Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342)
Relatório de garantia do controlo interno
Contadores Públicos Certificados Zhongxinghua (parceria geral especial)
Zhongxinghuacitified public accounts Endereço LLP: 20 / F, tower sohob, Lize, No. 20, Lize Road, Fengtai District, Beijing CEP: 100073 Tel: (010) 51423818 Fax: (010) 51423816
catálogo
1,Relatório de garantia do controlo interno II. Notas sobre questões relacionadas com o controlo interno
Zhongxinghua Certified Public Accountants (special general partnership) Z ho N G x i n g h u a c e r t i f i e d p u b l i c a c o n t a n t s l p endereço (l o c a t io n): 20 / F, Tower B, Lize SOHO, 20 Lize Road, Fengtai District, No. 20 Lize Road, Fengtai District, Fengtai District, Pequim, Beijing PR China Tel (t e l): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 8 fax (f a x): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 6 Relatório de garantia do controlo interno
ZTE Huashen Zi (2022) No. 020385 Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) todos os acionistas:
Aceitamos a atribuição de rever a confirmação da gestão da Changshu Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) Co., Ltd. (doravante referida como ” Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) empresa”) sobre a eficácia do controle interno relacionado às demonstrações financeiras a partir de 31 de dezembro de 2021 Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) A responsabilidade da administração da empresa é estabelecer e melhorar o controle interno e manter a sua eficácia, ao mesmo tempo, fazer uma determinação sobre a eficácia do controle interno relacionado às demonstrações financeiras a partir de 31 de dezembro de 2021 e garantir a autenticidade e integridade da determinação. Nossa responsabilidade é expressar opiniões de garantia sobre a eficácia do controle interno relacionado às demonstrações financeiras da empresa Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) a partir de 31 de dezembro de 2021.
Realizamos o negócio de garantia de acordo com as normas para outros negócios de garantia de contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócio de garantia diferente da auditoria ou revisão de informações financeiras históricas e com referência às orientações sobre auditoria de controle interno. As disposições acima exigem que planeemos e executemos o trabalho de garantia para obter uma garantia razoável sobre se as informações do objeto de garantia estão livres de erros materiais. No processo de garantia, implementamos outros procedimentos, incluindo compreensão, teste e avaliação do estabelecimento e implementação do sistema de controle interno, bem como outros procedimentos que consideramos necessários. Acreditamos que nosso trabalho de garantia fornece uma base razoável para expressar opiniões.
O controle interno tem limitações inerentes, e há a possibilidade de imprecisão e indetectação devido a erro ou fraude. Além disso, mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou reduzir o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle. Portanto, o controle interno efetivo em 31 de dezembro de 2021 não garante sua efetividade no futuro. De acordo com os resultados da avaliação do controle interno, especula-se que a efetividade do controle interno no futuro apresente certos riscos.
Em nossa opinião, Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) empresa manteve controle interno efetivo relacionado às demonstrações financeiras em todos os principais aspectos em 31 de dezembro de 2021.
Este relatório de garantia destina-se apenas para efeitos de divulgação no relatório anual 2021 da empresa Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) e não deve ser utilizado para qualquer outra finalidade. Zhongxinghua Certified Public Accountants (parceria geral especial) Contador público certificado chinês: Pan Daliang
Contador Público Certificado da China: Hua Ren
8 de Abril de 2022
Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342)
Relatório de autoavaliação do controlo interno
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado “sistema de controle interno da empresa”), em combinação com o sistema de controle interno e métodos de avaliação de Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) (doravante denominada “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliamos a racionalidade do estabelecimento do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 A integridade e eficácia da implementação foram avaliadas.
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa projetar, implementar e manter controle interno efetivo, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação de controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão da empresa, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e o efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento da empresa. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, a não realização de ajustes oportunos devido a mudanças na situação pode levar a um controle interno inadequado, ou o grau de cumprimento das políticas ou procedimentos de controle pode ser reduzido. É arriscado especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
(1) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a empresa, as suas subsidiárias integralmente detidas e subsidiárias holding.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: governança corporativa, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, auditoria interna, recursos humanos, cultura corporativa e divulgação de informações ao nível da empresa; Gestão de fundos, negócios de vendas, negócios de compras, gestão de produção, gestão de ativos, gestão de engenharia, pesquisa e desenvolvimento, transações de partes relacionadas, negócios de garantia, relatórios financeiros, etc. ao nível do negócio. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente gestão de fundos, gestão de vendas e cobrança, gestão de compras e pagamentos, gestão de ativos, transações de partes relacionadas, gestão subsidiária, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
1. Ambiente interno
(1) Estrutura de governação
De acordo com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários, os estatutos sociais e outras leis e disposições relevantes, a sociedade estabeleceu uma estrutura padronizada de governança corporativa e regras processuais, definiu as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, e formou um mecanismo científico e eficaz de divisão de responsabilidades e verificação e equilíbrio.
① A natureza da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno para convocar a assembleia geral de acionistas e o regulamento interno para convocar a assembleia geral de acionistas foram formulados, que especificam o poder, funções e poderes da assembleia geral de acionistas e os procedimentos de votação da sociedade. A formulação e a aplicação efectiva das regras asseguram que a assembleia geral de accionistas exerça o poder de decisão sobre questões importantes nos termos da lei, o que favorece a protecção dos legítimos direitos e interesses dos accionistas. ② O conselho de administração é o órgão de decisão permanente da empresa, que é responsável perante a assembleia geral de acionistas, delibera e toma decisões sobre questões importantes de tomada de decisão nas atividades comerciais da empresa, ou submete-as à assembleia geral de acionistas para deliberação. Os diretores são eleitos pela assembleia geral de acionistas e o presidente é eleito pelo conselho de administração. O conselho de administração é composto por 9 diretores, incluindo 1 presidente e 3 diretores independentes. Existem quatro comitês especiais e o escritório do conselho de administração, incluindo o comitê de estratégia, o comitê de auditoria, o comitê de remuneração e avaliação e o comitê de nomeação; Os comitês especiais são mantidos pelos diretores e diretores independentes da empresa. A empresa formulou o regulamento interno do conselho de administração, o sistema de trabalho dos diretores independentes, as regras de trabalho do comitê de decisão estratégica, as regras de trabalho do comitê de auditoria, as regras de trabalho do comitê de remuneração e avaliação e as regras de trabalho do comitê de nomeação, que estipulam os procedimentos de seleção e emprego dos diretores, as obrigações dos diretores, a composição e responsabilidades do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de administração, os procedimentos de trabalho dos diretores independentes Composição e responsabilidades de cada comité especial. A formulação e implementação efetiva desses sistemas podem garantir que o comitê especial possa desempenhar efetivamente suas funções e fornecer ajuda para a tomada de decisões científicas do conselho de administração.
① O conselho de supervisores é o órgão supervisor da empresa, que é responsável por supervisionar o comportamento dos diretores e gerentes e as finanças da empresa. O conselho de supervisores da empresa é composto por três supervisores, um dos quais é o representante dos funcionários. A empresa formulou o regulamento interno do conselho de supervisores, que estipula claramente as responsabilidades dos supervisores, as funções e poderes do conselho de supervisores, a convocação e notificação do conselho de supervisores, resoluções, etc. A formulação e a aplicação efectiva das regras contribuirão para desempenhar plenamente o papel de supervisão do Conselho de Supervisores e para proteger os interesses dos accionistas, da empresa e dos legítimos interesses dos trabalhadores contra infracções.
① O gerente geral é totalmente responsável pela operação diária e atividades de gestão da empresa e organiza a implementação das resoluções do conselho de administração. A empresa formulou as regras de trabalho do gerente geral, que estipulam as responsabilidades do gerente geral, a reunião do escritório do gerente geral e reunião de programação de produção, o sistema de relatórios do gerente geral, sistema de supervisão e outros conteúdos. A formulação e implementação efetiva desses sistemas garantem a implementação efetiva de diversas decisões do conselho de administração, além de melhorar o nível de operação e gestão e a capacidade de prevenção de riscos da empresa.
(2) Criação de instituições de auditoria interna
O comitê de auditoria sob o conselho de administração da empresa é responsável pela comunicação, supervisão e verificação das auditorias internas e externas da empresa de acordo com o regulamento interno do comitê de auditoria e outras disposições. O comitê de auditoria é composto por três diretores e dois diretores independentes, um dos quais é um profissional de contabilidade e serve como convocador do comitê. O comitê de auditoria possui um departamento de auditoria interna, que tem a capacidade profissional de realizar trabalhos de auditoria de forma independente. A empresa estabeleceu um sistema de controle interno e supervisão, definiu as responsabilidades e autoridades das instituições de auditoria interna e outras instituições internas na supervisão interna e padronizou os procedimentos, métodos e requisitos da supervisão interna, bem como o escopo e frequência da supervisão diária e supervisão especial. Para defeitos de controle interno encontrados no processo de supervisão, analise oportunamente a natureza e as causas dos defeitos, apresente planos de retificação e informe oportunamente ao conselho de administração, ao conselho de supervisores ou à administração de forma apropriada.
(3) Estrutura organizacional interna
As instituições internas criadas pela empresa incluem: Departamento de Produção, Departamento de Compras, Departamento de Vendas, Departamento de Valores Mobiliários, Departamento de Desenvolvimento Tecnológico, Departamento Financeiro, Departamento de Auditoria Interna, Escritório, Departamento de Recursos Humanos e Departamento de Logística. Ao dividir razoavelmente as responsabilidades de cada departamento e posto, e implementar o princípio da separação de cargos incompatíveis, um mecanismo de divisão clara do trabalho, cooperação mútua e controles e equilíbrios mútuos é formado entre cada departamento, que garante o funcionamento ordenado e saudável das atividades de produção e operação da empresa e a realização de objetivos de controle.
(4) Estratégia de desenvolvimento
Com base na análise abrangente e previsão científica da situação atual e tendência futura, a empresa formula e implementa objetivos de desenvolvimento de longo prazo e planejamento estratégico. Dividir a estratégia principal em estratégia de desenvolvimento de longo prazo e estratégia de curto prazo de acordo com o período de tempo, e definir o intervalo de tempo da estratégia de desenvolvimento de longo prazo como três anos para enfrentar os desafios da concorrência da indústria e as mudanças do macro ambiente da China; Definir o intervalo de tempo da estratégia de desenvolvimento de curto prazo como 1 ano (equivalente a objetivos e planos de negócios anuais); No final de cada ano, de acordo com as mudanças de fatores internos e externos e situação competitiva, combinado com a implementação dos objetivos estratégicos do ano anterior, formular os objetivos de negócios e plano anual da empresa para o próximo ano, e ajustar o plano de desenvolvimento estratégico se necessário.
(5) Política de recursos humanos
A empresa tem formulado políticas de recursos humanos conducentes ao desenvolvimento sustentável da empresa, incluindo: emprego, formação, demissão e demissão de funcionários; Salário, avaliação, promoção, recompensa e punição dos funcionários; Regulamentos restritivos sobre a saída de funcionários que possuem segredos de Estado ou segredos comerciais importantes, etc.
Através da combinação de introdução externa e treinamento interno, a empresa melhorará a qualidade dos funcionários, melhorará a estrutura de talentos e estabelecerá uma equipe de talentos de escalão adequada para a estratégia de desenvolvimento da empresa. Melhorar ainda mais os profissionais em vários cargos, determinar razoavelmente a estrutura salarial, estabelecer um plano de incentivo a longo prazo, combinar organicamente o planejamento de carreira dos funcionários com o planejamento de desenvolvimento da empresa, esforçar-se para criar um mecanismo e ambiente para atrair, reter e incentivar talentos para se destacar e atrair e incentivar excelentes talentos para servir a empresa por um longo tempo.
(6) Cultura empresarial
A empresa toma inovação independente, conservação de energia e redução de emissões como direção de desenvolvimento de produtos; Desenvolver a empresa e beneficiar as pessoas; Tome o desenvolvimento científico e a sociedade harmoniosa como a ideologia orientadora do desenvolvimento empresarial, seja uma empresa socialmente responsável e faça mais contribuições para o desenvolvimento da nação chinesa. Filosofia de gestão da empresa: pessoas orientadas, pessoas calorosas com sentimentos, influenciar pessoas com cultura, motivar pessoas com mecanismos, restringir pessoas com sistemas e usar pessoas com base no desempenho real; Use o modo de gestão avançada, tome o objetivo como a orientação, tome o processo como o centro, e cientificamente e detalhadamente implementar cada elo do trabalho de gestão.
(7) Divulgação de informações
A fim de garantir a pontualidade, exatidão e integridade das informações divulgadas pela empresa e evitar vazamento de informações importantes, divulgação ilegal e outros eventos, a empresa formulou o sistema de gestão de divulgação de informações, sistema interno de relatórios de informações importantes e informações privilegiadas de acordo com as diretrizes para divulgação justa de informações das empresas cotadas e outras disposições relevantes
