Xinxiang Richful Lube Additive Co.Ltd(300910)
Relatório de autoavaliação do controlo interno
Xinxiang Richful Lube Additive Co.Ltd(300910) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno das empresas e com as suas orientações de apoio, emitidas conjuntamente pelo Ministério das Finanças, pelo CSRC e outros departamentos e outros requisitos de supervisão do controlo interno (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a racionalidade, integridade e eficácia do estabelecimento do controle interno até 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno), e identificamos os defeitos existentes na concepção e operação do controle interno. A autoavaliação do controle interno da empresa relacionada às demonstrações financeiras da empresa em 31 de dezembro de 2021 é relatada da seguinte forma:
1,Declaração importante
O controle interno é um processo implementado pelo conselho de administração, conselho de supervisores, gerentes e todos os funcionários para alcançar os objetivos de controle. É responsabilidade do conselho de administração da empresa projetar, implementar e manter o controle interno efetivo, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno sob a supervisão da governança corporativa e de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo de estabelecer e implementar o controle interno é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão da empresa, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e o efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento da empresa. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, uma vez que as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas ou procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Organização da avaliação do controlo interno
A avaliação do controle interno é liderada pelo conselho de administração da empresa e seu comitê de auditoria, formando uma equipe de avaliação liderada pelo departamento de auditoria e participada por vários departamentos para avaliar as principais áreas de risco e unidades incluídas no escopo da avaliação.
(1) Procedimento de avaliação: estabelecer uma equipe de avaliação e formular um plano de avaliação; Inspecção no local; A equipe avaliadora estuda e identifica os defeitos do controle interno; Discutir e rever o plano de retificação; Relatar ao conselho de administração para deliberação e aprovação de acordo com as autoridades e procedimentos especificados.
(2) Método de avaliação: uma equipe de avaliação é formada para coletar de forma abrangente as evidências do projeto de controle interno da empresa e do funcionamento efetivo, usando vários métodos, tais como entrevista individual, questionário, discussão especial, caminhada através do teste, amostragem estatística e análise comparativa, e estudo e identificação dos defeitos do projeto e operação de controle interno.
3,Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem Xinxiang Richful Lube Additive Co.Ltd(300910) e as suas filiais Shenyang haorunda Additive Co., Ltd., Cangzhou Runfu Additive Co., Ltd., XuanRun (Shanghai) Chemical Technology Co., Ltd., Henan Runfu Enterprise Management Consulting Co., Ltd., e aditivo lubrificante rico (Singapura) Pte.Ltd. O ativo total das unidades incluídas no escopo de consolidação representa 100,00% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e a receita operacional total representa 100,00% da receita operacional nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura de governança, estrutura organizacional interna, estratégia de desenvolvimento, cultura corporativa, gestão de divulgação de informações, informação e comunicação, supervisão interna, recursos humanos, relatórios financeiros, gestão de operações de capital, gestão de ativos, compras e negócios de pagamento, processo de produção e controle de custos, negócios de vendas e cobrança, gestão de engenharia, pesquisa e desenvolvimento, gestão de investimentos estrangeiros, gestão de transações de partes relacionadas Gestão externa de garantias, controlo de filiais, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(1) Estrutura de governação
De acordo com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários, os estatutos sociais e outras leis e disposições relevantes, a sociedade estabeleceu uma estrutura padronizada de governança corporativa e regras processuais, definiu as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, e formou um mecanismo científico e eficaz de divisão de responsabilidades e verificação e equilíbrio.
1. A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da sociedade, tendo formulado o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, que estipula claramente a natureza e funções da assembleia geral de acionistas e os procedimentos de trabalho, tais como convocação e notificação, proposta, votação e resolução da assembleia geral de acionistas. A formulação e a aplicação efectiva das regras asseguram que a assembleia geral de accionistas exerça o poder de decisão sobre questões importantes nos termos da lei, o que favorece a protecção dos legítimos direitos e interesses dos accionistas.
2. O conselho de administração é o órgão de decisão permanente da sociedade, que é responsável perante a assembleia geral de acionistas, delibera e toma decisões sobre questões importantes de tomada de decisão nas atividades empresariais da empresa, ou submete-as à assembleia geral de acionistas para deliberação. Os diretores são eleitos pela assembleia geral de acionistas e o presidente é eleito pelo conselho de administração. O conselho de administração da empresa é composto por 9 diretores, com 1 Presidente, incluindo 3 diretores independentes. A empresa formulou o regulamento interno do conselho de administração, o sistema de trabalho dos diretores independentes e o sistema de trabalho dos comitês especiais do conselho de administração, que estipula a convocação, notificação, presidência, autoridade deliberativa, procedimentos de reunião, registros e resoluções do conselho de administração, bem como os procedimentos de trabalho dos diretores independentes e a composição e responsabilidades de cada comitê especial. A formulação e a implementação efetiva desses sistemas podem garantir que o conselho de administração, diretores independentes e comitês especiais possam desempenhar efetivamente suas funções e fornecer garantia para a tomada de decisões científicas.
3. o conselho de supervisores é o órgão fiscalizador da empresa, responsável por supervisionar o comportamento dos diretores e gerentes da empresa e as finanças da empresa. O conselho de supervisores da empresa é composto por três supervisores, um dos quais é o representante dos funcionários. A empresa formulou o regulamento interno do conselho de supervisores, que estipula claramente a proposta, convocação, notificação e resolução do conselho de supervisores. A formulação e a aplicação efectiva das regras contribuirão para desempenhar plenamente o papel de supervisão do Conselho de Supervisores e para proteger os interesses dos accionistas, da empresa e dos legítimos interesses dos trabalhadores contra infracções. 4. O gerente geral será plenamente responsável pelas atividades diárias de operação e gestão da empresa e organizará a implementação das deliberações do conselho de administração. A empresa formulou as regras de trabalho do gerente geral, que estipulam as responsabilidades do gerente geral, a reunião do escritório do gerente geral e reunião de programação de produção, o sistema de relatórios do gerente geral, sistema de supervisão e outros conteúdos. A formulação e implementação efetiva desses sistemas garantem a implementação efetiva de diversas decisões do conselho de administração, além de melhorar o nível de operação e gestão e a capacidade de prevenção de riscos da empresa.
(2) Estrutura organizacional interna
As organizações internas criadas pela empresa incluem: departamento de negócios de petróleo, departamento de negócios no exterior, departamento de negócios de petróleo industrial, departamento de negócios de petróleo marinho, departamento de negócios de revestimento, departamento de negócios de produtos químicos especiais, departamento de marketing, departamento de tecnologia, departamento de inspeção de qualidade, instituto de pesquisa de aditivos de óleo lubrificante, departamento de operação, departamento de equipamentos, departamento de equipamentos de engenharia, departamento de compras, departamento de gestão empresarial, departamento de assuntos de segurança, departamento de recursos humanos, departamento financeiro, departamento de supervisão de segurança e proteção ambiental, departamento de administração e departamento de supervisão de auditoria. Ao dividir razoavelmente as responsabilidades de cada departamento e cargo, e implementar o princípio da separação de posições incompatíveis, um mecanismo de divisão clara do trabalho, cooperação mútua e controles e equilíbrios mútuos é formado entre cada departamento, que garante o funcionamento ordenado e saudável das atividades de produção e operação da empresa e a realização de objetivos de controle.
(3) Estratégia de desenvolvimento
O comitê estratégico sob o conselho de administração da empresa estuda e apresenta sugestões sobre o plano estratégico de desenvolvimento de longo prazo da empresa de acordo com o sistema de trabalho dos comitês especiais do conselho de administração; Estudar e apresentar sugestões sobre grandes esquemas de investimento e financiamento que devem ser aprovados pelo conselho de administração de acordo com os estatutos; Estudar e apresentar sugestões sobre grandes projetos de operação de capital e gestão de ativos que devem ser aprovados pelo conselho de administração de acordo com os estatutos; Estudar e apresentar sugestões sobre outras questões importantes que afetam o desenvolvimento da empresa; Verificar a implementação das questões acima referidas; Outros assuntos autorizados pelo conselho de administração.
A reunião do comitê de estratégia foi convocada pelo presidente e, através de cuidadosa pesquisa, apresentou sugestões sobre desenvolvimento de negócios ao conselho de administração da empresa, que melhoraram a eficiência e qualidade das principais decisões de investimento, fortaleceram a cientificidade das decisões e aumentaram a principal força empresarial e competitividade central da empresa. Assegurar a viabilidade global, a longo prazo e a longo prazo do plano estratégico de desenvolvimento.
(4) Cultura empresarial
A empresa toma “tornar-se um importante fornecedor global de aditivos de óleo lubrificante” como sua visão, toma “fornecer essência lubrificante, ajudar o meio ambiente, focar nos desafios do cliente e perceber o valor do cliente” como sua missão corporativa, e “inovação, responsabilidade, cooperação e valor” como seus valores centrais. A empresa adere ao conceito orientado para as pessoas, cria uma atmosfera cultural de confiança mútua e respeito mútuo pelo crescimento e progresso dos funcionários, fornece mais oportunidades e espaço para o planejamento de carreira dos funcionários, esforça-se para perceber o valor dos funcionários e o valor da empresa ao mesmo tempo, e funcionários e a empresa crescem juntos e promovem uns aos outros.
(5) Gestão da divulgação de informações
De acordo com o direito das sociedades, a lei de valores mobiliários, medidas para a administração da divulgação de informações de empresas cotadas, as regras de listagem GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras leis, regulamentos e documentos normativos, a empresa formulou o sistema de gerenciamento de divulgação de informações e o sistema de trabalho de diretores independentes, que regulam respectivamente a gestão, escopo, conteúdo, procedimentos, métodos e meios de divulgação de informações, a manutenção e gestão de relações com investidores e requisitos de confidencialidade, Assegura a autenticidade, exatidão, integridade e atualidade da divulgação de informações, não devendo haver registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
(6) Informação e comunicação
A empresa estabeleceu o sistema de gestão da informação e o sistema de gestão do sistema de informação para clarificar os procedimentos para a recolha, tratamento e transmissão de informações relacionadas com o controlo interno, garantir a comunicação atempada das informações e promover o funcionamento eficaz do controlo interno.
1. Os canais de recolha de informações são desbloqueados. A empresa pode obter informações internas através de materiais financeiros e contábeis, materiais de operação e gestão, relatórios de pesquisa, informações especiais, rede de escritórios e outros canais; As informações externas também podem ser obtidas através de associações industriais, intermediários sociais, unidades de negócios, estudos de mercado, cartas e visitas, meios de comunicação online e autoridades reguladoras relevantes.
2. Procedimentos oportunos de transmissão de informações. A empresa pode comunicar e retroceder oportunamente informações relacionadas ao controle interno entre os níveis de gestão interna, unidades responsáveis e vínculos comerciais, bem como entre a empresa e investidores externos, credores, clientes, fornecedores, intermediários e autoridades reguladoras.Os problemas encontrados no processo de comunicação da informação podem ser reportados e resolvidos a tempo. Informações importantes podem ser transmitidas ao conselho de administração, ao conselho de supervisores e à administração em tempo útil.
3. Operação segura do sistema de informação. A empresa estabeleceu sistemas de controle para desenvolvimento e manutenção de sistemas de informação, acesso e mudança, entrada e saída de dados, armazenamento e custódia de documentos, segurança de rede e outros aspectos para garantir a operação segura e estável do sistema de informação. 4. O mecanismo antifraude é transparente. A empresa estabeleceu um mecanismo antifraude para esclarecer as principais áreas e elos do trabalho antifraude e as responsabilidades e autoridades das instituições relevantes no trabalho antifraude, e padronizar os procedimentos de notificação, investigação, manuseio, notificação e correção de casos de fraude. Estabelecemos um sistema de denúncias e reclamações e um sistema de proteção de denunciantes, estabelecemos uma linha especial de denúncias e esclarecemos os procedimentos de denúncia e tratamento de reclamações, prazos de tratamento e requisitos de conclusão, de modo a garantir que a denúncia e reclamações se tornem uma maneira importante para as empresas entenderem efetivamente as informações. O sistema de denúncias e reclamações e o sistema de proteção de denunciantes foram oportunamente comunicados a todos os funcionários.
(7) Criação de instituições de auditoria interna
O comitê de auditoria do conselho de administração da empresa tem um departamento de auditoria e supervisão, equipado com 4 auditores internos, e tem a capacidade profissional para realizar trabalhos de auditoria de forma independente. O serviço de auditoria e supervisão supervisiona e inspecciona a eficácia do controlo interno em combinação com a supervisão da auditoria interna. O serviço de auditoria e supervisão comunicará os defeitos de controlo interno detectados na supervisão e inspeção de acordo com os procedimentos de auditoria interna da empresa; Ter o direito de informar diretamente ao conselho de administração, seu comitê de auditoria e ao conselho de supervisores sobre os principais defeitos de controle interno encontrados na supervisão e inspeção.
A empresa estabeleceu o sistema de trabalho de auditoria interna para esclarecer as responsabilidades e autoridades das instituições de auditoria interna e outras instituições internas na supervisão interna, e padronizar os procedimentos, métodos e requisitos da supervisão interna, bem como o escopo e frequência da supervisão diária e supervisão especial. Para defeitos de controle interno encontrados no processo de supervisão, analise oportunamente a natureza e as causas dos defeitos, apresente planos de retificação e informe oportunamente ao conselho de administração, ao conselho de supervisores ou à administração de forma apropriada.
A empresa estabeleceu um sistema de gestão governamental limpo, e o departamento de auditoria e supervisão tem uma caixa de correio de relatórios e uma linha direta de relatórios para receber todos os tipos de relatórios, reclamações e recursos dentro e fora da empresa. A empresa exige que todos os funcionários no trabalho estabeleçam registros de gerenciamento de integridade, realizem regularmente publicidade e educação de integridade para todos os funcionários e melhorem constantemente a conscientização dos funcionários sobre integridade e autodisciplina. A empresa requer negócios externos para criar um ambiente competitivo aberto e transparente para fornecedores, e exige que funcionários e fornecedores respeitem integridade e autodisciplina nas negociações comerciais. A empresa adere à operação legal e complacente e investiga vigorosamente e lida com trocas indevidas e suborno comercial entre funcionários e parceiros.
(8) Política de recursos humanos
A empresa tem formulado políticas de recursos humanos conducentes ao desenvolvimento sustentável da empresa, incluindo: emprego, formação, demissão e demissão de funcionários; Salário, avaliação, promoção, recompensa e punição dos funcionários; Regulamentos restritivos sobre a saída de funcionários que possuem segredos de Estado ou segredos comerciais importantes, etc.
Ao mesmo tempo, a empresa atribui grande importância à qualidade dos funcionários e toma a ética profissional e competência profissional como padrões importantes para selecionar e empregar funcionários. Atualmente, a empresa conta com 747 funcionários, dos quais 10 com títulos seniores, 26 com títulos intermediários e 68 com títulos primários; Entre eles, estão 2 médicos, 38 pós-graduados, 131 alunos de graduação e 336 estudantes do ensino médio técnico e universitário. A empresa também realiza diversas formas de formação e educação de acompanhamento para diferentes cargos de acordo com as necessidades do trabalho real, para que os funcionários possam ser competentes para seus empregos.
(9) Relatório financeiro
A empresa estabeleceu um sistema de contabilidade financeira relativamente perfeito de acordo com a lei contábil, padrões contábeis para empresas empresariais, lei fiscal e outras leis e regulamentos relevantes. A empresa criou uma organização contábil independente, estabeleceu cargos mais razoáveis em gestão financeira e contabilidade, formulou instruções de trabalho correspondentes e equipado com pessoal em tempo integral suficiente para garantir o bom andamento do trabalho financeiro. A divisão do trabalho do pessoal contábil é clara e o sistema de responsabilidade do cargo é implementado. Cada posto pode desempenhar um papel de contenção mútua, e as funções de aprovação, execução e registro são separadas.
(10) Gestão das operações de capital
1. Gestão orçamental global
A empresa formulou o sistema abrangente de gestão orçamentária e processos de gestão relevantes, definiu as responsabilidades e autoridade de aprovação de cada posto, padronizou os processos de trabalho, como preparação e revisão do orçamento, análise e relatório de execução orçamentária, avaliação orçamentária, etc., de modo a promover a empresa para realizar a estratégia de desenvolvimento empresarial e dar pleno jogo ao papel de gestão orçamentária abrangente.
2. Gestão de fundos monetários
A fim de fortalecer o controle interno dos fundos monetários, padronizar o comportamento dos fundos monetários, garantir a segurança e integridade dos fundos monetários, melhorar a eficiência de capital e prevenir erros e fraudes no processo de gestão de fundos monetários. Formulamos sistema de gestão de fundos, sistema de gestão de reembolso de despesas e sistema de gestão orçamental abrangente.
A empresa segue estritamente o sistema de gestão de fundos e sistema de reembolso de despesas
