Relatório de garantia do controlo interno
Hc Semitek Corporation(300323)
Rongcheng zhuanzi [2022] No. 518z0140
Rongcheng Certified Public Accountants (sociedade geral especial)
Pequim, China
catálogo
Página de conteúdo S / N 1 relatório de garantia de controlo interno 1-2
2 relatório de autoavaliação do controlo interno 3-10
Relatório de garantia do controlo interno
Rongcheng zhuanzi [2022] No. 518z0140 Hc Semitek Corporation(300323) todos os acionistas:
Verificamos o relatório de avaliação anexado sobre a eficácia do controle interno relacionado ao relatório financeiro elaborado pelo conselho de administração da Hc Semitek Corporation(300323) (doravante referida como Hc Semitek Corporation(300323) empresa) em 31 de dezembro de 2021.
1,Restrições aos utilizadores e finalidades do relatório
Este relatório de garantia destina-se apenas à divulgação do relatório anual da empresa Hc Semitek Corporation(300323) e não deve ser utilizado para qualquer outra finalidade. Concordamos em tomar este relatório de garantia como um documento necessário para o relatório anual da empresa Hc Semitek Corporation(300323) , submetê-lo juntamente com outros documentos e divulgá-lo ao público.
2,Responsabilidade das empresas pelo controlo interno
É responsabilidade do conselho de administração da empresa Hc Semitek Corporation(300323) estabelecer, melhorar e efetivamente implementar o controle interno e avaliar sua eficácia de acordo com os requisitos das normas básicas de controle interno empresarial emitidas pelo Ministério das Finanças e regulamentos relevantes.
3,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é apresentar independentemente conclusões de garantia sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros da empresa Hc Semitek Corporation(300323) com base na implementação do trabalho de garantia.
Realizamos o negócio de garantia de acordo com as disposições de outros padrões de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócio de garantia diferente da auditoria ou revisão de informações financeiras históricas. A norma exige que planeemos e implementemos trabalhos de garantia para obter uma garantia razoável sobre se a empresa manteve controle interno efetivo relacionado ao relatório financeiro em todos os aspectos materiais. No processo de garantia, implementamos, incluindo a compreensão do controle interno relacionado ao relatório financeiro, avaliação dos riscos de defeitos importantes, testes e avaliação da eficácia do projeto e operação de controle interno de acordo com os riscos avaliados, e outros procedimentos que consideramos necessários. Acreditamos que nosso trabalho de garantia fornece uma base razoável para expressar opiniões.
4,Limitações inerentes ao controlo interno
O controle interno tem limitações inerentes, e existe a possibilidade de que as afirmações incorretas não possam ser evitadas e encontradas. Além disso, uma vez que as mudanças na situação podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da garantia do controle interno.
5,Conclusão da garantia
Acreditamos que Hc Semitek Corporation(300323) empresa manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os principais aspectos, de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e regulamentos relevantes em 31 de dezembro de 2021.
(Esta página é a página de assinatura e selo do relatório Hc Semitek Corporation(300323) Rongcheng zhuanzi [2022] No. 518z0140.) Rongcheng Certified Public Accountants (parceria geral especial) Contabilista público certificado chinês:
Pan Xinhua (parceiro do projecto)
Contador Público Certificado de Pequim, China:
Wang Lianqiang
11 de Abril de 2022
Hc Semitek Corporation(300323)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
O conselho de administração considerou que o sistema de controle interno da empresa não era eficaz de acordo com o disposto nas normas internas de relato financeiro da empresa e que havia defeitos significativos no sistema de controle interno da empresa na data do relato financeiro interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem: Hc Semitek Corporation(300323) , Hc Semitek Corporation(300323) (Suzhou) Co., Ltd. Hc Semitek Corporation(300323) (Zhejiang) Co., Ltd. e Yunnan Lanjing Technology Co., Ltd. os ativos totais das unidades incluídas no escopo de avaliação representam 99,88% dos ativos totais das demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e as receitas operacionais totais representam 100% da receita operacional total das demonstrações financeiras consolidadas da empresa; Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: ambiente de controle interno a nível da empresa, vendas e cobrança, compras e pagamentos, gestão de estoque, gestão de recursos humanos, gestão de fundos, gestão de ativos fixos, processo de relatório financeiro e outros conteúdos ao nível do processo de negócios; As áreas de alto risco de foco incluem principalmente os riscos financeiros causados pela perda de dívida ruim de contas a receber, risco de perda de preço de queda de estoque, risco de perda de imparidade de ativos fixos e assim por diante.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
Os principais itens incluídos no âmbito da avaliação incluem:
1. Estrutura organizacional
O regulamento interno do conselho de administração e da assembleia geral da empresa, o regulamento interno do conselho de administração e o regulamento interno da assembleia geral da empresa, o regulamento interno da assembleia geral da empresa, o regulamento interno da assembleia geral da empresa, o regulamento interno da assembleia geral da empresa, o regulamento interno da assembleia geral da empresa, o regulamento interno da assembleia geral da empresa e o regulamento interno da administração da empresa foram estabelecidos e melhorados de acordo com os requisitos da lei da República Popular da China sobre a gestão da empresa, o regulamento interno da empresa. A estrutura organizacional da empresa em 2021 é a seguinte:
A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa, que decide a política de negócios e o plano de investimento da empresa, considera o plano anual de liquidação financeira da empresa, o plano de distribuição de lucros e outras questões importantes, e assegura que todos os acionistas, especialmente os pequenos e médios acionistas, gozam de igualdade de status e podem exercer plenamente seus direitos correspondentes.
O conselho de administração é o órgão decisório da empresa, que é responsável perante a assembleia geral de acionistas e exerce o poder decisório empresarial da empresa de acordo com a lei.
O conselho de administração da empresa possui quatro comitês especiais: Comitê Estratégico, Comitê de Remuneração e Avaliação, Comitê de Auditoria e Comitê de Nomeação. Os membros de cada comitê especial têm diretores independentes. Além disso, a empresa possui um departamento de auditoria, que é responsável pela auditoria interna da empresa e é responsável perante o comitê de auditoria.
O Conselho de Supervisores é a organização de supervisão interna da sociedade e é responsável perante a assembleia geral de accionistas. A fim de proteger os interesses dos accionistas, especialmente dos pequenos e médios accionistas, o Conselho de Supervisores desempenha com seriedade as suas funções, supervisiona o desempenho das finanças e dos directores e gestores superiores da empresa e protege fielmente, diligentemente e conscientemente os legítimos direitos e interesses da sociedade e dos accionistas.
A administração será responsável perante o conselho de administração, implementar as deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração e presidir à produção, operação e gestão diária da empresa. A empresa estabeleceu uma organização adequada para o modelo de negócios, dividiu claramente as responsabilidades da organização interna, formulou um sistema de trabalho completo e formou um conjunto de sistema de gestão sólido e eficaz.
2. Estratégia de desenvolvimento
O comitê de estratégia sob o conselho de administração da empresa é responsável por formular a estratégia de desenvolvimento da empresa e orientar o desenvolvimento constante e a longo prazo da empresa. A fim de garantir o funcionamento efetivo do comitê de estratégia, a empresa formulou as regras de trabalho do comitê de estratégia do conselho de administração.
O comitê estratégico do conselho de administração realiza reuniões regulares ou irregulares para revisar os principais planos estratégicos e medidas para o desenvolvimento da empresa, e determinar e ajustar os objetivos de desenvolvimento da empresa em tempo útil. De acordo com o plano estratégico determinado pelo conselho de administração, a equipe de gestão da empresa formula o caminho de implementação correspondente e os objetivos específicos, decompondo-os nível a nível para cada subsidiária e departamento funcional. Os objetivos decompostos são incluídos na avaliação de desempenho de cada organização da empresa.
3. Recursos humanos
Totalmente consciente da importância dos recursos humanos para o desenvolvimento da empresa, a empresa formulou uma série de políticas de recursos humanos propícias ao desenvolvimento sustentável. Combinado com sua situação real, a empresa estabeleceu um conjunto de sistema de gestão de recursos humanos, incluindo uma série de sistemas de gestão, tais como recrutamento de funcionários e gestão de emprego, treinamento de funcionários, gestão salarial, garantia de bem-estar dos funcionários, avaliação de desempenho, treinamento de talentos e promoção, para que a empresa possa operar efetivamente na introdução de talentos, treinamento de funcionários, avaliação de funcionários, promoção de emprego, planejamento de desenvolvimento de carreira e gerenciamento de relacionamento de funcionários.
4. Responsabilidade social
De acordo com as disposições das leis e regulamentos nacionais relevantes e em combinação com a situação real da empresa, a empresa formulou um sistema de gestão relativamente perfeito e sistema padrão em termos de segurança de produção, qualidade, meio ambiente, saúde ocupacional e gestão de segurança, implementou o sistema de responsabilidade de produção de segurança enquanto rigoroso controle de qualidade e inspeção, e prestou atenção à proteção ambiental, conservação de energia e redução de consumo enquanto busca benefícios econômicos. 5. Cultura corporativa
A empresa estabeleceu os valores fundamentais de “ação, profissionalismo, cooperação e inovação”, incentivados a acompanhar os tempos, ser empreendedor e buscar excelência, implementar uma gestão moderna e reforçar a consciência de risco. Através da construção da cultura corporativa, a empresa estabeleceu valores comuns, código de conduta e conceito de serviço, fortaleceu a execução e coesão da equipe e melhorou a eficiência operacional da empresa. 6. Actividades financeiras
A empresa tem disposições claras sobre gestão de fundos no sistema de gestão de liquidação de fundos. Ao mesmo tempo, a fim de padronizar o armazenamento, uso e gestão dos fundos levantados da empresa, garantir a segurança dos fundos levantados e maximizar a proteção dos legítimos direitos e interesses dos investidores, especialmente dos pequenos e médios investidores, a empresa também formulou especialmente as medidas para a gestão dos fundos levantados, que estabeleceu disposições claras sobre o armazenamento especial de contas dos fundos levantados, os procedimentos de aprovação e supervisão gerencial do uso dos fundos levantados, e tem estado em estrito conformidade com as leis, regulamentos relevantes Implementação de documentos normativos e vários sistemas da empresa.
7. Contratos públicos
A fim de garantir a produção normal da empresa, melhorar a qualidade da compra e reduzir o custo de compra, a empresa formulou uma série de medidas de controle, incluindo gerenciamento de contrato de compra, gerenciamento de inquérito, gerenciamento de aceitação, gerenciamento de reconciliação e gerenciamento de liquidação, e cientificamente definir os direitos e responsabilidades de cada posto, de modo a separar efetivamente os postos incompatíveis, como compra, aceitação e pagamento, e restringir e supervisionar uns aos outros.
8. Gestão de activos
A empresa formulou um sistema de gestão de inventário perfeito, que regula claramente a aceitação, armazenagem, saída e armazenamento de inventário, separa as responsabilidades de postos incompatíveis e organiza regularmente pessoal para fazer inventário para garantir a consistência das contas, contas e extratos. Simultaneamente, o preço em queda do inventário será avaliado regularmente e as reservas de preços em queda serão acumuladas; No caso dos materiais lentos, devem ser formulados diferentes planos de eliminação em função do estado específico do inventário e das necessidades de produção e operação.
A empresa formulou o processo de compra de ativos imobilizados. A compra de ativos imobilizados deve ser aplicada pelo departamento de demanda ou adquirida de acordo com o plano de investimento aprovado pela empresa. A compra e compra deve ser aprovada nível a nível de acordo com o sistema. A empresa faz regularmente inventário de ativos fixos, analisa as causas das diferenças de estoque e realiza tratamento contábil para garantir a consistência entre contas e fatos.
9. Operações de vendas
A empresa estabeleceu um sistema de controle de vendas e cobrança e formulou uma série de medidas de controle para possíveis riscos no processo de vendas e cobrança, incluindo gerenciamento de crédito, gerenciamento de contratos, gerenciamento de verificação de preços, gerenciamento de entrega, gerenciamento de reconciliação, gerenciamento de contas a receber, gerenciamento de liquidação, etc., ao mesmo tempo, os direitos e responsabilidades de cada departamento e cargo são esclarecidos para garantir que postagens incompatíveis como vendas, entrega e cobrança possam ser efetivamente restringidas e supervisionadas.
10. Investigação e desenvolvimento
A empresa incentiva a inovação independente, atribui importância ao desenvolvimento de novos produtos, especialmente cria departamento de P & D e laboratório, segue rigorosamente o processo de processo de controle de desenvolvimento de novos produtos no processo de design, garante que todo o processo de desenvolvimento de novos produtos tenha regras a seguir, padroniza, com segurança e eficácia garante a qualidade de várias realizações de P & D da empresa e efetivamente melhora a competitividade dos produtos.
11. Projecto
A empresa estabelece procedimentos de tomada de decisão padronizados para projetos de engenharia, define as responsabilidades e autoridades de instituições e pessoal relevantes, estabelece o sistema de responsabilidade para a tomada de decisão de investimento de projetos de engenharia, fortalece o controle contábil do orçamento, licitação, gestão da qualidade e outros elos de projetos de engenharia, e evita erros de tomada de decisão e fraudes no processo de contratação de projetos, contratação, construção, aceitação e assim por diante.
12. Relatório Financeiro
A fim de padronizar a contabilidade e divulgação de informações da empresa, melhorar a qualidade das informações contábeis e garantir a autenticidade e integridade dos relatórios financeiros, a empresa formulou o sistema de gestão financeira de acordo com os requisitos do direito das sociedades, o direito contábil, as normas contábeis para empresas e outras leis e regulamentos e disposições complementares relevantes. A empresa realiza contabilidade e elabora relatórios financeiros de acordo com o sistema de gestão financeira, o que efetivamente garante a autenticidade e integridade das informações financeiras. Completidade e precisão.
13. Gestão dos contratos
Para padronizar a gestão, prevenção e controle de contratos
