Relatório de desempenho do comitê de auditoria em 2021
China National Gold Group Gold Jewellery Co.Ltd(600916) (doravante denominada “a sociedade”), o comitê de auditoria do conselho de administração, de acordo com as disposições da lei das sociedades, da lei dos valores mobiliários, das normas de governança das sociedades cotadas, dos estatutos sociais e das leis e regulamentos relevantes, desempenhou suas funções em 2021, realizou ativamente seu trabalho e cumpriu seriamente suas funções. O desempenho do comitê de auditoria em 2021 é relatado da seguinte forma:
1,Informações básicas do comitê de auditoria do conselho de administração
O número do comitê de auditoria do primeiro conselho de administração da empresa é de 3, dos quais 2 são diretores independentes, representando a maioria do número do comitê. Os dois diretores independentes são Yan Mei e He Qiang respectivamente, e o membro do conselho é a Sra. Wang Qi, da qual a Sra. Yan Mei, diretora independente com qualificação profissional em contabilidade, atua como presidente do comitê.
2,2021 reunião anual do comitê de auditoria do conselho de administração
1. Durante o período analisado, o comitê de auditoria do conselho de administração realizou 5 reuniões, sendo os principais trabalhos os seguintes:
(1) Em 15 de fevereiro de 2021, o comitê de auditoria realizou a nona reunião do comitê de auditoria do primeiro conselho de administração por meio de comunicação, deliberau e adotou a proposta de mudança da sociedade de contabilidade;
(2) Em 19 de abril de 2021, o comitê de auditoria realizou a 10ª reunião do comitê de auditoria do primeiro conselho de administração por meio de comunicação, deliberau e adotou a proposta sobre o relatório de desempenho da empresa do comitê de auditoria em 2020, a proposta sobre o relatório financeiro final da empresa em 2020, a proposta sobre o relatório do orçamento financeiro da empresa em 2021 e a proposta sobre o plano de distribuição de lucros em 2020 Proposta sobre o texto integral e resumo do Relatório Anual 2020 da empresa, proposta sobre a não divulgação do Relatório de Avaliação do Controle Interno 2020, proposta sobre a previsão de transações diárias conectadas em 2021, proposta sobre a mudança de políticas contábeis e proposta sobre a utilização de recursos captados para substituir fundos próprios investidos antecipadamente;
(3) Em 5 de agosto de 2021, o comitê de auditoria realizou a 11ª reunião do comitê de auditoria do primeiro conselho de administração de forma presencial, considerou e aprovou a proposta sobre o texto integral e resumo do relatório semestral da empresa em 2021 e a proposta sobre o relatório especial sobre o depósito e uso efetivo dos recursos captados pela empresa em 2021;
(4) Em 30 de setembro de 2021, o comitê de auditoria realizou a 12ª reunião do comitê de auditoria do primeiro conselho de administração por meio de comunicação, considerou e adotou a proposta de aumento da previsão de transações diárias conectadas em 2021;
(5) Em 26 de outubro de 2021, o comitê de auditoria realizou a 13ª reunião do comitê de auditoria do primeiro conselho de administração de forma presencial, deliberando e adotando a proposta sobre o texto integral e texto do relatório da empresa referente ao terceiro trimestre de 2021.
2. Durante a elaboração do relatório financeiro de 2021 da empresa, o comitê de auditoria desempenhou principalmente as seguintes funções:
(1) Negociar com o contador público certificado responsável pela auditoria anual da empresa para determinar o cronograma de auditoria do relatório financeiro em 2021; Antes de o contador entrar no site, o comitê de auditoria faz uma implantação abrangente para a auditoria anual com antecedência, comunica-se com os contadores públicos certificados da empresa de contabilidade e determina o arranjo temporal da auditoria da empresa em 2021;
(2) O comitê de auditoria analisou o relatório financeiro anual de 2021 (primeiro rascunho) elaborado pelo departamento financeiro da empresa antes da CPA de auditoria anual entrar no local. O Comitê de Auditoria considera que os dados relevantes do relatório financeiro de 2021 (primeiro rascunho) elaborado pela empresa refletem basicamente os ativos e passivos da empresa e o desempenho operacional em 2021, e as informações contidas nas demonstrações financeiras são objetivas, abrangentes e verdadeiras, e concorda em realizar a auditoria financeira em 2021 com base nas demonstrações financeiras;
(3) Após a auditoria anual CPA entrar no site, fortalecer a comunicação com a auditoria anual CPA. O Comitê de Auditoria acredita que o relatório financeiro preliminar auditado para 2021 foi elaborado de acordo com as novas normas contábeis para empresas empresariais e sistemas financeiros relevantes da empresa, a base de preparação, base, princípios e métodos do relatório financeiro estão em conformidade com as leis, regulamentos e estatutos relevantes, e as informações contidas no relatório financeiro refletem de forma justa a situação financeira, resultados operacionais e fluxo de caixa da empresa em 31 de dezembro de 2021 em aspectos principais, Fica acordado elaborar o relatório anual e resumo de 2021 com base nesses dados e submetê-los ao conselho de administração da empresa para deliberação. Ao mesmo tempo, a empresa de contabilidade é obrigada a concluir os trabalhos de auditoria o mais rapidamente possível de acordo com o plano, de modo a garantir que a empresa divulgará o relatório anual e resumo de 2021 dentro do prazo;
(4) Durante o processo de auditoria, preste atenção à comunicação com os contabilistas públicos certificados de auditoria anual e exorte activamente a sociedade de contabilidade a apresentar o relatório de auditoria dentro do prazo acordado. Após a entrada da equipe de auditoria no local, o comitê de auditoria mantém sempre a comunicação com a pessoa responsável pelo departamento financeiro, a pessoa responsável pelo departamento de controle interno e auditoria interna e a pessoa responsável pelos grandes projetos, e presta muita atenção ao andamento do trabalho de auditoria; Exigir que a empresa de contabilidade conclua os trabalhos de auditoria de acordo com o horário de auditoria e garantir que o relatório anual de 2021 da empresa e os documentos relevantes sejam divulgados atempadamente;
(5) Depois que o contador público certificado de auditoria anual emitiu o relatório de auditoria, o comitê de auditoria realizou uma reunião para revisar o relatório financeiro de 2021 da empresa, o relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração e o relatório sumário do trabalho de auditoria da empresa de contabilidade em 2021, e submetê-lo ao conselho de administração para revisão após a formulação de uma resolução.
3. Relatório sumário do comitê de auditoria sobre o trabalho de auditoria dos contadores públicos certificados anuais em 2021. O comitê de auditoria elaborou um relatório sumário sobre o trabalho de auditoria da empresa de contabilidade em 2021, e considerou que os contadores públicos certificados anuais de auditoria haviam realizado o trabalho de auditoria em conformidade com as disposições das normas de auditoria para contadores públicos certificados chineses, com tempo suficiente de auditoria, alocação razoável de auditores e capacidade profissional competente, O relatório de auditoria emitido reflete de forma justa a situação financeira da empresa em 31 de dezembro de 2021 e seus resultados operacionais e fluxo de caixa em 2021 de aspectos importantes.
3,Orientação sobre auditoria interna da empresa
Durante o período analisado, a empresa analisou cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna da empresa e reconheceu a viabilidade do plano, ao mesmo tempo, instou as instituições de auditoria interna da empresa a implementar rigorosamente o plano de auditoria e emitiu pareceres orientadores sobre os problemas decorrentes da auditoria interna. Após a revisão do relatório de auditoria interna, não encontramos grandes problemas na auditoria interna.
4,Avaliar a eficácia do controlo interno
Desempenhamos plenamente o papel do comitê de auditoria do conselho de administração e promovemos ativamente a construção do sistema de controle interno da empresa. Pensamos que o relatório reflecte fundamentalmente o controlo interno da empresa, não havendo defeitos importantes nem defeitos importantes.
5,Avaliação global
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do primeiro conselho de administração da empresa desempenhou as funções do comitê de auditoria de acordo com a lei das sociedades, a lei dos valores mobiliários, as normas de governança das empresas cotadas, as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração das empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai, os estatutos sociais e outras disposições relevantes, seguiu as normas profissionais de independência, objetividade e imparcialidade, cumpriu a lei, desempenhou suas funções diligentemente e conscientemente, Tem desempenhado um papel importante na promoção do funcionamento padronizado da empresa e na melhoria da qualidade do trabalho de auditoria.
China National Gold Group Gold Jewellery Co.Ltd(600916) comitê de auditoria do conselho de administração 7 de abril de 2022
