Huatai United Securities Co., Ltd.
No que diz respeito ao relatório de inspeção no local da supervisão contínua anual de Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) 2021, de acordo com os requisitos das leis e regulamentos relevantes, tais como as medidas para a administração da emissão de valores mobiliários e negócio de recomendação de listagem da CSRC e as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas cotadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 13 – negócio de recomendação, A Huatai United Securities Co., Ltd. (doravante referida como “Huatai United Securities” ou “patrocinadora”) como patrocinadora da Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) (doravante referida como ” Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) “, “empresa” ou “empresa cotada”) emissão pública de obrigações corporativas conversíveis, realizou uma inspeção no local sobre a situação relevante da empresa em 2021 em 1 de abril de 2022, O relatório é o seguinte: nome da instituição de recomendação: Huatai United Securities Co., Ltd. abreviatura da empresa recomendada: Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582)
Nome do representante do patrocinador: Yang bailing Tel.: 075581902000
Nome do representante do patrocinador: Zheng Hongshu Tel: 075581902000
Inspetores no local: Zheng Hongshu e Liu Jiao. Período correspondente de inspeção no local: 23 de julho de 2021 – 31 de dezembro de 2021. Tempo de inspeção no local: 1 de abril de 2022
1,Itens de inspeção no local e pareceres
I) se o governo das sociedades não é aplicável
Inspeção no local: incluindo principalmente a consulta dos estatutos sociais, de outros sistemas de gestão e das “três reuniões” da empresa; Verificar as informações sobre as mudanças de diretores, supervisores e alta administração e anúncios relevantes; Verificar a participação acionária dos acionistas; Verificar os principais locais de produção e operação da empresa; Verificar outros investimentos de acionistas controladores e controladores reais e o trabalho a tempo parcial de diretores, supervisores e gerentes seniores; Verifique o certificado de propriedade da empresa, sistema financeiro e contábil, etc.
1. Se os estatutos e o sistema de governança corporativa são completos e conformes √
2. Se os estatutos e as regras das três sessões foram efetivamente implementados √
3. Se as atas da terceira reunião estão completas, se a hora, local, participantes e √ conteúdo da reunião estão completos e se os materiais da reunião são mantidos completamente 4 Se a resolução da terceira reunião é assinada e confirmada pelo pessoal relevante presente na reunião √ 5 Se os diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa executam suas funções de acordo com as leis e regulamentos relevantes e √ regras de negócios relevantes da Bolsa de Valores de Shenzhen 6 Se os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa tiverem feito alterações significativas, cumpriram os procedimentos correspondentes e as obrigações de divulgação de informações
7. Se o acionista controlador ou controlador real da empresa mudar, cumpriu √
Procedimentos correspondentes e obrigações de divulgação de informações 8 Se o pessoal, ativos, finanças, organização e negócios da empresa são independentes √
9. se não existe concorrência horizontal entre a empresa e os seus accionistas controladores e controladores efectivos √
(II) meios de inspeção no local de controle interno: incluindo principalmente a consulta do sistema de auditoria interna da empresa, verificação do funcionamento do departamento de auditoria interna da empresa e verificação dos dados pessoais do departamento de auditoria; Consultar o plano de auditoria interna e o relatório de auditoria interna; Documentos consultados e arquivados, vouchers originais e outros materiais relacionados ao controle interno da empresa. 1. Se o sistema de auditoria interna e o departamento de auditoria interna são estabelecidos de acordo com os regulamentos relevantes (se aplicável)
2. Se o sistema de auditoria interna é estabelecido dentro de 6 meses após a listagem de ações e √
3. Serviço de auditoria (se aplicável) Se a composição do pessoal do departamento de auditoria interna e do comité de auditoria está em conformidade (se aplicável) O comitê de auditoria realiza uma reunião pelo menos uma vez por trimestre para analisar o plano de trabalho e o relatório apresentados pelo departamento de auditoria interna (se aplicável)
5. O comitê de auditoria reporta a auditoria interna ao conselho de administração pelo menos uma vez por trimestre √
6. Progresso do trabalho, qualidade e grandes problemas encontrados (se aplicável) Se o serviço de auditoria interna comunica ao comité de auditoria pelo menos trimestralmente (se aplicável) a execução do plano de trabalho de auditoria interna e os problemas encontrados nos trabalhos de auditoria interna 7 Se o departamento de auditoria interna realiza uma auditoria sobre o depósito e a utilização dos fundos angariados pelo menos uma vez por trimestre (se aplicável) 8 Se o departamento de auditoria interna apresenta um plano de trabalho anual de auditoria interna ao comité de auditoria no prazo de dois meses antes do final de cada exercício fiscal (se aplicável)
9. O departamento de auditoria interna reporta-se a √ no prazo de dois meses após o final de cada exercício fiscal
Relatório anual de auditoria interna apresentado pelo Comité de Auditoria (se aplicável) 10 Se o serviço de auditoria interna apresenta o relatório de avaliação do controlo interno (se aplicável) ao comité de auditoria pelo menos uma vez por ano 11 Se √ um sistema de controle interno completo e complacente foi estabelecido para se envolver em capital de risco, gestão financeira confiada, negócios de cobertura e outros assuntos (III) meios de inspeção no local de divulgação de informações: incluindo principalmente a consulta dos sistemas relevantes de divulgação de informações da empresa, consulta dos anúncios relevantes divulgados pela empresa e as atas da reunião, processo de aprovação e registros de uso de selo relacionados aos anúncios, e consulta dos sites relevantes de divulgação de informações da Bolsa de Valores de Shenzhen.
1. Se o anúncio divulgado pela empresa é consistente com a situação real √
2. Se os conteúdos divulgados pela empresa estão completos √
3. Se as questões divulgadas da empresa não mudaram significativamente ou fizeram progressos importantes √
4. Se não há eventos importantes que devem ser divulgados, mas não divulgados √
5. Se a transmissão, o processo de divulgação e a confidencialidade das principais informações cumprem as disposições relevantes do sistema de gestão da divulgação de informações da empresa 6 Se a forma de registro de atividades de relações com investidores é publicada no site da Bolsa de Valores de Shenzhen no tempo (Ⅳ) estabelecimento e implementação de um mecanismo de longo prazo para proteger os interesses da empresa de infração
Inspeção in loco significa: principalmente entrevistar os executivos da empresa, consultar os sistemas relevantes de controle interno e a lista de partes relacionadas, consultar os dados operacionais das três sessões da empresa, obter o extrato bancário da conta especial para arrecadação de fundos, verificar a grande quantidade de transações de capital da empresa, etc. 1. Se foi estabelecido um sistema para impedir que acionistas controladores, controladores reais e suas afiliadas ocupem direta ou indiretamente os fundos ou outros recursos da empresa listada 2. Se os acionistas controladores, controladores reais e suas afiliadas não ocupam direta ou indiretamente os fundos ou outros recursos da empresa listada 3 Se os procedimentos de revisão de transações de partes relacionadas estão em conformidade e cumprem as obrigações de divulgação de informações correspondentes
4. Se o preço das transações de partes relacionadas é justo √
5. Se não há caso de transações não afiliadas √
6. Se o procedimento de revisão da garantia externa está em conformidade e cumpriu a obrigação de divulgação de informações correspondente √ 7 Se a parte garantida não sofre de deterioração da sua situação financeira, não pagamento da dívida garantida no vencimento, etc.
8. Se a dívida garantida continuar a ser garantida após o vencimento, foi executada novamente √
Procedimentos de exame e aprovação e obrigações de divulgação (V) meios de inspeção no local para a utilização de fundos angariados: incluindo principalmente a consulta do sistema de gestão relevante dos fundos angariados, acordo de supervisão tripartida dos fundos angariados, extrato detalhado da conta e extrato bancário dos fundos angariados, relatório especial dos fundos angariados, entrevista pessoal relevante para compreender a implementação de projetos de investimento angariados, etc.
1. Se o acordo de supervisão tripartida é assinado dentro de um mês após os fundos levantados estão em vigor √
2. Se o acordo de supervisão tripartida sobre fundos angariados é efetivamente implementado √
3. Se os fundos angariados não são ocupados por terceiros ou cuja gestão financeira é confiada em violação dos regulamentos √ 4 Se não existem situações como alterar a finalidade dos fundos angariados sem cumprir os procedimentos de revisão, reabastecer temporariamente o capital de giro, substituir o pré-investimento, alterar o local de implementação, etc. Se a empresa utilizar fundos angariados ociosos para complementar temporariamente o capital de giro, alterar a direção de investimento dos fundos angariados para complementar permanentemente o capital de giro, ou utilizar fundos angariados para complementar o capital de giro ou reembolsar empréstimos bancários, independentemente de a empresa não ter feito investimento de capital de risco durante o período de compromisso 6 Se a utilização dos fundos angariados é consistente com a situação divulgada, e se o progresso do projeto e os benefícios de investimento são consistentes com o prospecto, etc.
7. Se não existem grandes riscos durante a implementação do projeto com fundos levantados √
(VI) meios de inspeção no local de desempenho: inclui principalmente a consulta das demonstrações financeiras da empresa, contratos importantes e previsão de desempenho, e a realização de uma análise comparativa com o funcionamento das empresas cotadas no mesmo setor.
1. Se há flutuações significativas no desempenho √
2. se há uma explicação razoável para a flutuação acentuada do desempenho √
3. Comparado com empresas comparáveis no mesmo setor, não há anormalidade óbvia no desempenho da empresa √ (VII) no desempenho da empresa e compromissos dos acionistas
Inspeção no local significa: nomeadamente consultar o registo dos accionistas da empresa, os compromissos relevantes emitidos pelos accionistas, verificar o cumprimento dos compromissos relevantes, etc.
1. Se a empresa cumpriu plenamente os compromissos relevantes √
2. Se os acionistas da empresa cumpriram plenamente os compromissos relevantes √
(VIII) inspeção no local significa para outras questões importantes: principalmente verificar o estabelecimento do sistema de dividendos de caixa, consultar grandes contratos da empresa, grandes transações de capital, vouchers de pagamento e procedimentos de aprovação relevantes, comunicar com a direção para entender a produção e operação da empresa, etc.
1. Se o sistema de dividendos em caixa foi totalmente implementado e divulgado com veracidade √
2. Se a assistência financeira externa é legal e complacente, e honestamente divulgada √
3. Se há fundo de transação real e razões razoáveis para grandes transações de capital √ 4 Não há alteração significativa ou risco no processo de investimento importante ou execução de contrato importante
5. se não há mudança significativa ou risco no ambiente de produção e operação da empresa √
6. Se os problemas existentes da empresa encontrados pela instituição de supervisão em fase inicial e pela instituição de recomendação foram corrigidos de acordo com os requisitos relevantes. II. Problemas e explicações encontrados na inspeção in loco. Através da inspeção in loco, a instituição de recomendação não encontrou os problemas que a empresa precisa corrigir.
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura e selo da Huatai United Securities Co., Ltd. no relatório de inspeção no local da supervisão contínua Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) 2021) representante do patrocinador:
Yang, Zheng Hongshu.
Huatai United Securities Co., Ltd.
