levantados. Depois que os fundos levantados estão em vigor, a empresa implementa a gestão especial de depósitos dos fundos levantados em estrita conformidade com as disposições das medidas para a gestão dos fundos levantados.
Em 5 de setembro de 2019, a empresa assinou o acordo de supervisão tripartida sobre o armazenamento de conta especial para fundos levantados com Leliu sub-filial do Guangdong Shunde Rural Commercial Bank Co., Ltd. China Merchants Bank Co.Ltd(600036) Foshan Shunde sub-filial, Daliang sub-filial de Foshan Shunde do Guangfa Bank Co., Ltd. Agricultural Bank Of China Limited(601288) Shunde Leliu sub-filial, China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) Guangzhou Branch e Dongguan Securities Co., Ltd., o patrocinador.
Em 20 de setembro de 2019, a empresa realizou a terceira assembleia geral extraordinária de acionistas em 2019 e concordou em usar o capital levantado de 260 milhões de yuans para aumentar o capital de 70 milhões de yuans para Foshan Xiaoxiong Marketing Management Co., Ltd., uma subsidiária integral, e 190 milhões de yuans para Foshan Xiaoxiong Intelligent Electric Appliance Co., Ltd., todos os quais foram usados para levantar fundos para projetos de investimento. Em 7 de julho de 2020, a empresa realizou a 23ª Reunião do primeiro conselho de administração e a 14ª reunião do primeiro conselho de supervisores, e concordou em usar os fundos levantados de 200 milhões de yuans para aumentar o capital de 100 milhões de yuans para a subsidiária integral Foshan Xiaoxiong Marketing Management Co., Ltd. e Foshan Xiaoxiong aparelho elétrico inteligente Co., Ltd., respectivamente. Todo o capital aumentado foi usado para os projetos de investimento com fundos levantados. Em 28 de abril de 2021, a empresa realizou a quinta reunião do segundo conselho de administração e concordou em utilizar fundos levantados ociosos de no máximo RMB 300 milhões sem afetar a construção e produção normal e operação de projetos de investimento levantados
Gestão de numerário de fundos. No dia 28 de dezembro de 2021, a empresa realizou a 10ª reunião do segundo conselho de administração e a 10ª reunião do segundo conselho de supervisores, que deliberaram e aprovaram a proposta de alteração da finalidade de alguns fundos arrecadados. A empresa planeja encerrar antecipadamente o projeto Bear Electric Appliance Co.Ltd(002959) de produção e construção criativa de pequenos eletrodomésticos (Daliang Wusha) (doravante denominado “projeto Daliang Wusha”), Os 2601317 milhões de yuans restantes de fundos levantados (representando 27,77% do total de fundos levantados líquidos) serão usados para o projeto base criativo de pequenos eletrodomésticos (Leliu).
Em 27 de setembro de 2019, a empresa e suas subsidiárias integrais Foshan Xiaoxiong Marketing Management Co., Ltd. e Foshan Xiaoxiong Intelligent Electric Appliance Co., Ltd. assinaram o acordo de supervisão de quatro partes sobre o armazenamento de conta especial para fundos levantados com Leliu sub-filial do Guangdong Shunde Rural Commercial Bank Co., Ltd. China Merchants Bank Co.Ltd(600036) Foshan Shunde sub-filial, Agricultural Bank Of China Limited(601288) Shunde Leliu sub-filial e o patrocinador Dongguan Securities Co., Ltd.
Em 14 de janeiro de 2022, a empresa e sua subsidiária Guangdong Xiaoxiong Technology Co., Ltd. assinaram o acordo de supervisão de quatro partes sobre o armazenamento de conta especial para fundos levantados com a filial Foshan do Guangdong Development Bank Co., Ltd. e Dongguan Securities Co., Ltd., o patrocinador. O acordo define os direitos e obrigações de todas as partes. Seu conteúdo e formato não são significativamente diferentes do modelo da Bolsa de Valores de Shenzhen, e não há problemas na execução do acordo.
De acordo com as medidas da empresa para a gestão dos recursos captados, a unidade de usuário específica (ou departamento) deve preencher o formulário de inscrição de acordo com o plano de uso dos recursos captados, e anexar o correspondente contrato (se houver), declaração de andamento ou declaração final do projeto e fatura, que serão revisados e assinados pelo presidente do conselho de administração, Candidate-se ao departamento financeiro para pagamento de acordo com os procedimentos relevantes. A empresa deve inspecionar e supervisionar a aplicação do fundo e o progresso do projeto, estabelecer arquivos do projeto e fornecer regularmente progresso e plano específicos do trabalho. O departamento financeiro estabeleceu registos contabilísticos completos e contas originais das actividades que envolvem a utilização dos fundos angariados, inspeccionou regularmente a utilização e o efeito dos fundos e, ao mesmo tempo, o departamento de auditoria interna supervisionou e revisou regularmente os fundos angariados.
II) Armazenamento de fundos angariados em conta especial
A partir de 31 de dezembro de 2021, o depósito específico de fundos levantados é o seguinte:
Unidade: Yuan
Observações sobre o montante do número da conta bancária de depósito
Conta especial de Foshan Shunde Da 955088 Hangzhou Great Star Industrial Co.Ltd(002444) 6200996500541391 Subfilial Jinliang da Guangdong Development Bank Co., Ltd
Conta especial da sub-filial shiliuyuelai de Guangdong Shunde Rural Commercial Bank Co., Ltd. 8011101011075108632573045570 levantou fundos
Observações sobre o montante do número da conta bancária de depósito
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) Foshan Branch Shun 757902195110728136623562 arrecadou fundos
Conta especial da sub-sucursal Dade
Agricultural Bank Of China Limited(601288) shundefu 444839010400119134344,93 angariaram fundos
Conta especial de uma sub-sucursal
China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) Foshan shun38811018800533 Shanghai Baolijia Chemical Co.Ltd(301037) 9033 angariaram fundos
Conta especial da sub-sucursal Dade
Fundos levantados pelo Guangdong Shunde Rural Commercial Bank Co., Ltd. 801110101102872609282741497
Conta especial da sub-sucursal Sile liuyuelai
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) Foshan Branch Shun 75790368151028873902552 levantou fundos
Conta especial da sub-sucursal Dade
Agricultural Bank Of China Limited(601288) shundefu 4448390104001186367487.12 angariaram fundos
Conta especial de uma sub-sucursal
Total 26741796810
3,Utilização efectiva dos fundos angariados este ano
Para a utilização efectiva dos fundos angariados pela empresa em 2021, consulte o apêndice “Utilização dos fundos angariados” deste parecer de verificação
(ver quadro anexo 1).
4,Alterar o uso de fundos para projetos de investimento com fundos levantados
1. Armazenamento da conta especial para os fundos angariados envolvidos
Até 31 de dezembro de 2021, Bear Electric Appliance Co.Ltd(002959) projeto criativo de produção e construção de pequenos eletrodomésticos (Daliang Wusha) não foi concluído
O saldo dos fundos mobilizados utilizados (excluindo juros não liquidados) e o depósito na conta especial são os seguintes:
Quantidade da conta bancária do assunto de abertura da conta do projeto de investimento levantado (yuan)
Foshan Xiaoxiong Guangdong Shunde comercial rural
Bear Electric Appliance Co.Ltd(002959) Creative Marketing Management Bank Co., Ltd. 801110101102872609282741497
Yuele pequena produção de eletrodomésticos Co., Ltd.
Instalação (Daliang Wusha) Guangdong Shunde centro de negócios rural
Projecto Bear Electric Appliance Co.Ltd(002959) Bank Co., Ltd. 8011101011075108632573045570
