Citic Securities Company Limited(600030)
Sobre China National Gold Group Gold Jewellery Co.Ltd(600916)
Pareceres de verificação sobre a utilização de fundos próprios para pagar os fundos necessários para o projeto de investimento angariado e a sua substituição pelos fundos angariados no mesmo montante
Citic Securities Company Limited(600030) (doravante referido como ” Citic Securities Company Limited(600030) ” ou “patrocinador”) é o patrocinador da oferta pública inicial e listagem de China National Gold Group Gold Jewellery Co.Ltd(600916) (doravante referido como ” China National Gold Group Gold Jewellery Co.Ltd(600916) ” ou “empresa”). Em 7 de abril de 2022, a empresa realizou a 23ª Reunião do primeiro conselho de administração e a 14ª reunião do primeiro conselho de fiscalização respectivamente, deliberando e adotando a proposta de utilização de fundos próprios para o pagamento dos fundos necessários para projetos de investimento captados e substituindo-os pelos recursos captados no mesmo montante, e concordou que durante a implementação dos projetos de investimento captados, com base na situação real dos negócios da empresa, a fim de melhorar a eficiência de uso dos recursos captados, Primeiro pague os fundos necessários para o projeto de investimento levantado na forma de fundos próprios e, em seguida, substitua-os pelos fundos levantados regularmente; Deve ser transferido da conta especial dos fundos angariados para a conta geral da empresa ou para a conta de depósito de base das filiais, sendo esta parte dos fundos de substituição equivalentes considerados os fundos utilizados no projecto de investimento angariado.
De acordo com as medidas para a administração da emissão de valores mobiliários e negócios de recomendação de listagem, as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Xangai, as diretrizes para a supervisão de empresas listadas nº 2 – requisitos regulamentares para a gestão e uso de fundos levantados por empresas listadas, e as medidas para a administração de fundos levantados por empresas listadas da Bolsa de Valores de Xangai (revisado em 2013), Citic Securities Company Limited(600030) verificou China National Gold Group Gold Jewellery Co.Ltd(600916) as propostas acima, e os resultados da verificação são os seguintes:
1,Informação de base sobre os fundos angariados
De acordo com a resposta à aprovação de China National Gold Group Gold Jewellery Co.Ltd(600916) oferta pública inicial de ações (zjxk [2020] n.º 3063) emitidas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, a empresa emitiu publicamente 126 milhões de ações ordinárias RMB (ações A) para o objeto do inquérito por meio de colocação off-line em 27 de janeiro de 2021 (18 milhões de ações foram emitidas após o início do mecanismo de callback), Em 27 de janeiro de 2021, 54 milhões de ações ordinárias de RMB (ações A) foram emitidas publicamente por meio de preços on-line (o número final de ações emitidas após o mecanismo de callback foi iniciado foi 162 milhões), um total de 180 milhões de ações ordinárias de RMB (ações A) foram emitidas publicamente, com um valor nominal de 1 yuan por ação, um preço de emissão de 4,99 yuan por ação e um total de capital levantado de 898,2 milhões de yuan, Após deduzir as despesas de emissão, o montante líquido real dos fundos angariados é de 830960500 RMB. Os fundos angariados acima foram verificados pelo relatório de verificação de capital n.º Ruihua Yan Zi [2021] 01500001 emitido por contadores públicos certificados Ruihua.
A fim de padronizar a gestão e utilização dos fundos captados pela empresa e proteger os direitos e interesses da empresa e dos investidores, a empresa estabeleceu contas especiais relevantes para os fundos captados. Todos os fundos angariados foram depositados na conta especial de fundos angariados aberta com a aprovação do conselho de administração da empresa, que assinou o acordo de supervisão tripartida sobre o armazenamento de conta especial para fundos angariados com o patrocinador e o banco comercial que armazena os fundos angariados.
2,A situação de pagar antecipadamente os fundos necessários para o projeto de investimento angariado sob a forma de fundos próprios
Actualmente, a empresa paga os fundos necessários para os projectos de investimento angariados sob a forma de fundos próprios.
1. Actualmente, os produtos de jóias de ouro vendidos pela empresa são principalmente auto-produzidos e processamento terceirizado, e as principais matérias-primas são compradas pela bolsa de ouro de Xangai. em vista da flutuação freqüente do preço do ouro do mercado e o longo processo de aprovação da conta especial para fundos levantados, se todos os fundos de compra são pagos diretamente da conta especial, afetará a eficiência da aquisição e formar risco de flutuação. A aquisição de alguns produtos acabados em lojas ao redor da empresa é principalmente a aquisição centralizada pela sede de Pequim, que precisa ser paga com seus próprios fundos antecipadamente; 2. Parte das despesas do projeto de construção de modernização da plataforma de informação e do projeto de I&D e Design Center é complexa e fragmentada. O processo de aprovação da conta especial para captação de recursos é longo, e todas as despesas são pagas diretamente da conta especial, o que afetará a eficiência da construção e operação do projeto;
3. As despesas de projetos de investimento levantados incluem salários dos funcionários, o que requer alta pontualidade de pagamento, e não é adequado para pagar diretamente da conta especial de fundos levantados de acordo com os requisitos de supervisão de liquidação bancária.
3,Igualdade de processo de substituição de pagar o projeto de investimento levantado com seus próprios fundos adiantados
O projeto de investimento angariado deve ser pago antecipadamente com fundos próprios e o processo de substituição igual deve ser implementado após a recepção do fundo de investimento angariado. O processo de operação específico de substituição igual é o seguinte:
I) Projecto regional de construção de lojas emblemáticas
O projeto de construção de loja emblemática regional é iniciado pelas subsidiárias de gestão de loja autônoma recém-estabelecidas em várias regiões. Depois de assinado e aprovado pelo líder do projeto de loja da subsidiária, o gerente financeiro e o gerente geral da empresa, ele é reportado à demanda de estoque do departamento de gestão de produção da empresa. Ao mesmo tempo, outras despesas de lojas diretas relevantes são combinadas, e a “declaração detalhada do uso de fundos levantados” é preparada e submetida ao departamento de financiamento de ativos da empresa em uma base regular. O gerente financeiro e o contador-chefe da empresa devem rever o conteúdo listado na “lista de uso de fundos levantados”, e depois transferir fundos da conta especial de fundos levantados após aprovação. Entre eles, o gerente financeiro e o gerente geral da subsidiária são responsáveis pelo julgamento, revisão e pagamento de fundos das despesas dos fundos levantados da subsidiária; O Departamento de Finanças de Ativos da empresa é responsável por organizar os fundos levantados para pagar os fundos próprios pagos por cada subsidiária.
II) Projecto de construção de modernização da plataforma de informação
Cada filial ou departamento que realiza o projeto de modernização e construção da plataforma de informação da empresa inicia um pedido de pagamento ou reembolso. Após ser assinado e aprovado pelo líder do projeto relevante, gerente financeiro e gerente geral da empresa, ou o gerente geral do departamento da empresa e líder responsável, a “declaração da utilização dos fundos levantados” é regularmente submetida ao Departamento de Ativos e Finanças da empresa. O gerente financeiro e contador chefe da empresa revisa o conteúdo listado na “declaração da utilização dos fundos levantados”, Após a aprovação, os fundos serão transferidos da conta especial para fundos levantados. Entre eles, o gerente financeiro e o gerente geral da subsidiária são responsáveis pelo julgamento, revisão e pagamento de fundos das despesas dos fundos levantados da subsidiária, e o gerente geral ou líder responsável pelo Departamento é responsável pelo julgamento e revisão das despesas dos fundos levantados dos departamentos relevantes; O Departamento de Finanças de Ativos da empresa é responsável por organizar os fundos levantados para pagar os fundos próprios pagos por cada subsidiária ou departamento.
(III) Projecto de I & D e Centro de Design
Cada filial ou departamento que realize o Projeto Centro de I&D e Design da empresa inicia o pedido de pagamento ou reembolso. Depois de assinado e aprovado pelo responsável do projeto, gerente financeiro e gerente geral da empresa, ou pelo gerente geral do departamento e líder responsável da empresa, a “declaração detalhada da utilização dos fundos levantados” deve ser regularmente submetida ao departamento de ativos e finanças da empresa. O gerente financeiro e contador chefe da empresa deve rever o conteúdo listado na “declaração detalhada da utilização dos fundos levantados”, Após a aprovação, os fundos serão transferidos da conta especial para fundos levantados. Entre eles, o gerente financeiro e o gerente geral da subsidiária são responsáveis pelo julgamento, revisão e pagamento de fundos das despesas dos fundos levantados da subsidiária, e o gerente geral ou líder responsável pelo Departamento é responsável pelo julgamento e revisão das despesas dos fundos levantados dos departamentos relevantes; O Departamento de Finanças de Ativos da empresa é responsável por organizar os fundos levantados para pagar os fundos próprios pagos por cada subsidiária ou departamento.
4,O impacto sobre a empresa de usar seus próprios fundos para pagar os fundos necessários para o projeto de investimento levantado e substituí-lo pelos fundos levantados no mesmo montante
Na 23ª Reunião do Primeiro Conselho de Administração e na 14ª Reunião do Primeiro Conselho de Supervisão, foi deliberada e adotada, respectivamente, a proposta de utilizar fundos próprios para pagar os fundos necessários para projetos de investimento captados e substituí-los por fundos captados em igual montante, tendo sido acordado que, durante a implementação dos projetos de investimento captados, a empresa pagaria primeiro os fundos necessários para projetos de investimento captados com fundos próprios e os substituiria por fundos captados em igual montante em uma base regular, Deve ser transferido da conta especial dos fundos angariados para a conta geral da empresa ou para a conta de depósito de base das filiais, sendo esta parte dos fundos de substituição equivalentes considerados os fundos utilizados no projecto de investimento angariado.
A proposta não precisa ser submetida à assembleia geral de acionistas da sociedade para deliberação.
Como objeto de execução de projetos de investimento levantados relevantes, de acordo com a situação específica da execução de projetos de investimento levantados, a empresa utiliza seus próprios fundos para pagar os fundos necessários para projetos de investimento levantados e os substitui pelos fundos levantados no mesmo montante, o que é propício para melhorar a eficiência de operação e gestão da empresa, reduzindo efetivamente os custos, em consonância com os interesses da empresa, acionistas e investidores, e não afeta o andamento normal dos projetos de investimento levantados, Não há mudança ou mudança dissimulada na direção de investimento dos fundos levantados e danos aos interesses da empresa e acionistas.
5,Descrição dos pareceres especiais
I) deliberações do Conselho de Administração
No dia 7 de abril de 2022, a empresa realizou a 23ª Reunião do primeiro conselho de administração, deliberando e adotando a proposta de utilização de recursos próprios para o pagamento dos recursos necessários para projetos de investimento captados e substituindo-os pelos recursos captados em igual valor. II) Pareceres de directores independentes
Os diretores independentes acreditam que a utilização de seus próprios fundos pela empresa para pagar os fundos necessários para os projetos de investimento angariados e a substituição dos fundos angariados no mesmo montante contribuirão para melhorar a eficiência de utilização dos fundos angariados e a eficiência de funcionamento e gestão da empresa, o que está em consonância com os interesses da empresa e de todos os acionistas. Em particular, os interesses dos acionistas minoritários estão em conformidade com as disposições relevantes das diretrizes para a supervisão das empresas cotadas n.º 2 – requisitos regulamentares para a gestão e utilização de fundos angariados por empresas cotadas, e as regras de cotação da Bolsa de Valores de Xangai. Portanto, os diretores independentes concordam que a empresa utilizará seus próprios fundos para pagar os fundos necessários para os projetos de investimento levantados e substituí-los pelos fundos levantados no mesmo montante.
III) Pareceres do Conselho de Supervisores
O Conselho de Supervisores acredita que a utilização dos seus fundos próprios pela empresa para pagar os fundos necessários para os projetos de investimento angariados e a substituição dos fundos angariados no mesmo montante contribuirá para melhorar a eficiência de utilização dos fundos angariados e a eficiência de funcionamento e gestão da empresa, o que está em consonância com os interesses da empresa e de todos os accionistas. Em particular, os interesses dos acionistas minoritários estão em conformidade com as disposições relevantes das diretrizes para a supervisão das empresas cotadas n.º 2 – requisitos regulamentares para a gestão e utilização de fundos angariados por empresas cotadas, e as regras de cotação da Bolsa de Valores de Xangai. Por conseguinte, o Conselho de Supervisores concordou que a empresa utilizaria os seus fundos próprios para pagar os fundos necessários para os projetos de investimento angariados e substituí-los pelos fundos angariados no mesmo montante.
6,Pareceres de verificação da instituição de recomendação
Após verificação, a instituição de recomendação considera que:
A utilização dos seus fundos próprios pela empresa para pagar os fundos necessários para os projectos de investimento angariados e a substituição do mesmo montante pelos fundos angariados foi deliberada e aprovada pelo Conselho de Administração e pelo Conselho de Supervisores da empresa, tendo os administradores independentes manifestado o seu consentimento explícito. Esta questão baseia-se na situação real e necessidades da empresa e de suas subsidiárias integrais na implementação dos projetos de investimento levantados, está em conformidade com o plano de uso dos fundos levantados, não altera ou altera a finalidade dos fundos levantados de forma dissimulada, está em conformidade com os interesses da empresa e de todos os acionistas, e está em conformidade com as disposições das leis e regulamentos relevantes, documentos normativos e sistemas relevantes da empresa.
Em conclusão, a instituição de recomendação concorda que a empresa utilizará seus próprios fundos para pagar os fundos necessários para o projeto de investimento levantado e substituí-los pelos fundos levantados no mesmo montante.
(sem texto abaixo)
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura de Citic Securities Company Limited(600030) pareceres de verificação sobre China National Gold Group Gold Jewellery Co.Ltd(600916) usando seus próprios fundos para pagar os fundos necessários para o projeto levantado e substituindo-os pelos fundos levantados no mesmo montante) representante do patrocinador:
Sun Pengfei, Chen Xiying
Citic Securities Company Limited(600030) mm / DD / aaaa
