Código da empresa: Haitian Water Group Co.Ltd(603759) abreviatura da empresa: Haitian Water Group Co.Ltd(603759) Haitian Water Group Co.Ltd(603759)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Haitian Water Group Co.Ltd(603759) (doravante designado por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
O conselho de administração considerou que o sistema de controle interno da empresa não era eficaz de acordo com o disposto nas normas internas de relato financeiro da empresa e que havia defeitos significativos no sistema de controle interno da empresa na data do relato financeiro interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem todas as subsidiárias incluídas nas demonstrações consolidadas da empresa em 2021. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, atividades de capital, atividades de investimento, negócios de compras, atividades de produção, negócios de vendas, gerenciamento de selos, projetos de engenharia, garantia externa, relatório financeiro, transações de partes relacionadas, orçamento abrangente, comunicação de informações e divulgação e outros negócios relacionados. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Atividades de investimento, atividades de capital, atividades de produção, gestão de selos, projetos de engenharia, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ Sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
De acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e outros requisitos de supervisão de controle interno, combinados com o manual de controle interno da empresa, a empresa organiza e realiza avaliação de controle interno com base na supervisão diária e especial do controle interno. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Potencial inexatidão do lucro total ≥ 5% do lucro total 3% ≤ inexatidão ＜ inexatidão do lucro ＜ 3% do lucro total
5% do montante total comunicado
Potencial inexatidão do total dos activos ≥ 1% do total dos activos 0,5% do total dos activos ≤ inexatidão ＜ inexatidão do activo ＜ 0,5% do total dos activos
1% da produção total comunicada
explicar:
nada
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Principais defeitos ① fraude por diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa e causando pesadas perdas e efeitos adversos à empresa;
② Supervisão ineficaz do organismo de auditoria interna e do comité de auditoria interna;
① A auditoria externa constatou que havia erros significativos no relatório financeiro atual, e a empresa não conseguiu encontrá-los primeiro;
① Defeitos importantes que foram encontrados e relatados à gerência não foram corrigidos dentro de um prazo razoável;
⑤ Ambiente de controlo inválido.
Defeitos significativos ① falha em selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com padrões contábeis geralmente aceitos;
② Falha em estabelecer importantes sistemas de controlo e equilíbrio e medidas de controlo para prevenir fraudes;
① Existem defeitos únicos ou múltiplos no processo de relatório financeiro, que afetam a autenticidade e precisão do relatório financeiro, embora ele não atenda ao padrão de identificação de defeitos importantes.
Defeitos gerais outros defeitos de controle interno no relatório financeiro, exceto os principais defeitos acima e defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma para a identificação de defeitos no controlo interno dos relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Valor das perdas montante das perdas ≥ 1% do total dos activos 0,5% do total dos activos ≤ montante das perdas montante das perdas 0,5% do total dos activos 1% do total dos activos
explicar:
nada
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
① falta de procedimentos decisórios ou procedimentos decisórios não científicos e falta de sistemas levam a erros graves;
② Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes e falta de controle compensatório efetivo;
① Perda grave de quadros médios e superiores;
① Defeitos maiores ou importantes não podem ser corrigidos;
⑤ Outras situações que têm um impacto negativo significativo na empresa.
Erros importantes ① erros gerais causados por procedimentos de tomada de decisão;
② Defeitos em sistemas ou sistemas comerciais importantes;
① Perda grave de pessoal de negócios em posições-chave;
① O procedimento de tomada de decisão é eficaz, mas não perfeito;
⑤ Outras situações que têm um grande impacto negativo na empresa.
Defeitos gerais outros defeitos de controle interno de relatórios não financeiros, exceto os defeitos principais acima mencionados e defeitos importantes.
explicar:
None (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem quaisquer defeitos importantes no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem defeitos significativos no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não 1,5 Após a retificação acima mencionada, na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno de relatórios financeiros que não tenham sido corrigidos
□ Sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
nada
2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Retificação de defeitos de controlo interno no ano anterior
□ aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Em 2021, a empresa estabeleceu controle interno sobre os negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação, com razoável controle de risco operacional, divulgação de informações verdadeiras e confiáveis e relatório financeiro, o que atingiu a finalidade do controle interno da empresa. Em 2022, a empresa continuará a melhorar e revisar o sistema de controle interno, padronizar ainda mais a implementação do sistema de controle interno, fortalecer a supervisão e inspeção do controle interno e promover o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Fei Gongquan Haitian Water Group Co.Ltd(603759) 11 de abril de 2022
