China Resources Chemical Innovative Materials Co.Ltd(301090)
Relatório financeiro de 2021
China Resources Chemical Innovative Materials Co.Ltd(301090) (doravante referida como “a empresa”) auditou as demonstrações financeiras de 2021 pela Tianzhi International Certified Public Accountants (sociedade geral especial), que emitiu um relatório de auditoria não qualificado da tianshiye Zi [2022] No. 4343. As demonstrações financeiras auditadas são preparadas de acordo com as normas contábeis das empresas empresariais em todos os principais aspectos e refletem de forma justa a posição financeira da empresa, os resultados operacionais e o fluxo de caixa em 2021. Para ter uma compreensão mais abrangente e detalhada da situação financeira e operação da empresa em 2021, as demonstrações financeiras de 2021 são reportadas da seguinte forma:
1,Alterações nos principais dados contabilísticos e indicadores financeiros
Unidade: Yuan
Taxa de variação do projeto de 2021 a 2020
Resultado operacional 12585275004401238040628185 1,65%
Lucro total 620271602582315097170 – 24,65%
Lucro líquido 4822536031462898116585 – 23,33%
Lucro líquido imputável aos acionistas da empresa-mãe 4822536031462898116585 – 23,33%
Montante dos resultados não recorrentes 77056214984870502799 58,21%
Dedução imputável aos accionistas da sociedade-mãe
Lucro líquido de lucros e perdas recorrentes 4051973881658027613786 – 30,17%
Fluxo de caixa líquido das actividades operacionais 65249450263108988134816 – 40,13%
Total do activo 898503764050590760799802 52,09%
Total dos fundos próprios atribuíveis à empresa-mãe 617710592982342463849955 80,37%
Lucro básico por ação 0,3725 0,5051 – 26,25%
2,Situação financeira, resultados operacionais e fluxo de caixa
I) activos, passivos e activos líquidos
Unidade: Yuan
Taxa de variação do projeto de 31 de dezembro de 2021 a 31 de dezembro de 2020
Capital monetário 1596687501931255 Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) 83 27,20%
Negociação de activos financeiros 37138175291 —
Activos financeiros derivados – 2792471000-
Notas a receber 121017521977187347 – 87,62%
Contas a receber 7594479307535036529098 116,76%
Financiamento de créditos 1652365044966335420 70,99%
Pré-pagamento 2492733529314909290710 67,19%
Outros créditos 22232565782222181872 0,05%
Inventário 151901558116176251299450 – 13.82
Outros activos correntes 17505617297612642094697128471%
Activo imobilizado 228051717424125592046613 81,58
Construção em curso 295731409457718875864 – 94,88
Utilizar activos de direitos 3129251326 —
Activos incorpóreos 2392681629524404063828 – 1,96
Despesas de desenvolvimento 171597510 —
Despesas diferidas a longo prazo 15586792181295312663 20,33%
Activos diferidos do imposto sobre o rendimento 752898298593078267 26,95%
Outros activos não correntes 93220657989829969790 – 5,17%
Total do activo 898503764050590760799802 52,09%
(1) Capital monetário: o saldo final aumentou 27,2% em termos homólogos, principalmente devido à chegada de recursos captados pela oferta pública inicial da empresa no período corrente;
(2) Ativos financeiros de negociação: o saldo final aumentou em termos homólogos, principalmente devido à compra de produtos financeiros bancários no período corrente;
(3) Activos financeiros derivados: o saldo final diminuiu em termos homólogos, principalmente devido à perda de posições futuras no final do período; (4) O saldo anual das notas de aceitação bancárias diminuiu 62,87% em termos homólogos;
(5) Contas a receber: o saldo final aumentou 116,76% em termos homólogos, principalmente devido ao aumento do volume de vendas de exportação e do preço unitário de vendas no período corrente;
(6) Financiamento de créditos: o saldo final aumentou 70,99% em termos homólogos, principalmente devido à reclassificação das notas de aceitação bancárias no período corrente;
(7) Pré-pagamento: o saldo final aumentou 67,19% em termos homólogos, principalmente devido ao aumento do preço das matérias-primas no período corrente; (8) Outros activos correntes: o saldo final aumentou 128471% em termos homólogos, principalmente devido à compra de certificados bancários de depósito no período corrente;
(9) Activos imobilizados: o saldo final aumentou 81,58% em termos homólogos, principalmente devido à transferência de activos imobilizados do projecto Zhuhai fase III 500000 toneladas de poliéster, do projecto Zhuhai PETG fase I, do armazém PTA e do projecto de construção de I & D neste período; (10) Construção em curso: o saldo final diminuiu 94,88% em relação ao ano anterior, principalmente devido à transferência para ativos fixos do projeto Zhuhai fase III 500000 toneladas de poliéster, Zhuhai PETG fase I, armazém PTA e projeto de construção de I & D neste período; (11) Direito de utilização de activos: o saldo final aumentou em termos homólogos, principalmente devido à implementação da nova norma de arrendamento pela primeira vez no período em curso;
(12) Despesas de desenvolvimento: o saldo final aumentou em termos homólogos, principalmente devido à capitalização dos projectos de I & D.
2. Composição e variação do passivo
Unidade: Yuan
Taxa de variação do projeto de 31 de dezembro de 2021 a 31 de dezembro de 2020
Responsabilidades financeiras derivadas 477071000 —
Notas a pagar 12249677996870907801211 72,76%
Contas a pagar 4782651115349821751462 – 4,00%
Responsabilidades contratuais: 119653148%
Folha de pagamento a pagar 73526740948919175775 – 17,56%
Imposto a pagar 35981067143037965501 18,44%
Outras dívidas 253383918813664182218 85,44%
Responsabilidades não correntes devidas no prazo de um ano 857929432 —
Outras responsabilidades correntes 1906346514551031 31,01%
Empréstimo de longo prazo – 7290070904-
Responsabilidades de arrendamento 2006580071 —
Rendimentos diferidos 2439500315727522671189 – 11,36%
Responsabilidades diferidas do imposto sobre o rendimento 18041761831998928926 – 9,74%
Total do passivo 280793171068248296949847 13,09%
(1) Responsabilidades financeiras derivadas: o saldo final aumentou em termos homólogos, principalmente devido a
