Código dos títulos: Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399) abreviatura dos títulos: Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399) Anúncio n.o: 2022013 Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399)
Anúncio sobre a realização da negociação de derivados cambiais em 2022
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas – sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399) (doravante referida como “a empresa”) deliberaram e adotaram a proposta de realizar a negociação de derivados cambiais em 2022 na 17ª reunião do 5º conselho de administração e na 9ª reunião do 5º conselho de supervisores realizada em 11 de abril de 2022, e concordaram que a empresa e suas subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas devem realizar a negociação de derivados cambiais dentro do limite máximo de US $ 200 milhões (ou moeda estrangeira equivalente) de acordo com o desenvolvimento dos negócios no exterior, A cota acima é válida no prazo de 12 meses após a aprovação do conselho de administração e pode ser utilizada circularmente e rolante. Os pormenores são os seguintes:
1,Informação básica deste negócio de negociação de derivados cambiais
I) Objectivo da transacção
Com o layout global dos negócios da empresa e o rápido crescimento dos negócios no exterior, os ativos cambiais e passivos cambiais detidos pela empresa e suas subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas aumentaram. A fim de evitar efetivamente riscos de mercado cambial, evitar o impacto adverso de grandes flutuações cambiais na empresa e reduzir razoavelmente as despesas financeiras, a empresa e suas subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas planejam continuar a realizar negócios de negociação de derivados cambiais em 2022.
II) Tipos de actividade comercial
A fim de reduzir o impacto das flutuações cambiais sobre o desempenho operacional da empresa, a empresa e suas subsidiárias planejam realizar negócios de negociação de derivados cambiais para fins de cobertura em combinação com as necessidades reais do negócio.
(III) Limite de transacção e período de validade da autorização
A empresa e suas subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas pretendem realizar negócios de derivados cambiais com valor total não superior a US$ 200 milhões (ou moeda estrangeira equivalente), que entrarão em vigor no prazo de 12 meses a contar da data de aprovação pelo conselho de administração da empresa. A cota acima pode ser reciclada e enrolada dentro do período de aprovação. Durante o período de validade, a empresa e suas subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas realizam negócios de negociação de derivados cambiais, e o saldo em qualquer momento não deve exceder US $ 200 milhões (ou moeda estrangeira equivalente). Se a duração de uma única transação exceder o período de autorização, o período de autorização será automaticamente estendido até o término da transação.
IV) Fonte de fundos
Os fundos para as transações de derivados cambiais a serem realizadas pela empresa provêm de fundos próprios da empresa, não havendo uso direto ou indireto dos fundos levantados para o exercício deste negócio.
V) Divulgação de informações
A empresa divulgará as transações de derivados cambiais da empresa de acordo com os requisitos relevantes das diretrizes para auto-regulação e supervisão de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 1 – operação padronizada de empresas listadas no conselho principal, e divulgará o progresso relevante e implementação das transações de derivados cambiais no relatório regular.
2,Procedimento de revisão
Esta transação não constitui uma transação conectada. De acordo com as diretrizes para auto-regulação de empresas cotadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 1 – operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal, os estatutos sociais, o sistema de gestão de negócios de negociação de derivados e outras disposições relevantes, a quantidade de negócios de negociação de derivados cambiais a ser realizada neste momento está dentro do montante deliberado pelo conselho de administração da empresa e não precisa ser submetida à assembleia geral de acionistas da empresa para deliberação.
3,Realizar análise de risco e medidas de controle de risco para negócios de negociação de derivados cambiais
I) Análise de risco
A empresa segue os princípios de legalidade, prudência, segurança e eficácia na realização da negociação de derivados cambiais, e não se envolve em operações de negociação especulativa e arbitragem, mas ainda existem certos riscos nas operações de negociação de derivados cambiais.
1. Risco de mercado. A diferença entre a taxa de câmbio e taxa de juro do contrato de negociação de derivados cambiais e a taxa de câmbio e taxa de juro efectivas na data de vencimento produzirá lucros e perdas comerciais; Durante a duração dos derivados cambiais, ocorrerão ganhos e perdas de reavaliação em cada período contabilístico, sendo que o valor cumulativo dos ganhos e perdas de reavaliação até à data de vencimento é igual aos ganhos e perdas de transação.
2. Risco de liquidez. Com base nos ativos e passivos cambiais da empresa, os derivados cambiais correspondem às receitas e despesas cambiais reais, de modo a garantir que haja fundos suficientes para compensação no momento da entrega, de modo a reduzir a demanda por fluxo de caixa na data de vencimento.
3. Risco de desempenho. As contrapartes da empresa em operações de derivados cambiais são todas com bom crédito e estabeleceram relacionamento com a empresa
4. Outros riscos. Ao realizarem transações, se os operadores não realizarem transações de derivados cambiais de acordo com os procedimentos especificados ou não compreenderem plenamente as informações sobre derivados, serão trazidos riscos operacionais; Se os termos do contrato de transação não forem claros, ele pode enfrentar riscos legais.
II) Medidas de controlo dos riscos
1. As transações de derivados cambiais realizadas pela empresa visam o fechamento de custos, evitar e prevenir riscos cambiais e de taxa de juros, sendo proibida qualquer especulação de risco.
2. A empresa formulou o sistema de gestão de negócios de negociação de derivados financeiros, que define claramente os princípios operacionais, autoridade de aprovação, processos de gestão e operação interna, medidas de isolamento de informações, sistema interno de notificação de riscos e procedimentos de tratamento de riscos, divulgação de informações, etc., do negócio de negociação de derivados cambiais, de modo a controlar o risco de negociação.
3. A empresa revisará cuidadosamente os termos contratuais assinados com o banco e implementará rigorosamente o sistema de gestão de riscos para prevenir riscos legais.
4. O Departamento Financeiro da empresa continuará a acompanhar as mudanças no preço de mercado aberto ou no justo valor dos derivados cambiais, avaliar oportunamente as mudanças na exposição ao risco das transações de derivados cambiais, reportar oportunamente condições anormais à gestão, antecipar riscos e implementar medidas de emergência.
5. O departamento de auditoria interna da empresa supervisionará e fiscalizará regularmente o cumprimento da tomada de decisão, gestão e execução de operações de derivados cambiais.
4,Princípios contabilísticos para operações cambiais e derivados
De acordo com as normas contábeis para Empresas Empresariais nº 22 – reconhecimento e mensuração de instrumentos financeiros, normas contábeis para Empresas Empresariais nº 24 – contabilidade de hedge, normas contábeis para Empresas Empresariais nº 37 – apresentação de instrumentos financeiros e outras disposições e diretrizes relevantes, a empresa realiza o tratamento contábil correspondente para o negócio proposto de negociação de derivados cambiais, refletindo os itens relevantes do balanço e demonstração de resultados.
5,Impacto na empresa
O negócio de negociação de derivados cambiais da empresa baseia-se na produção e operação normais, baseia-se em operações comerciais específicas, visa evitar e prevenir riscos cambiais, e não realiza transações de especulação e arbitragem. A empresa e suas subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas podem efetivamente evitar os riscos do mercado cambial e evitar o impacto de grandes flutuações nas taxas de câmbio na empresa, em certa medida, através da realização de negócios adequados de negociação de derivados cambiais
Tendo em conta os certos riscos no desenvolvimento do negócio de negociação de derivados cambiais e o impacto incerto sobre a empresa, a empresa cumprirá oportunamente a obrigação de divulgação de informações em estrita conformidade com os regulamentos relevantes.
6,Procedimentos de revisão pertinentes e pareceres de revisão
I) Pareceres do Conselho de Administração
A empresa e suas subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas realizam negócios de negociação de derivados cambiais em 2022, o que é propício para evitar o impacto adverso de grandes flutuações cambiais sobre a empresa e aumentar a estabilidade financeira da empresa. Fica acordado que a empresa e suas subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas realizem negócios de negociação de derivados cambiais dentro do limite máximo de US $ 200 milhões (ou moeda estrangeira equivalente), o limite acima é efetivo no prazo de 12 meses após a aprovação do conselho de administração, Pode ser reciclado e rolado.
II) Pareceres de directores independentes
A empresa e suas subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas realizam negócios de negociação de derivados cambiais, a fim de evitar efetivamente riscos de mercado cambial, evitar o impacto adverso de grandes flutuações cambiais na produção e operação da empresa e ajudar a melhorar a estabilidade financeira da empresa. A empresa estabeleceu um mecanismo de controle de risco correspondente, que é propício para fortalecer a gestão de risco de transação. O procedimento de deliberação da proposta está em conformidade com o disposto nas leis e regulamentos relevantes e nos estatutos sociais, e não há situação que prejudique os interesses da sociedade e dos acionistas, especialmente os interesses dos acionistas minoritários. Portanto, a empresa está aprovada para realizar os negócios de negociação de derivados cambiais acima mencionados.
III) Pareceres do Conselho de Supervisores
Após revisão, o conselho de supervisores acredita que a empresa e suas subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas realizam negócios de negociação de derivados cambiais, o que ajuda a evitar e prevenir o risco de flutuações cambiais no mercado cambial e evitar o impacto adverso de grandes flutuações cambiais na produção e operação da empresa. A empresa formulou medidas viáveis de controle de risco para os possíveis riscos enfrentados pelas transações de derivados cambiais. O procedimento de deliberação da transação é legal e complacente, e não há situação que prejudique os interesses da empresa e dos acionistas. Portanto, a empresa está aprovada para realizar negócios de negociação de derivados cambiais.
7,Documentos para referência futura
1. Resolução da 17ª reunião do 5º Conselho de Administração
2. Resolução da 9ª reunião do 5º Conselho de Supervisores
3. São anunciados os pareceres independentes dos diretores independentes sobre assuntos relevantes da 17ª reunião do Quinto Conselho de Administração.
Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399) Conselho de Administração 12 de Abril de 2002
